Приложение. Долгосрочная целевая муниципальная программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы"

Приложение
к Постановлению
администрации муниципального образования -
Клепиковский муниципальный район
от 23 января 2013 г. N 60

Долгосрочная целевая муниципальная программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы"

С изменениями и дополнениями от:

31 декабря 2013 г.

Паспорт
долгосрочной целевой муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы"

Наименование Программы	Долгосрочная целевая муниципальная программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области
Разработчик Программы	Финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 1203 "Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов"; Постановление Правительства Рязанской области от 8 октября 2008 г. N 248 "Об утверждении Положения о порядке определения сроков реализации и принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации в Рязанской области"; Постановление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 23 марта 2010 г. N 314 "Об утверждении Положения о порядке определения сроков реализации и принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации в муниципальном образовании"
Исполнители Программы	Администрация муниципального образования - Клепиковский муниципальный район; отраслевые органы, регулирующие решение задач в сфере финансов, имущества, образования, культуры
Цель и задачи	Цель Программы: - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета; развитие программно-целевого метода организации деятельности структурных подразделений, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование исполнительно-распорядительных органов муниципальных образований Клепиковского района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы и показатели	Целевыми индикаторами и показателями Программы являются: удельный вес расходов районного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2015 году составит не менее 50% общего объема расходов; удельный вес недополученных доходов по региональным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Законом Рязанской области "О налоговых льготах", в налоговых доходах районного бюджета не должен превышать 5%; отсутствие просроченной кредиторской задолженности районного бюджета в расходах районного бюджета; количество муниципальных услуг Клепиковского района, предоставляемых в электронном виде, в 2015 году составит не менее 5 ед.; соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов муниципальной власти Клепиковского района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов; усовершенствование единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Клепиковского района в рамках "программного бюджета" в 2013 году не менее 50%, в 2014 году - 55%, в 2015 году будет достигнуто 60%
Сроки реализации	2013 - 2015 годы
Перечень основных мероприятий	Развитие единой информационной системы управления средствами районного бюджета; создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Клепиковского района в рамках "программного бюджета"; приобретение программного продукта и внедрение информационной подсистемы "Муниципальные задания" (автоматизация процесса учета муниципальных заданий)
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств районного бюджета на реализацию мероприятий Программы составит 230,0 тыс. рублей, в том числе по годам: 2013 год - 100,0 тыс. рублей; 2014 год - 80,0 тыс. рублей; 2015 год - 50,0 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	В результате реализации Программы: будет обеспечена увязка стратегических направлений развития Клепиковского района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; снизятся уровень дефицита районного бюджета и темп роста объема муниципального долга Клепиковского района; усилится роль районного бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Клепиковского района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету"; будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Клепиковского района в рамках "программного бюджета"; повысится эффективность деятельности исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района по организации предоставления муниципальных услуг Клепиковского района, в том числе в электронной форме; продолжит свое развитие информационная система управления средствами районного бюджета, повысится уровень открытости деятельности исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района; будут совершенствоваться межбюджетные отношения и созданы условия для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Клепиковского района

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних трех лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах" и в продолжение работы, проводимой исполнительными органами муниципальной власти Клепиковского района в рамках Программы по повышению эффективности расходов районного бюджета на период до 2013 года, утвержденной распоряжением администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 26 января 2011 года N 25.

Реализация мероприятий указанной программы и ряда других правовых актов Клепиковского района позволила осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами районного бюджета:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года, районный и местные бюджеты утверждаются сроком на три года;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений Клепиковского района к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы государственных и муниципальных учреждений Клепиковского района на казенные, автономные и бюджетные учреждения нового типа;

ежегодно проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам исполнительными органами муниципальной власти и бюджетными учреждениями Клепиковского района;

сокращена доля налоговых льгот в доходах районного бюджета;

реализуются муниципальные целевые программы.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития Клепиковского района через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики Клепиковского района.

Ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из областного бюджета в рамках проводимой на областном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с районами Рязанской области требует принятия мер по обеспечению сбалансированности и устойчивости районного и местных бюджетов. Принимаемые исполнительными органами муниципальной власти Клепиковского района управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики района и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов районного и местных бюджетов.

Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга Клепиковского района.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения Клепиковского района.

Таким образом, стоящие перед Клепиковским районом задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района, а также взаимодействия с исполнительно-распорядительными органами муниципальных образований Клепиковского района. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости районного бюджета;

развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету";

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

стимулирование исполнительно-распорядительных органов муниципальных образований Клепиковского района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

Для решения поставленных задач исполнительным органам муниципальной власти Клепиковского района необходимо реализовать комплекс мероприятий организационного характера согласно Плану мероприятий реализации долгосрочной муниципальной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Клепиковского района на 2013 - 2015 годы", изложенному в приложении N 1 к Программе.

3. Срок реализации Программы

Срок реализации Программы - 2013 - 2015 годы.

4. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств районного бюджета.

Общий объем средств районного бюджета на финансирование мероприятий Программы составляет 230,0 тыс. рублей, в том числе по годам:

2013 год - 100,0 тыс. рублей;

2014 год - 80,0 тыс. рублей;

2015 год - 60,0 тыс. рублей.

Объемы расходов на финансирование Программы носят прогнозный характер, соответствующий минимальному уровню обеспечения финансирования Программы, и подлежат уточнению при принятии решения Совета депутатов муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области о бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), а также при внесении в него изменений в течение финансового года.

5. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении N 2 к Программе.

6. Система управления реализацией Программы

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях N 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Реализация Программы предусматривает участие исполнительных органов муниципальной власти Клепиковского района.

Главными распорядителями и получателями средств районного бюджета, направляемых на реализацию мероприятий Программы, являются финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области и отдел экономического развития, потребительского рынка и муниципального заказа.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области отчет о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным периодом, и не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.

В соответствии с Постановлением администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район от 23 марта 2010 года N 314 "Об утверждении Положения о порядке определения сроков реализации и принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации в муниципальном образовании" финансово-казначейское Управление администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области направляет в отдел экономического развития, потребительского рынка и муниципального заказа ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, и не позднее 10 февраля года, следующего за отчетным, информацию об итогах реализации Программы за отчетный период.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования - Клепиковский муниципальный район Рязанской области от 31 декабря 2013 г. N 1539 в раздел 8 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

8. Целевые индикаторы и показатели эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице:

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единицы измерения	Значение в 2011 году	Планируемое значение в 2012 году	Значения по годам
					2013	2014	2015
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес расходов районного бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования	%	10,0	25,0	5	40,0	50,0
2	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности районного бюджета к расходам районного бюджета	%	0	0	0	0	0
3	Количество муниципальных услуг Клепиковского района, предоставляемых в электронном виде	ед.	0	0	3	4	5
4	Уровень дефицита районного бюджета по данным исполнения	%	7,8	12,8	5	5	0
5	Отношение объема муниципального долга Клепиковского района к общему годовому объему доходов районного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	3,5	8,8	9	3,1	0