Приложение N 2. Бизнес-план

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Оренбургской области от 3 февраля 2014 г. N 47-п в настоящее приложение внесены изменения, вступающие в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 2
к порядку проведения на территории Оренбургской
области конкурса по отбору семейных
животноводческих ферм
(с изменениями от 5 апреля 2013 г.,
3 февраля 2014 г.)

I. Структура бизнес-плана (семейной животноводческой фермы)

1. Краткое резюме бизнес-плана.

2. Характеристика инициатора проекта и бизнес-идеи (описание фирмы, дата и место регистрации, ее владельцы).

3. Описание товара или услуги (физические свойства продукции, преимущества и недостатки, чьи потребности удовлетворяет).

4. План маркетинга. Анализ рынка (анализ отрасли, к которой относится предприятие, предполагаемый объем продаж по периодам). Схема продвижения товаров/услуг (логистика, каналы сбыта продукции).

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Оренбургской области от 5 апреля 2013 г. N 271-п пункт 5 настоящего приложения изложен в новой редакции, вступающей в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

5. Производственный (организационный) план. Технология производства (описывается производственный процесс, в том числе мероприятия по охране труда и пожарной безопасности). Ресурсы (рассматриваются материальные и человеческие ресурсы предприятия).

6. Инвестиционный план (систематизировать информацию о затратах инвестиционной стадии, отразить источники средств). В рамках разработки инвестиционного плана готовится план расходов.

7. Финансовый план (все изложенное в предыдущих разделах представлять в цифровом выражении, бюджет доходов и расходов, бюджет движения денежных средств, расчет показателей эффективности инвестиционного проекта).

II. Расшифровка структуры бизнес-плана

8. Краткое резюме бизнес-плана (таблица 1).

9. Характеристика инициатора проекта и бизнес-идеи. Указать, начата ли новая деятельность или же приобретается готовое предприятие, расширяется ли производственная деятельность или идет выделение от более крупной материнской структуры. Должны быть указаны статус фирмы, ее организационно-правовая форма, дата и место регистрации, ее владельцы и управленческий персонал со всеми изменениями перечисленных позиций за последние 5 лет (по возможности).

Дать краткое описание бизнеса: направление деятельности (производство, торговля, услуги); состояние отрасли в целом и место, которое данная фирма в ней занимает; кто является потребителем продукции фирмы; является ли бизнес сезонным, ориентирован ли он на производство небольшого количества высококачественных товаров (услуг) или на массовое производство дешевых.

10. Описание товара или услуги. Описать продукцию своего предприятия: обрисовать ее физические свойства, объяснить, какие потребности удовлетворяют его товары (услуги), что отличает данный товар или услугу от других, имеющихся на рынке, каковы его преимущества и недостатки и что выигрывает потребитель, приобретая именно этот товар. Указать, какой интеллектуальной собственностью располагает предприниматель: патенты, лицензии, секреты производства.

11. План маркетинга. План маркетинга составлять на основе сбора, обработки и анализа информации. При их проведении рынок делить на секторы, выбирая наиболее подходящие из них, и проводить позиционирование товара на выбранных секторах. Под позиционированием подразумевать выделение своего товара из ряда конкурентных, формулировать его преимущества и отличительные черты с точки зрения покупателя, то есть указать причины, по которым покупатель выберет товар или услугу.

Разъяснить, как предприятие намерено воздействовать на рынок и потребителя, чтобы обеспечить сбыт своей продукции. В зависимости от товара, региона, размера бизнеса и прочих факторов план маркетинга может выглядеть по-разному, но, как правило, в нем необходимо указывать следующие разделы: маркетинговая стратегия, анализ рынка, ценообразование, система продвижения товара.

Анализ рынка. Раздел должен начинаться с анализа состояния отрасли, к которой относится данное предприятие. Анализ отрасли выявляет основных конкурентов и показывает остроту конкуренции, сильные и слабые стороны конкурентов, а также их предполагаемое воздействие на данное предприятие. Результаты сравнительного анализа конкурентов представлять в виде таблиц или диаграмм. По возможности, кроме выявления настоящих конкурентов, дать прогноз развития конкуренции в будущем. Помимо конкурентов на развитие рынка оказывают влияние и другие внешние факторы, такие как государственное регулирование, политика поставщиков, политическое положение в стране и общественное мнение (если какой-то из этих факторов играет для данного производства особо важную роль, его следует рассмотреть подробным образом).

Здесь также должен быть рассчитан предполагаемый объем продаж, при этом отдельно по:

периодам с учетом сезонности продаж;

товарам и услугам;

группам потребителей.

По каждому из указанных критериев целесообразно рассчитать долю рынка и сделать не один, а несколько вариантов расчетов и прогнозов: консервативный, наиболее вероятный и оптимистический.

Схема продвижения товаров/услуг. Разработка оптимальных схем транспортировки и складирования, создание каналов сбыта (магазинов, посредников, дилерской сети) и методов стимулирования продаж, организация послепродажного обслуживания, рекламная кампания и формирование общественного мнения.

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Оренбургской области от 5 апреля 2013 г. N 271-п в пункт 12 настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст пункта в предыдущей редакции

12. Производственный (организационный) план. В производственном плане показать способность качественно и в надлежащий срок производить товар, то есть эффективность предприятия. Раскрыть организацию процесса производства.

Осуществить выбор технологического процесса и необходимого оборудования.

В производственный план включать разделы с описанием технологии производства, ресурсов предприятия и менеджмента.

Технология производства. В этом разделе описывается процесс разработки продукта, особенно нового, и результат в виде производственных патентов, лицензий, товарных знаков. Описывается производственный процесс: последовательность операций, особенности производства (экологичность, безопасность), структура издержек производства, перспектива их снижения и организация сервиса. Внешние факторы, оказывающие влияние на производственную деятельность (доступ к экономическим ресурсам, поставщики, клиенты, изменения в технологии, а также изменения в законодательстве). Мероприятия по охране труда и пожарной безопасности.

Риски. Необходимо описать виды рисков и меры по их снижению. Для этого приводится перечень рисков, присущих данной отрасли бизнеса, определяется вероятность каждого из них, дается оценка убытков в случае их наступления, устанавливается допустимый уровень убытков, ниже которого риски не принимаются во внимание, и определяются организационные меры по профилактике и нейтрализации рисков. Перечисляются также все виды страховок с указанием названий страховых компаний, номеров страховых полисов, сроков и условий страховки.

Ресурсы. Рассматриваются материальные и человеческие ресурсы предприятия.

К материальным ресурсам (фондам) относить производственные помещения, транспортные средства, машины и оборудование, сырье и материалы, запасы готовой продукции. Рассматривать местоположение предприятия, наличие транспортной и коммуникационной инфраструктур, производственные площади, количество и технический уровень оборудования.

К человеческим ресурсам относить раскрытие вопросов по доступности будущего персонала, его профессионального и социального качества. Отдельно рассматривать такие группы как сотрудники на ключевых постах (директора по производству, маркетингу, кадрам, финансам и другие), юрисконсульт, члены совета директоров и другие.

13. Инвестиционный план. Потребности в инвестировании. Показывать информацию о затратах инвестиционной стадии, об инвестиционных мероприятиях (этапах), представленных в календарном плане. К таким мероприятиям относить организационные и другие издержки подготовительного периода (все издержки до момента пуска предприятия и сбыта продукции и услуг), приобретение участков земли, приобретение и строительство зданий и сооружений, приобретение и изготовление оборудования, представлять их в виде сетевых графиков или диаграмм (должны содержать номер этапа, наименование этапа, дату начала этапа, длительность этапа в днях, стоимость работ, ответственных исполнителей).

Подготавливается и утверждается план расходов с перечислением наименований приобретаемого имущества выполняемых работ, оказываемых услуг с указанием их количества, цены за единицу и полной стоимости (таблица 2).

14. Финансовый план. В финансовом плане все изложенное в предыдущих разделах может быть представлено в цифровом выражении:

оперативные планы (отчеты) за каждый период и по каждому товару и рынку;

планы (отчеты) о доходах и расходах по производству продукции (которые показывают, получает ли предприятие прибыль или терпит убытки);

движение поголовья и план (отчет) о движении денежных средств (показывает поступление и расходование денег в процессе производственной деятельности предприятия) (таблица 3);

балансовый отчет, подводящий итоги деятельности;

структура себестоимости (таблица 4).

По итогам формирования финансового плана дать заключение о возможности бизнес-плана к реализации.

Приложение (документы юридического характера, копии контрактов, лицензии, права на владение ресурсами и другое).

Таблица 1

Краткое резюме бизнес-плана

_________________________________________________

(наименование проекта)

Инициатор проекта: ______________________________________________

N п/п	Наименование	Единица измерения	Сумма
1	2	3	4
1.	Стоимость проекта - всего, в том числе:	тыс. рублей
	собственные средства
	заемные средства
	средства гранта
2.	Чистый дисконтированный доход (NPV)	тыс. рублей
3.	Внутренняя норма рентабельности (IRR)	тыс. рублей
4.	Ставка дисконтирования	процентов
5.	Период планирования с ____________________ по _________________	лет
6.	Выручка от реализации	тыс. рублей
7.	EBITDA (прибыль до уплаты налогов, процентов и амортизации)	тыс. рублей
8.	EBIT (прибыль до уплаты налогов, процентов)	тыс. рублей
9.	Чистая прибыль	тыс. рублей
10.	Рентабельность	процентов
11.	Срок окупаемости	лет
12.	Количество создаваемых рабочих мест	мест
13.	Стоимость 1 скотоместа	тыс. рублей
14.	Поголовье (основное стадо)	голов
15.	Приобретение племенного скота	голов
16.	Наличие в штате семейной животноводческой фермы специалистов с высшим профессиональным образованием	единиц
17.	Наличие в собственности или аренде земельных участков, обеспечивающих производство более 50 процентов годовой потребности в кормах	гектаров
18.	Наличие в собственности помещения фермы, подлежащей реконструкции, либо земельного участка под строительство (указать площадь)	кв. метров
19.	Проживание главы крестьянского (фермерского) хозяйства по месту расположения семейной фермы (удаленность не более 1 километра)	да/нет

Индивидуальный предприниматель -

глава крестьянского

(фермерского) хозяйства ___________________ __________________

(подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

Таблица 2

План расходов (единовременные затраты)

(тыс. рублей)
N п/п	Наименование и количество товара, оказываемой услуги, выполняемых работ*)	Общая стоимость	Оплата стоимости (источники финансирования) за счет:			Срок оплаты (месяц, год)
			гранта	собственных средств	заемных средств
1.
2.
...
Итого

Индивидуальный предприниматель -

глава крестьянского

(фермерского) хозяйства ___________________ __________________

(подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

*Совпадает с бюджетом проекта, указанным в презентации проекта при его защите на конкурсе по отбору семейных животноводческих ферм.

Таблица 3

Движение поголовья и план-отчет о движении денежных средств

N п/п	Наименование	Единица измерения	Годы (весь срок окупаемости)
1.	Поголовье крупного рогатого скота молочного направления на начало года	голов
1.1.	В том числе дойные коровы
1.2.	Нетели
2.	Продуктивность коров	килограммов/голов
3.	Валовой надой	тонн
4.	Движение животных в течение года	голов
4.1.	Покупка телок
4.2.	Приплод
5.	Вес телят при рождении	килограммов
6.	Молоко на выпойку телят	тонн
7.	Молоко на реализацию	тонн
8.	Цена реализации молока	рублей/килограммов
9.	Выручка от реализации молока	тыс. рублей
10.	Реализация животных в течение года	голов
10.1.	Животные с откорма
10.2.	Молодняк с доращивания и откорма
11.	Вес реализуемых животных	килограммов/голов
11.1.	Животные с откорма
11.2.	Молодняк с доращивания и откорма
12.	Цена реализации скота	рублей/килограммов
12.1.	Взрослый скот с откорма
12.2.	Бычки с доращивания и откорма
13.	Выручка от реализации скота	тыс. рублей
14.	Доход по семейной животноводческой ферме	тыс. рублей

Индивидуальный предприниматель -

глава крестьянского

(фермерского) хозяйства ___________________ __________________

(подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.

Таблица 4

Структура себестоимости

N п/п	Статьи затрат	Суммы по статьям	Годы (срок окупаемости)
1.	Заработная плата
2.	Начисления на заработную плату
3.	Корма
	из них собственного производства
4.	Средства защиты животных
5.	Горюче-смазочные материалы
6.	Электроэнергия
7.	Затраты на искусственное осеменение
8.	Сопутствующие товары
9.	Медикаменты
10.	Минеральные добавки
11.	Прочие (общехозяйственные) затраты
Итого переменные затраты
12.	Амортизация
13.	Административные расходы
14.	Проценты по кредиту банка
Итого постоянные затраты
Объем производства продукции
Себестоимость 1 литра молока

Индивидуальный предприниматель -

глава крестьянского

(фермерского) хозяйства ___________________ __________________

(подпись) (инициалы, фамилия)

М.П.