Приложение N 2. Подпрограмма "Повышение эффективности бюджетных расходов города Орска"

Приложение N 2
к муниципальной программе
"Эффективное управление и распоряжение
муниципальной казной на 2014 - 2020 годы"
(с изменениями от 12 февраля, 2, 6 июня,
20 ноября, 30 декабря 2014 г., 19 февраля,
25 мая, 4 августа, 7 октября 2015 г.)

Информация об изменениях:

Постановлением администрации города Орска Оренбургской области от 7 октября 2015 г. N 5758-п в паспорт настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
подпрограммы "Повышение эффективности бюджетных расходов города Орска" муниципальной программы "Эффективное управление и распоряжение муниципальной казной на 2014 - 2020 годы"
(далее - Подпрограмма)

Ответственный исполнитель Подпрограммы	Муниципальное учреждение "Финансовое управление администрации города Орска" (далее - финансовое управление)
Соисполнители Подпрограммы	"Администрация города Орска" (далее - администрация города), муниципальное учреждение "Комитет по управлению имуществом города Орска" (далее - комитет по управлению имуществом города), комитет архитектуры и градостроительства администрации города Орска (далее - комитет архитектуры и градостроительства администрации города), управление жилищно-коммунального хозяйства администрации г. Орска (далее - управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города)
Участники Подпрограммы	Главные распорядители бюджетных средств
Ведомственные целевые программы	-
Цели Подпрограммы	1. Повышение эффективности бюджетных расходов в городе Орске; 2. Повышение открытости деятельности органов администрации города и муниципальных учреждений города
Задачи Подпрограммы	1. Постоянный мониторинг основных показателей городского бюджета; 2. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами
Основные целевые индикаторы и показатели Подпрограммы	1. Отношение дефицита бюджета к доходам без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений по дополнительным нормативам; 2. Удельный вес расходов бюджета, формируемый в рамках программ, в общем объеме расходов; 3. Доля муниципальных учреждений города, информация о результатах деятельности которых за отчетный год размещена в сети Интернет; 4. Доля органов администрации города, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет
Сроки реализации Подпрограммы	2014 - 2020 годы
Объемы финансирования за счет средств городского бюджета (тыс. руб.) с разбивкой по годам	37 078,2 тыс. рублей, в том числе по годам: - 2014 год - 2 894,9 тыс. рублей; - 2015 год - 6 614,3 тыс. рублей; - 2016 год - 5 513,8 тыс. рублей; - 2017 год - 5 513,8 тыс. рублей; - 2018 год - 5 513,8 тыс. рублей; - 2019 год - 5 513,8 тыс. рублей; - 2020 год - 5 513,8 тыс. рублей
Объемы и источники финансирования за счет иных средств (тыс. руб.) с разбивкой по годам	-

Характеристика текущего состояния управления муниципальными финансами в области повышения эффективности бюджетных расходов

Принятие на федеральном уровне ряда следующих документов задали направления дальнейшего развития и совершенствования системы управления общественными финансами в Российской Федерации, в том числе на муниципальном уровне:

- программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 г. N 1101-р;

- Концепция межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 08 августа 2009 г. N 1123-р;

- Федеральный закон от 08 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений";

- Основные направления бюджетной политики Российской Федерации на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов;

- Основные направления бюджетной политики Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов;

- Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов;

- Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов.

Несмотря на проводимые с момента введения в действие Бюджетного кодекса Российской Федерации преобразования и реализуемые реформы, можно выделить следующие основные проблемы, присущие бюджетной системе в городе:

- стратегическое планирование на местном уровне остается недостаточно увязанным с бюджетным планированием;

- структура и динамика расходов городского бюджета недостаточно увязаны с целями государственной политики;

- отсутствует четкая и прозрачная взаимосвязь между достигнутыми результатами и расходами, направленными на их достижение, как на уровне органа администрации города, так и на уровне конкретного муниципального учреждения;

- не созданы механизмы для мотивации органов администрации города, а также муниципальных учреждений города в повышении эффективности бюджетных расходов и деятельности в целом;

- отсутствуют действенные методики оценки деятельности органов администрации города, в том числе оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов;

- планирование программных и непрограммных расходов, а также капитальных и текущих расходов методологически не взаимоувязано;

- доходная база городского бюджета остается нестабильной;

- недостаточная увязка с бюджетным процессом основных инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, - реестров расходных обязательств, докладов о результатах и основных направлениях деятельности и других.

Необходимость достижения целей, установленных в основных нормативных правовых актах, устанавливающих ориентиры социально-экономического развития города Орска, увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов администрации города, а также по модернизации системы управления общественными финансами города.

Настоящая Подпрограмма распространяется на широкий спектр направлений, в том числе:

- обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета;

- внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов администрации города;

- повышение эффективности распределения бюджетных средств;

- оптимизация функций муниципального управления, повышение эффективности их обеспечения;

- развитие информационной системы управления муниципальными финансами.

Как видно из структуры мероприятий, сохранилась преемственность направлений преобразований, заложенных в Подпрограмму, с точки зрения реформ, которые были реализованы ранее.

Бюджетный процесс в городе Орске постоянно претерпевал отдельные изменения, но по-настоящему мощным локомотивом активного внедрения инноваций в систему управления финансами города Орска стала программа реформирования муниципальных финансов, реализованная в 2006 - 2008 годах. Только в рамках данной программы были приняты 87 муниципальных правовых актов органов местного самоуправления города Орска, позволивших создать первые во всей стране автономные учреждения, перейти с 2008 года на трехлетний бюджет - на очередной финансовый год и плановый период - несмотря на то, что в Бюджетном кодексе Российской Федерации до сих пор сохранена возможность составления бюджета только на очередной финансовый год для субъектов Российской Федерации и муниципальных образований.

Запущенный процесс продолжился программой реформирования муниципальных финансов на 2009 - 2011 годы, за время реализации которой удалось добиться широкого применения в городе программно-целевых инструментов при организации деятельности органов местного самоуправления города Орска, совершенствования механизмов планирования и исполнения городского бюджета и пр.

В свете принятия ряда документов, указанных в начале данного раздела Подпрограммы, сменился акцент реформ: со структурных изменений всей системы управления общественными финансами, заложенных в Концепции реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004 - 2006 годах, на повышение эффективности деятельности органов власти в рамках сформированной системы и получение положительных финансовых результатов в виде экономии бюджетных средств, повышения качества муниципальных услуг, что нашло отражение в долгосрочной целевой программе "Повышение эффективности бюджетных средств города Орска на 2012 - 2014 годы", утвержденной постановлением администрации города Орска от 25 января 2012 г. N 371-п. Данная программа планировалась к реализации также в 2014 году, но в связи с изменениями, внесенными в 2013 году в Бюджетный кодекс Российской Федерации, с 01 января 2014 года не может быть реализована в привычном формате долгосрочной целевой программы.

Учитывая вышеизложенное, администрация города приняла решение о включении в муниципальную программу "Эффективное управление и распоряжение муниципальной казной на 2014 - 2020 годы" настоящей Подпрограммы, разработанной на основе долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов города Орска на 2012 - 2014 годы", актуализированной с учетом изменений в бюджетном законодательстве и иных требований на настоящий день.

Описание основных целей и задач Подпрограммы

Целями Подпрограммы являются:

1. Повышение эффективности бюджетных расходов в городе Орске;

2. Повышение открытости деятельности органов администрации города и муниципальных учреждений города.

Для достижения поставленных целей ставятся следующие задачи:

1. Постоянный мониторинг основных показателей городского бюджета;

2. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами.

Сроки реализации Подпрограммы

Сроки реализации Подпрограммы - 2014 - 2020 годы, контрольные этапы не выделяются.

Основные меры правового регулирования, направленные на достижение цели и (или) конечных результатов Подпрограммы

N п/п	Вид муниципального правового акта	Основные положения муниципального правового акта	Срок принятия муниципального правового акта
1.	Постановление администрации города	Совершенствование порядка формирования, согласования и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности	до 31 декабря 2014 г.

Целевые индикаторы Подпрограммы

Перечень целевых индикаторы Подпрограммы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации представлен в Таблице N 2.1. Показатели индикаторов, указанные в Таблице N 2.1., рассчитываются за отчетный год в соответствии с методикой проведения оценки качества управления муниципальными финансами и результативности мер по повышению эффективности бюджетных расходов городских округов и муниципальных районов, утвержденной постановлением Правительства Оренбургской области от 15 мая 2012 г. N 414-п.

Таблица N 2.1.

Перечень
целевых индикаторов Подпрограммы

N п/п	Целевой индикатор	Единица измерения	Исходные показатели базового года	Целевые значения индикатора
				2014 г.	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.
1.	Отношение дефицита бюджета к доходам без учета безвозмездных поступлений и поступлений по дополнительным нормативам	%	5,8	7 - 10	7 - 10	7 - 10	7 - 10	7 - 10	7 - 10	7 - 10
2.	Отношение муниципального долга (за вычетом выданных гарантий) к доходам бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и поступлений по дополнительным нормативам	%	19,4	10 - 30	10 - 30	10 - 30	10 - 30	10 - 30	10 - 30	10 - 30
3.	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности к расходам бюджета	%	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	Доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета	%	17,3	5 - 12	12 - 20	12 - 20	12 - 20	12 - 20	12 - 20	12 - 20
5.	Абсолютное отклонение фактического объема доходов (без учета межбюджетных трансфертов) за отчетный год от первоначального плана	%	0,7	менее 3	менее 3	менее 3	менее 3	менее 3	менее 3	менее 3
6.	Наличие утвержденной методики формализованного прогнозирования доходов бюджета по основным налогам и сборам	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
7.	Доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета	%	10,5	11,5 и более	11,5 и более	11,5 и более	11,5 и более	11,5 и более	11,5 и более	11,5 и более
8.	Наличие просроченной кредиторской задолженности по долговым обязательствам	да/нет	нет	нет	нет	нет	нет	нет	нет	нет
9.	Удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках программ (рассчитывается без учета субвенций)	%	69,8	50 и более	50 и более	50 и более	50 и более	50 и более	50 и более	50 и более
10.	Доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций в рамках муниципальных программ (рассчитывается без учета межбюджетных трансфертов)	%	100	100	100	100	100	100	100	100
11.	Наличие нормативного правового акта, определяющего оплату труда руководителей местной администрации с учетом результатов их профессиональной деятельности	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
12.	Доля автономных и бюджетных учреждений, оказывающих услуги, в общем числе муниципальных учреждений	%	91,2	80 и более	80 и более	80 и более	80 и более	80 и более	80 и более	80 и более
13.	Доля учреждений, для которых объем бюджетных ассигнований на оказание услуг (выполнение работ) определен с учетом качества оказания услуг (выполнения работ)	%	93,1	90 и более	90 и более	90 и более	90 и более	90 и более	90 и более	90 и более
14.	Прирост объема доходов автономных и бюджетных учреждений от приносящей доход деятельности	%	39,3	20 и более	20 и более	20 и более	20 и более	20 и более	20 и более	20 и более
15.	Наличие утвержденного бюджета на очередной финансовый год и плановый период	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
16.	Наличие утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
17.	Наличие установленного порядка определения предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей бюджетных средств в процессе составления проекта бюджета	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
18.	Доля ведомственных и муниципальных программ, по которым утвержденный объем финансирования изменился в течение отчетного года более чем на 15 процентов от первоначального	%	22	10 - 25	10 - 25	10 - 25	10 - 25	10 - 25	10 - 25	10 - 25
19.	Процент абсолютного отклонения утвержденного объема расходов бюджета на первый год планового периода от объема расходов соответствующего года при его утверждении на очередной год	%	7,4	5 - 10	5 - 10	5 - 10	5 - 10	5 - 10	5 - 10	5 - 10
20.	Наличие нормативно установленной обязательности проведения публичных обсуждений проектов муниципальных программ	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
21.	Доля муниципальных программ, принятых в отчетном году, проекты которых прошли публичные обсуждения	%	100	100	100	100	100	100	100	100
22.	Наличие нормативного закрепления механизма распределения бюджета принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими муниципальными программами	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
23.	Публикация в средствах массовой информации и сети Интернет результатов распределения бюджета принимаемых обязательств между принимаемыми и действующими муниципальными программами	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
24.	Наличие нормативного закрепления обязательности предоставления перечня муниципальных программ и ведомственных целевых программ в составе материалов, представляемых с проектом бюджета	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
25.	Доля услуг по осуществлению юридически значимых действий, предоставляемых в электронной форме	%	0	0	0	0	0 - 10	10 - 30	30 - 40	40 - 50
26.	Публикация данных мониторинга качества финансового управления главных распорядителей бюджетных средств	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
27.	Доля функций органов администрации города, в отношении которых утверждены административные регламенты их исполнения	%	100	100	100	100	100	100	100	100
28.	Создание специализированного сайта в сети Интернет, на котором размещается информация о муниципальных финансах	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
29.	Создание Интернет-портала оказания услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
30.	Создание сайта в сети Интернет, имеющего функцию обратной связи с потребителями услуг	да/нет	да	да	да	да	да	да	да	да
31.	Доля муниципальных учреждений города, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет	%	100	100	100	100	100	100	100	100
32.	Доля органов администрации города, информация о результатах деятельности которых размещена в сети Интернет	%	100	100	100	100	100	100	100	100

Информация об изменениях:

Постановлением администрации города Орска Оренбургской области от 7 октября 2015 г. N 5758-п в раздел "Основные мероприятия Подпрограммы" настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу после официального опубликования названного постановления

См. текст раздела в предыдущей редакции

Основные мероприятия Подпрограммы

Перечень основных мероприятий Подпрограммы с указанием сроков их реализации и объемов их финансирования представлен в Таблице 2.2.

Таблица N 2.2.

Перечень
основных мероприятий Подпрограммы

N п/п	Мероприятие Подпрограммы	Исполнитель	Код бюджетной классификации	Объем финансирования, тыс. руб.*
				Всего за 2014 - 2020 годы	в том числе по годам
					2014 год	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	Осуществление мероприятий по повышению уровня технической оснащенности участников бюджетного процесса	администрация города	712 0104 0529004	12 733,0	893,0	2 340,0	1 900,0	1 900,0	1 900,0	1 900,0	1 900,0
		комитет по управлению имуществом города	716 0113 0529004	1 009,8	109,8	150,0	150,0	150,0	150,0	150,0	150,0
		финансовое управление	717 0106 0529004	21 078,7	1 767,0	3 150,7	3 232,2	3 232,2	3 232,2	3 232,2	3 232,2
		комитет архитектуры и градостроительства администрации города	741 0412 0529004	615,6	0,0	102,6	102,6	102,6	102,6	102,6	102,6
		управление жилищно-коммунального хозяйства администрации города	751 0505 0529004	899,1	125,1	129,0	129,0	129,0	129,0	129,0	129,0
2	Осуществление мероприятий по повышению уровня социально-экономического развития и качества управления финансами	финансовое управление	717 0106 0528007	742,0	0,0	742,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Всего				37 078,2	2 894,9	6 614,3	5 513,8	5 513,8	5 513,8	5 513,8	5 513,8

*мероприятия Подпрограммы реализуются за счет средств городского бюджета, иных средств Подпрограммой не предусмотрено

Методика оценки эффективности Подпрограммы

Оценка эффективности Подпрограммы проводится в соответствии с разделом VI. "Порядок контроля и проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ" Положения о муниципальных программах города Орска, утвержденного постановлением администрации города от 20 августа 2013 г. N 6082-п.