Приложение N 6. Методика оценки эффективности Программы (подпрограмм)

Приложение N 6
к государственной программе
"Энергосбережение и повышение
энергетической эффективности
в Оренбургской области"
на 2015 - 2020 годы

Методика
оценки эффективности Программы (подпрограмм)

С изменениями и дополнениями от:

26 декабря 2014 г., 23 июля 2015 г.

1. Оценка эффективности реализации Программы производится ежегодно. Результаты оценки эффективности реализации Программы представляются в составе годового отчета ответственного исполнителя Программы о ходе ее реализации и об оценке эффективности.

2. Оценка эффективности Программы производится с учетом оценки:

степени достижения целей и решения задач Программы;

степени достижения целей и решения задач подпрограмм, входящих в Программу;

степени реализации основных мероприятий, ведомственных целевых программ и достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации (далее - оценка степени реализации мероприятий);

степени соответствия запланированному уровню затрат;

эффективности использования средств областного бюджета.

3. Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в два этапа:

на первом - осуществляется оценка эффективности реализации подпрограмм, которая определяется с учетом оценки степени достижения целей и решения задач подпрограмм, степени реализации мероприятий, степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств областного бюджета;

на втором - осуществляется оценка эффективности реализации Программы, которая определяется с учетом оценки степени достижения целей и решения задач Программы и эффективности реализации подпрограмм.

Оценка степени реализации мероприятий

4. Степень реализации мероприятий рассчитывается для каждой подпрограммы как доля мероприятий, выполненных в полном объеме, по следующей формуле:

, где:

- степень реализации мероприятий;

- количество мероприятий, выполненных в полном объеме, из числа мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году;

- общее количество мероприятий, запланированных к реализации в отчетном году.

5. Мероприятие, результаты которого оцениваются на основании числовых (в абсолютных или относительных величинах) значений целевых показателей (индикаторов), считается выполненным в полном объеме, если фактически достигнутое значение целевого показателя (индикатора) составляет не менее 95 процентов от запланированного и не ниже, чем значение целевого показателя (индикатора), достигнутое в году, предшествующем отчетному, с учетом корректировки объемов финансирования по мероприятию.

Мероприятие, предусматривающее оказание (выполнение) государственных услуг (работ) на основании государственных заданий, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств областного бюджета, считается выполненным в полном объеме в случае достижения сводных показателей государственных заданий по объему и по качеству оказанных (выполненных) государственных услуг (работ) не менее чем на 95 процентов от установленных значений на отчетный год.

По иным мероприятиям результаты их реализации оцениваются как наступление или ненаступление контрольного события (событий) (мероприятие считается выполненным в полном объеме при наступлении такого события (событий).

Оценка достижения качественного результата проводится экспертно.

Оценка степени соответствия запланированному уровню затрат

6. Степень соответствия запланированному уровню затрат оценивается для каждой подпрограммы как отношение фактически произведенных в отчетном году расходов на реализацию подпрограммы к их плановым значениям по следующей формуле:

, где:

- степень соответствия запланированному уровню расходов;

- фактические расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году;

- плановые расходы на реализацию подпрограммы в отчетном году.

7. Под плановыми расходами понимаются объемы бюджетных ассигнований, предусмотренные на реализацию соответствующей подпрограммы сводной бюджетной росписью областного бюджета на отчетный год.

Оценка эффективности использования средств областного бюджета

8. Эффективность использования средств областного бюджета рассчитывается для каждой подпрограммы как отношение степени реализации мероприятий к степени соответствия запланированному уровню расходов из средств областного бюджета по следующей формуле:

, где:

- эффективность использования средств областного бюджета;

- степень реализации мероприятий, полностью или частично финансируемых из средств областного бюджета;

- степень соответствия запланированному уровню расходов из средств областного бюджета.

Оценка степени достижения целей и решения задач подпрограмм

9. Для оценки степени достижения целей и решения задач подпрограмм (далее - степень реализации подпрограммы) определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

10. Степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора) рассчитывается по следующим формулам:

для целевого показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

- значение целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

- плановое значение целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы.

11. Степень реализации подпрограммы рассчитывается по формуле:

, где:

- степень реализации подпрограммы;

- степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи подпрограммы;

- число целевых показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи подпрограммы.

При использовании данной формулы в случаях если , значение принимается равным 1.

При оценке степени реализации подпрограммы ответственным исполнителем могут определяться коэффициенты значимости отдельных показателей (индикаторов) целей и задач. При использовании коэффициентов значимости приведенная выше формула преобразуется в следующую:

, где:

- удельный вес, отражающий значимость целевого показателя (индикатора), .

Оценка эффективности реализации подпрограммы

12. Эффективность реализации подпрограммы рассчитывается в зависимости от значений оценки степени реализации подпрограммы и оценки эффективности использования средств областного бюджета по следующей формуле:

, где:

- эффективность реализации подпрограммы;

- степень реализации подпрограммы;

- эффективность использования средств областного бюджета.

13. Эффективность реализации подпрограммы признается высокой, если значение составляет не менее 0,9.

Эффективность реализации подпрограммы признается средней, если значение составляет не менее 0,8.

Эффективность реализации подпрограммы признается удовлетворительной, если значение составляет не менее 0,7.

В остальных случаях эффективность реализации подпрограммы признается неудовлетворительной.

Оценка степени достижения целей и решения задач Программы

14. Для оценки степени достижения целей и решения задач Программы (далее - степень реализации Программы) определяется степень достижения плановых значений каждого целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы.

15. Степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы, рассчитывается по следующим формулам:

для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является увеличение значений:

;

для целевых показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений:

, где:

- степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы;

- значение целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы, фактически достигнутое на конец отчетного периода;

- плановое значение целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы.

16. Степень реализации Программы рассчитывается по формуле:

, где:

- степень реализации Программы;

- степень достижения планового значения целевого показателя (индикатора), характеризующего цели и задачи Программы;

- число целевых показателей (индикаторов), характеризующих цели и задачи Программы.

При использовании данной формулы в случаях если , значение принимается равным 1.

При оценке степени реализации Программы ответственным исполнителем могут определяться коэффициенты значимости отдельных целевых показателей (индикаторов) целей и задач. При использовании коэффициентов значимости приведенная выше формула преобразуется в следующую:

, где:

где - удельный вес, отражающий значимость целевого показателя (индикатора), .

Оценка эффективности реализации Программы

17. Эффективность реализации Программы рассчитывается в зависимости от значений оценки степени реализации Программы и оценки эффективности реализации входящих в нее подпрограмм по следующей формуле:

, где:

- эффективность реализации Программы;

- степень реализации Программы;

- эффективность реализации подпрограммы;

- коэффициент значимости подпрограммы для достижения целей Программы, определяемый по методике оценки эффективности Программы ответственным исполнителем.

По умолчанию рассчитывается по формуле:

, где:

- объем фактических расходов из областного бюджета (кассового исполнения) на реализацию j-й подпрограммы в отчетном году;

- объем фактических расходов из областного бюджета (кассового исполнения) на реализацию Программы;

- количество подпрограмм.

18. Эффективность реализации Программы признается высокой, если значение составляет не менее 0,90.

Эффективность реализации Программы признается средней, если значение составляет не менее 0,80.

Эффективность реализации Программы признается удовлетворительной, если значение составляет не менее 0,70.

В остальных случаях эффективность реализации Программы признается неудовлетворительной.