Приложение N 1. Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Касимов на 2013 - 2015 годы"

Приложение N 1
к Постановлению
администрации
муниципального образования -
городской округ город Касимов
от 28 декабря 2012 г. N 2264

Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Касимов на 2013 - 2015 годы"

Паспорт
долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Касимов на 2013 - 2015 годы"

Наименование Программы	Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Касимов на 2013 - 2015 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Администрация муниципального образования - городской округ город Касимов
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2010 г. N 1203 "Об утверждении Правил предоставления и распределения субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональных программ повышения эффективности бюджетных расходов"; Постановление Правительства Рязанской области от 8 октября 2008 г. N 248 "Об утверждении Положения о порядке определения сроков реализации и принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ, их формирования и реализации в Рязанской области"; Постановление Правительства Рязанской области от 19 сентября 2012 г. N 263 "Об утверждении долгосрочной целевой программы" "Повышение эффективности бюджетных расходов Рязанской области на 2013 - 2015 годы"
Исполнители Программы	Администрация муниципального образования - городской округ город Касимов; отраслевые (функциональные) органы администрации муниципального образования - городской округ город Касимов
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования; развитие программно-целевого метода организации деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование исполнительно-распорядительных органов муниципального образования - городской округ город Касимов к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы и показатели	Целевыми индикаторами и показателями Программы являются: удельный вес расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2015 году составит не менее 50% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных решением Касимовской городской Думы, в налоговых доходах бюджета муниципального образования не должен превышать 5%; отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования в расходах бюджета муниципального образования; количество муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Касимов, предоставляемых в электронном виде, в 2015 году составит не менее 24 ед.; соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов муниципальной власти муниципального образования - город Касимов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета муниципального образования - городской округ город Касимов к уровню, установленному нормативом, не должно превышать 100%; удельный вес отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, составит не менее 100%; уровень дефицита бюджета муниципального образования в 2015 году составит не более 4,4% общего годового объема доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; отношение объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений в 2015 году составит не более 69,6%; усовершенствование единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках "программного бюджета" в 2013 году на 57%, в 2014 году - на 87%, в 2015 году будет достигнуто 100%
Сроки реализации	2013 - 2015 годы
Перечень основных мероприятий	Развитие единой информационной системы управления средствами бюджета муниципального образования; создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках "программного бюджета"; приобретение программного продукта и внедрение в финансово-казначейском управлении администрации муниципального образования - городской округ город Касимов информационной подсистемы "Государственные задания" (автоматизация процесса учета муниципальных заданий)
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	В результате реализации Программы: будет обеспечена увязка стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Касимов, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; снизятся уровень дефицита бюджета муниципального образования и темп роста объема муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов; усилится роль бюджета муниципального образования в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Касимов в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету"; будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов рамках "программного бюджета"; повысится эффективность деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов по организации предоставления муниципальных услуг муниципального образования - городской округ город Касимов, в том числе в электронной форме; продолжит свое развитие информационная система управления средствами бюджета муниципального образования, повысится уровень открытости деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов; будут совершенствоваться межбюджетные отношения и созданы условия для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальном образовании - городской округ город Касимов

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних трех лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 28 июня 2012 года "О бюджетной политике в 2013 - 2015 годах" и в продолжение работы, проводимой отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования на период до 2013 года, утвержденной Постановлением администрации муниципального образования - городской округ город Касимов от 28 января 2011 г. N 81.

Реализация мероприятий указанной Программы и ряд других правовых актов муниципального образования - городской округ город Касимов позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами бюджета муниципального образования:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию начиная с 2012 года, бюджет муниципального образования утверждается сроком на три года;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Касимов к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений муниципального образования - городской округ город Касимов на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

сокращена доля налоговых льгот в доходах городского бюджета;

реализуются ведомственные целевые программы;

усовершенствованы процедуры по повышению эффективности управления муниципальной собственностью муниципального образования - городской округ город Касимов;

упорядочена процедура управления муниципальным долгом.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления местными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципального образования - городской округ город Касимов через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Касимов.

Ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из областного бюджета в рамках проводимой на федеральном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с субъектами и муниципалитетами Российской Федерации требует принятия мер по обеспечению сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования. Принимаемые отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования - городской округ город Касимов управленческие решения должны быть направлены на рост объемов производства, прибыли, фонда оплаты труда в реальном секторе экономики региона и в результате - на увеличение налоговой базы и доходов бюджета муниципального образования.

Одновременно необходимо проведение постоянной работы по оптимизации налоговых льгот, оценке их эффективности и стимулирующей роли для развития производственной базы, увеличения налогового потенциала.

Также необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению бюджетного дефицита и кредиторской задолженности. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга муниципального образования - городской округ город Касимов. Необходимо добиться удовлетворительных результатов в обеспечении финансовой устойчивости и платежности бюджета муниципального образования.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения муниципального образования - городской округ город Касимов. В этих целях необходимо создать многофункциональный центр (МФЦ) в форме муниципального учреждения.

Таким образом, стоящие перед муниципальным образованием - городской округ город Касимов задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер. Их решение требует координации действий всех отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, а также взаимодействия с исполнительными органами государственной власти Рязанской области. Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования;

развитие программно-целевого метода организации деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету";

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

стимулирование исполнительно-распорядительных органов муниципального образования - городской округ город Касимов к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

Для решения поставленных задач исполнительным органам администрации муниципального образования - городской округ город Касимов необходимо реализовать комплекс мероприятий организационного характера согласно Плану мероприятий реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - городской округ город Касимов на 2013 - 2015 годы", изложенному в приложении N 1 к Программе.

3. Срок реализации Программы

Срок реализации Программы - 2013 - 2015 годы.

4. Система управления реализацией Программы

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложении N 1 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Реализация Программы предусматривает участие отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов.

Главными распорядителями и получателями средств бюджета муниципального образования, направляемых на реализацию мероприятий Программы, являются финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - городской округ город Касимов и отдел экономического развития администрации муниципального образования - городской округ город Касимов.

Для стимулирования исполнительно-распорядительных органов муниципального образования - городской округ город Касимов по формированию, утверждению и реализации муниципальной программы повышения эффективности бюджетных расходов на 2013 - 2015 годы предусматривается предоставление из областного бюджета субсидий по итогам проведения оценки результатов, достигнутых муниципальным образованием - городской округ город Касимов в сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных результатов.

5. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в финансово-казначейское управление администрации - городской округ город Касимов отчет о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, и не позднее 10 февраля года, следующего за отчетным.

6. Целевые индикаторы и показатели эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единицы измерения	Значение в 2011 году	Планируемое значение в 2012 году	Значения по годам
					2013	2014	2015
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Удельный вес расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)	%	20,0	26,1	30,0	40,0	50,0
2	Удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решением Касимовской городской Думы, в налоговых доходах бюджета муниципального образования	%	1,6	3,0	5,0	5,0	5,0
3	Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования к расходам бюджета муниципального образования	%	1,9	0,7	0	0	0
4	Количество муниципальных услуг муниципального образования, предоставляемых в электронном виде	ед.	0	0	22	23	24
5	Соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов власти муниципального образования - городской округ город Касимов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета муниципального образования к уровню, установленному нормативом	%	104,5	100,0	100,0	100,0	100,0
6	Удельный вес отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	%	50,0	50,0	80,0	100,0	100,0
7	Уровень дефицита бюджета муниципального образования	%	2,1	9,8	11,7	4,4	4,4
8	Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений	%	10,2	20,0	76,1	69,6	69,6
9	Усовершенствование единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках "программного бюджета"	%	0	0	57,0	87,0	100,0

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

9. Оценка социально-экономической эффективности Программы

В результате реализации Программы:

будет обеспечена увязка стратегических направлений развития муниципального образования - городской округ город Касимов, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снизятся уровень дефицита бюджета муниципального образования и темп роста объема муниципального долга;

усилится роль бюджета муниципального образования в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - городской округ город Касимов в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету";

будет создана единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках "программного бюджета";

повысится эффективность деятельности исполнительных органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме;

продолжит свое развитие информационная система управления средствами бюджета муниципального образования, повысится уровень открытости деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов;

будут совершенствоваться межбюджетные отношения и созданы условия для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальном образовании - городской округ город Касимов.

Оценка эффективности реализации Программы будет проводиться в сравнении с 2012 годом.

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих показателей:

удельный вес расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, составит не менее 50% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

удельный вес недополученных доходов по местным налогам в результате действия налоговых льгот, установленных Решением Касимовской городской Думы, в налоговых доходах бюджета муниципального образования не превысит 5%;

отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджетов расходах бюджета муниципального образования;

количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, составит не менее 24 ед.;

соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов власти муниципального образования - городской округ город Касимов в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности бюджета муниципального образования к уровню, установленному нормативом, не должно превышать 100%;

удельный вес отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - городской округ город Касимов, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", составит не менее 100%;

уровень дефицита бюджета муниципального образования составит не более 4,4% общего годового объема доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений составит не более 69,6%;

единая информационная система управленческого учета в части расходов и показателей реализации долгосрочных целевых и ведомственных целевых программ Рязанской области, муниципального образования - городской округ город Касимов в рамках "программного бюджета" будет создана в 2015 году.