Приложение

Приложение
к постановлению
администрации Спасского района
от 31 декабря 2013 г. N 1954

Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

Паспорт
долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

Наименование Программы	Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Администрация Спасского района
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление администрации Спасского района
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Рязанской области от 8 октября 2008 г. N 248 "Об утверждении Положения о порядке определения сроков реализации и принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации в Рязанской области"
Исполнители Программы	Администрация Спасского района, главные распорядители бюджетных средств
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Спасского муниципального района; развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг
Целевые индикаторы и показатели	Целевыми индикаторами и показателями Программы являются: удельный вес расходов бюджета Спасского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2015 году составит не менее 25% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета Спасского муниципального района в расходах бюджета Спасского муниципального района; количество муниципальных услуг Спасского муниципального района, предоставляемых в электронном виде, в 2015 году составит не менее 36 ед.; уровень дефицита бюджета Спасского муниципального района в 2015 году составит не более 1,2% общего годового объема доходов бюджета Спасского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации
Сроки реализации	2013 - 2015 годы
Перечень основных мероприятий	Развитие единой информационной системы управления средствами бюджета Спасского муниципального района; создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых программ Спасского муниципального района в рамках "программного бюджета"
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств бюджета муниципального образования на реализацию Программы составит 804,8 тыс. руб., в том числе: 2013 год - 604,8 тыс. руб., из них средства областного бюджета - 504,8 тыс. руб.; 2014 год - 100 тыс. руб.; 2015 год - 100 тыс. руб.
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	В результате реализации Программы: будет обеспечена увязка стратегических направлений развития Спасского муниципального района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; снизится уровень дефицита бюджета Спасского муниципального района; усилится роль бюджета Спасского муниципального района в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Спасского муниципального района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету"; будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых программ Спасского муниципального района в рамках "программного бюджета"; повысится эффективность деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме; будут совершенствоваться межбюджетные отношения и созданы условия для повышения качества управления бюджетным процессом в Спасском муниципальном районе

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних трех лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах" и в продолжение работы, проводимой в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования - Спасский муниципальный район на период до 2013 года, утвержденной распоряжением администрации Спасского района от 28.01.2011 N 29р.

Реализация мероприятий указанной программы позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами бюджета Спасского муниципального района:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года бюджет утверждается сроком на три года;

создана соответствующая нормативная правовая база, в том числе для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений Спасского муниципального района на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

осуществлен переход на предоставление в электронном виде муниципальных услуг;

размещена информация о муниципальных услугах в федеральных государственных информационных системах "Федеральный реестр государственных и муниципальных услуг (функций)" и "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)";

ежегодно проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам;

создана система оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств бюджета Спасского муниципального района;

усовершенствованы процедуры по повышению эффективности управления муниципальной собственностью Спасского муниципального района.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития Спасского муниципального района через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики Спасского муниципального района.

Принимаемые исполнительно-распорядительными органами Спасского муниципального района управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики района и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов местных бюджетов.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения Спасского муниципального района.

Таким образом, стоящие перед Спасским муниципальным районом задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Спасского муниципального района;

развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету";

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

Для решения поставленных задач необходимо реализовать комплекс мероприятий организационного характера согласно Плану мероприятий реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы", изложенному в приложении N 1 к Программе.

3. Срок реализации Программы

Срок реализации Программы - 2013 - 2015 годы.

4. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств муниципального бюджета.

Общий объем средств бюджета муниципального образования на реализацию Программы составит 804,8 тыс. руб., в том числе:

2013 год - 604,8 тыс. руб., из них средства областного бюджета - 504,8 тыс. руб.;

2014 год - 100 тыс. руб.;

2015 год - 100 тыс. руб.

5. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий представлена в приложении N 2 к Программе.

6. Система управления реализацией Программы

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях N 1 и N 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в финансово-казначейское управление администрации Спасского района отчет о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, и не позднее 10 февраля года, следующего за отчетным.

8. Целевые индикаторы и показатели эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единицы измерения	Значение в 2011 году	Планируемое значение в 2012 году	Значения по годам
					2013	2014	2015
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес расходов бюджета Спасского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)	%	10,0	7,0	9,0	20,0	25,0
2	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Спасского муниципального района к расходам бюджета Спасского муниципального района	%	0	0	0	0	0
3	Количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде	ед.	0	26	32	34	36
4	Уровень дефицита бюджета Спасского муниципального района (по отчету)	%	7,3	11,0	10	5,3	1,2

9. Оценка социально-экономической эффективности Программы

В результате реализации Программы:

будет обеспечена увязка стратегических направлений развития Спасского муниципального района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снизится уровень дефицита бюджета Спасского муниципального района;

усилится роль бюджета Спасского муниципального района в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Спасского муниципального района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету";

будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых программ Спасского муниципального района в рамках "программного бюджета";

будут совершенствоваться межбюджетные отношения и созданы условия для повышения качества управления бюджетным процессом в Спасском муниципальном районе.

Оценка эффективности реализации Программы будет проводиться в сравнении с 2012 годом.

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих показателей:

удельный вес расходов бюджета Спасского муниципального района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, составит не менее 25% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета Спасского муниципального района в расходах бюджета Спасского муниципального района;

количество муниципальных услуг Спасского муниципального района, предоставляемых в электронном виде, составит не менее 36 ед.;

уровень дефицита бюджета Спасского муниципального района составит не более 1,2% общего годового объема доходов бюджета Спасского муниципального района без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых программ Спасского муниципального района в рамках "программного бюджета" будет создана в 2015 году.

Приложение N 1
к долгосрочной целевой программе
"Повышение эффективности бюджетных расходов
Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

План
мероприятий реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

NN пп	Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи	Исполнительные органы	Срок исполнения
1	2	3	4
1	Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Спасского муниципального района
1.1.	Ежеквартальный мониторинг состояния кредиторской задолженности бюджета Спасского муниципального района и просроченной кредиторской задолженности подведомственных муниципальных бюджетных учреждений Спасского муниципального района	Финансово-казначейское управление администрации Спасского района, другие отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, 2013 - 2015 годы
2	Задача 2. Развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"
2.1	Разработка положения о муниципальных программах Спасского муниципального района после внесения соответствующих изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации	Отдел по экономике администрации Спасского района	не позднее трех месяцев с момента принятия соответствующих изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации
2.2	Разработка и реализация муниципальных программ Спасского муниципального района после разработки положения о муниципальных программах Спасского муниципального района	Структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	в сроки, установленные положением о муниципальных программах Спасского муниципального района
2.3	Совершенствование Порядка составления проекта бюджета Спасского муниципального района на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) с учетом разработки положения о муниципальных программах Спасского муниципального района	Финансово-казначейское управление администрации Спасского района, другие	не позднее трех месяцев с момента принятия положения о муниципальных программах Спасского муниципального района
2.4	Планирование не менее 25% расходов от общего объема расходов главных распорядителей средств бюджета Спасского муниципального района программно-целевым методом	Финансово-казначейское управление администрации Спасского района	не позднее 1 августа 2013 года и далее ежегодно
3	Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг
3.1	Ежегодный анализ отклонения потребности в предоставлении муниципальных услуг юридическим и физическим лицам (по каждой из муниципальных услуг из утвержденного перечня), в том числе в стоимостном выражении, в последнем отчетном году, от фактически предоставленных услуг	Структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	не позднее 1 июля 2013 года и далее ежегодно
3.2	Публикация на официальном сайте администрации Спасского района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" результатов анализа потребности в предоставлении муниципальных услуг юридическим и физическим лицам от фактически предоставленных услуг	Структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	не позднее 1 июля 2013 года и далее ежегодно
3.3	Ежегодная оценка соответствия фактически предоставленных в соответствии с муниципальными заданиями муниципальных услуг юридическим и физическим лицам за последний отчетный год установленным требованиям к качеству предоставляемых услуг	Структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	не позднее 1 июля 2013 года и далее ежегодно
3.4	Публикация на официальном сайте администрации Спасского района в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" результатов мониторинга и контроля за исполнением муниципальных заданий на предоставление муниципальных услуг юридическим и физическим лицам	Структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации Спасского района по курируемым направлениям	не позднее 1 июля 2013 года и далее ежегодно

Приложение N 2
к долгосрочной целевой программе
"Повышение эффективности бюджетных расходов

Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

Система
программных мероприятий долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Спасского муниципального района на 2013 - 2015 годы"

NN пп	Программные мероприятия, обеспечивающие выполнение задачи	Главные распорядители	Источник финансирования	Объемы финансирования, тыс. руб.				Ожидаемый результат
				всего	в том числе по годам
					2013 год	2014 год	2015 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Спасского муниципального района							обеспечение увязки стратегических направлений развития Спасского муниципального района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; сбалансированность бюджета Спасского муниципального района; снижение уровня дефицита бюджета Спасского муниципального района и долговой нагрузки на бюджет Спасского муниципального района; повышение финансовой устойчивости бюджета Спасского муниципального района
1.1	Развитие единой информационной системы управления средствами бюджета Спасского муниципального района. Приобретение серверного оборудования и оргтехники	Администрация Спасского района	Бюджет муниципального образования	411,6	331,6, в том числе средства областного бюджета - 271,5	40	40
		Финансово-казначейское управление администрации Спасского района		139,6	99,6, в том числе средства областного бюджета - 99,6	20	20
2	Задача 2. Развитие программно-целевого метода организации деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"							усиление роли бюджета Спасского муниципального района в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Спасского муниципального района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе; формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"
2.1	Приобретение программных продуктов "Реестр расходных обязательств" и "Плательщики и уплачиваемые налоги" для программного комплекса бюджета муниципального образования - Спасский муниципальный район "Бюджет - КС"	Финансово-казначейское управление администрации Спасского района	Бюджет муниципального образования	97,4	7,4, в том числе средства областного бюджета - 17,5	20	20
3	Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг							повышение эффективности и открытости деятельности исполнительно-распорядительных органов Спасского муниципального района по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме; оптимизация расходов бюджета Спасского муниципального района без снижения качества и объема предоставления муниципальных услуг; совершенствование действующих стандартов
3.1	Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг, посредством приобретения соответствующей оргтехники и программного продукта	Администрация Спасского района	Бюджет муниципального образования	156,2	116,2, в том числе средства областного бюджета - 116,2	20	20
	Итого:			804,8	604,8, в том числе средства областного бюджета - 504,8	100	100"