Приложение. Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово на 2013 - 2015 годы"

Приложение
к Постановлению
главы администрации
от 1 ноября 2012 г. N 1009

Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово на 2013 - 2015 годы"

С изменениями и дополнениями от:

11 сентября, 5 декабря 2013 г.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области от 5 декабря 2013 г. N 1969 в паспорт настоящего приложения внесены изменения

См. текст паспорта в предыдущей редакции

Паспорт
долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово на 2013 - 2015 годы"

Наименование Программы	Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово на 2013 - 2015 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Администрация муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление муниципального образования - городской округ город Сасово
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Рязанской области от 19.09.2012 N 263 "Об утверждении долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Рязанской области на 2013 - 2015 годы"
Исполнители Программы	Администрация муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области; органы местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости городского бюджета; развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы и показатели	Целевыми индикаторами и показателями Программы являются: - удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2015 году составит не менее 50% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных решениями Сасовской городской Думы, в налоговых доходах городского бюджета не должен превышать 2%; - отсутствие просроченной кредиторской задолженности городского бюджета в расходах городского бюджета; - количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, в 2015 году составит не менее 10 ед.; - соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления к нормативам, утвержденным Постановлением Правительства Рязанской области от 27.10.2010 N 258, не должно превышать 100%; - удельный вес органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 100%; - уровень дефицита городского бюджета в 2015 году составит 0% (профицит) общего годового объема доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; - отношение объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений в 2015 году составит 0%; - усовершенствование единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в рамках "программного бюджета" в 2013 году на 57%, в 2014 году - на 87%, в 2015 году будет достигнуто 100%
Сроки реализации	2013 - 2015 годы
Перечень основных мероприятий	- Создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово в рамках "программного бюджета"; - приобретение программного продукта и внедрение в ФКУ муниципального образования - городской округ город Сасово информационной подсистемы "Муниципальные задания" (автоматизация процесса учета муниципальных заданий)
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств областного бюджета на реализацию мероприятий Программы составит 291,27 тыс. рублей, в том числе по годам: 2013 год - 91,27 тыс. рублей; 2014 год - 100 тыс. рублей; 2015 год - 100 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	В результате реализации Программы: - будет обеспечена увязка стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; - снизятся уровень дефицита городского бюджета и темп роста объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области; - усилится роль городского бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету"; - будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в рамках "программного бюджета"; - повысится эффективность деятельности органов местного самоуправления по организации предоставления муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, в том числе в электронной форме; - продолжит свое развитие информационная система управления средствами городского бюджета, повысится уровень открытости деятельности органов местного самоуправления

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах" и в продолжение работы, проводимой органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования - городской округ город Сасово на период до 2013 года, утвержденной Постановлением главы города Сасово от 24.02.2011 N 175.

Реализация мероприятий указанной программы и ряда других правовых актов муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами городского бюджета:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года бюджет утверждается сроком на три года;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

осуществляется переход на предоставление в электронном виде муниципальных услуг органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово;

размещена информация о муниципальных услугах в федеральных государственных информационных системах "Федеральный реестр государственных и муниципальных услуг (функций)" и "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)";

ежегодно проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово;

планируется открытие многофункционального центра предоставления муниципальных услуг (МФЦ), соответствующий установленным требованиям;

создана система оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств городского бюджета;

реализуются ведомственные целевые программы.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики.

Принимаемые органами местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики города и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов местного бюджета.

Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области.

Таким образом, стоящие задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех органов местного самоуправления. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости областного бюджета;

развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету";

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

стимулирование органов местного самоуправления к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

Для решения поставленных задач органам местного самоуправления необходимо реализовать комплекс мероприятий организационного характера согласно Плану мероприятий реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Сасово на 2013 - 2015 годы", изложенному в приложении N 1 к Программе.

3. Срок реализации Программы

Срок реализации Программы - 2013 - 2015 годы.

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области от 5 декабря 2013 г. N 1969 в раздел 4 настоящего приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

4. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств областного бюджета.

Общий объем средств городского бюджета на финансирование мероприятий Программы составляет 291,27 тыс. рублей, в том числе по годам:

2013 год - 91,27 тыс. рублей;

2014 год - 100 тыс. рублей;

2015 год - 100 тыс. рублей.

На реализацию Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам отбора муниципальных образований Рязанской области на получение субсидий на реализацию муниципальных программ повышения эффективности бюджетных расходов.

Объемы расходов на финансирование Программы носят прогнозный характер, соответствующий минимальному уровню обеспечения финансирования Программы, и подлежат уточнению при принятии решения Сасовской городской Думы о бюджете муниципального образования - городской округ город Сасово на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), а также при внесении в него изменений в течение финансового года.

5. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении N 2 к Программе.

6. Система управления реализацией Программы

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях N 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Главным распорядителем средств городского бюджета, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является ФКУ города Сасово.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в ФКУ города Сасово отчет о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, и не позднее 10 февраля года, следующего за отчетным.

8. Целевые индикаторы и показатели эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единицы измерения	Значение в 2011 году	Планируемое значение в 2012 году	Значения по годам
					2013	2014	2015
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)	%	54		9	40	50
2	Удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных решениями Сасовской городской Думы	%	2	2	2	2	2
3	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности городского бюджета к расходам городского бюджета	%	0	0	0	0	0
4	Количество муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, предоставляемых в электронном виде	ед.	0
5	Соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления к нормативам, утвержденным Постановлением Правительства Рязанской области от 27.10.2010 N 258	%	69,8	100,0	100,0	100,0	100,0
6	Удельный вес органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	%
7	Уровень дефицита городского бюджета	%	9	34	0	0	0
8	Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	32	54	40	19	0
9	Усовершенствование единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово в рамках "программного бюджета"	%	0	0	57,0	87,0	100,0

9. Оценка социально-экономической эффективности Программы

В результате реализации Программы:

будет обеспечена увязка стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снизятся уровень дефицита городского бюджета и темп роста объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово;

усилится роль городского бюджета в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету";

будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово Рязанской области в рамках "программного бюджета";

повысится эффективность деятельности органов местного самоуправления по организации предоставления муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Сасово, в том числе в электронной форме;

продолжит свое развитие информационная система управления средствами городского бюджета, повысится уровень открытости деятельности органов местного самоуправления.

Оценка эффективности реализации Программы будет проводиться в сравнении с 2012 годом.

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих показателей:

удельный вес расходов городского бюджета, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, составит не менее 50% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных решениями Сасовской городской Думы, в налоговых доходах городского бюджета не превысит 2%;

отсутствие просроченной кредиторской задолженности городского бюджета в расходах бюджета;

количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, составит не менее 10 ед.;

соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления к нормативам, утвержденным Постановлением Правительства Рязанской области от 27.10.2010 N 258, не должно превышать 100%;

удельный вес органов местного самоуправления муниципального образования - городской округ город Сасово, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 100%;

уровень дефицита городского бюджета составит не более 0% (профицит) общего годового объема доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

отношение объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Сасово к общему годовому объему доходов городского бюджета без учета объема безвозмездных поступлений составит 0%;

единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ муниципального образования - городской округ город Сасово в рамках "программного бюджета" будет создана в 2015 году.