Приложение. Муниципальная программа муниципального образования - Рязанский муниципальный район "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"

Приложение
к Постановлению
администрации
муниципального образования -
Рязанский муниципальный район
от 7 октября 2013 г. N 871

Муниципальная программа
муниципального образования - Рязанский муниципальный район "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"

Паспорт
муниципальной программы муниципального образования - Рязанский муниципальный район

Наименование Программы	Муниципальная программа муниципального образования - Рязанский муниципальный район "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"
Заказчик Программы	Администрация муниципального образования - Рязанский муниципальный район
Разработчик Программы	Финансовое управление администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Рязанской области от 11.09.2013 N 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"; Постановление администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район от 9 августа 2013 г. N 697 "О муниципальных программах Рязанского муниципального района Рязанской области"
Исполнители Программы	Органы местного самоуправления муниципального образования - Рязанский муниципальный район
Цель и задачи	Цель Программы: - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район; - развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; - развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; - стимулирование исполнительно-распорядительных органов муниципальных образований Рязанский муниципального района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности
Целевые индикаторы и показатели	Целевыми индикаторами и показателями Программы являются: - отношение объема муниципального долга Рязанского муниципального района без учета объема бюджетных кредитов" привлекаемых в бюджет муниципального образования - Рязанский муниципальный район от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета безвозмездных поступлений; - просроченная задолженность по долговым обязательствам Рязанского муниципального района; - удельный вес расходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формируемых в рамках программно-целевого бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - просроченная кредиторская задолженность бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район; - количество муниципальных услуг Рязанского муниципального района, предоставляемых в электронном виде; - соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Рязанского муниципального района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности консолидированного бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район к уровню, установленному нормативом; - удельный вес органов местного самоуправления Рязанского муниципального района, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет; - уровень дефицита бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район
Сроки реализации Программы	2014 - 2016 годы
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район на реализацию мероприятий Программы составит 645,0 тыс. рублей, в том числе по годам: 2014 год - 215,0 тыс. рублей; 2015 год - 240,0 тыс. рублей; 2016 год - 190,0 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	Предполагаемые результаты реализации мероприятий Программы: - удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления Рязанского муниципального района в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности консолидированного бюджета Рязанского муниципального района к уровню, установленному нормативом. в размере, не превышающем 100%; - снижение дефицита бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район до уровня, не более 5% общего годового объема доходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; - отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район в расходах бюджета; - непревышение объема муниципального долга муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений до уровня не более 20%; - отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального образования - Рязанский муниципальный район; - доведение удельного веса расходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формируемого в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 20% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - обеспечение количества муниципальных услуг муниципального образования - Рязанский муниципальный район, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 7 ед.; - обеспечение 100% доли органов местного самоуправления Рязанского муниципального района, информация о которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет; Показатели социально-экономической эффективности: - обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития Рязанского муниципального района, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; - снижение уровня дефицита бюджета муниципального образования - Рязанского муниципальный район и темп роста объема муниципального долга; - усиление роли бюджета муниципального образования в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики Рязанского муниципального района в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету"; - создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ муниципального образования - Рязанский муниципальный район в рамках "программного бюджета"; - повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления Рязанского муниципального района по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме; - продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета муниципального образования Рязанский муниципальный район, повышение уровня открытости деятельности органов местного самоуправления Рязанского муниципального района; - совершенствование межбюджетных отношений и создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Рязанского муниципального района

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

На протяжении последних четырех лет в Российской Федерации проводятся масштабные реформы во многих областях социально-экономического развития, в том числе в бюджетной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах", Постановления Правительства Рязанской области от 11 сентября 2013 года N 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" и в продолжение работы, проводимой органами местного самоуправления, отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования на период до 2013 года, утвержденной распоряжением главы администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район от 15.02.2011 N 30-р.

Реализация комплекса мероприятий и ряда муниципальных правовых актов муниципального образования - Рязанский муниципальный район позволили осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район:

организован бюджетный процесс исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года, бюджет муниципального образования - Рязанский муниципальный район и бюджеты сельских поселений утверждаются сроком на три года;

создана соответствующая муниципальная правовая база, в том числе для развития новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг;

осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений муниципального образования - Рязанский муниципальный район к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений муниципального образования - Рязанский муниципальный район на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

осуществляется переход на предоставление в электронном виде муниципальных услуг органами местного самоуправления, отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район и муниципальными учреждениями муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

размещена информация о муниципальных услугах в федеральных государственных информационных системах "Федеральный реестр государственных и муниципальных услуг (функций)" и "Единый портал государственных и муниципальных услуг (функций)";

проводится оценка потребности в муниципальных услугах, предоставляемых юридическим и физическим лицам органами местного самоуправления, отраслевыми (функциональными) органами администрации и бюджетными учреждениями муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

усовершенствованы процедуры по повышению эффективности управления муниципальной собственностью муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

упорядочена процедура управления муниципальным долгом;

Несмотря на достигнутые результаты в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципального образования - Рязанский муниципальный район через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

Необходимость поддержания сбалансированности и устойчивости бюджетной системы является важнейшим условием в достижении долгосрочных целей социально-экономического развития муниципального образования.

Принимаемые органами местного самоуправления решения должны быть направлены на увеличение объема собственных доходов в общем объеме бюджета.

Так же необходим ряд мер по оптимизации бюджетных расходов и поэтапному снижению дефицита бюджета. Это позволит в дальнейшем не наращивать, а стабилизировать объем муниципального долга муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

Актуальным остается вопрос повышения качества и доступности предоставляемых муниципальных услуг с учетом их социальной значимости и обеспечения повышения качества жизни населения муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

В этих целях планируется создание многофункционального центра (МФЦ).

Таким образом, стоящие перед муниципальным образованием - Рязанский муниципальный район задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер. Их решение требует координации действий органов местного самоуправления муниципального образования - Рязанский муниципальный район, а также взаимодействия с органами местного самоуправления муниципальных образований сельских поселений муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

Настоящая Программа является оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем.

План мероприятий реализации муниципальной программы муниципального образования - Рязанский муниципальный район "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы" (далее - План мероприятий реализации Программы), содержащий комплекс мероприятий организационного характера, изложен в приложении 1 к Программе.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления, отраслевых (функциональных) органов администрации бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к формированию "программной" структуры бюджета;

развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг; стимулирование органов местного самоуправления Рязанского муниципального района к повышению эффективности бюджетных расходов и эффективности деятельности.

3. Механизм реализации Программы

Главным распорядителем и получателем средств бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является финансовое управление администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

Главный распорядитель обеспечивает результативность и целевой характер использования бюджетных средств.

С целью своевременной координации действий исполнителей Программы и обеспечения ее реализации заказчиком Программы отдел экономики администрации района осуществляет контроль за исполнением Программы.

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Реализация Программы предусматривает участие органов местного самоуправления Рязанского муниципального района.

Текущее управление за реализацией Программы осуществляется администрацией муниципального образования - заказчиком Программы.

Заказчик Программы несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение Программы.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2014 - 2016 годы.

5. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение Программы осуществляется за счет средств бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район.

Общий объем средств бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район на финансирование мероприятий Программы составляет тыс. рублей, в том числе по годам:

2014 год - 215,0 тыс. рублей;

2015 год - 240,0 тыс. рублей;

2016 год - 190,0 тыс. рублей.

На реализацию мероприятий Программы могут быть направлены субсидии из областного бюджета по итогам оценки достигнутых результатов муниципальными образованиями Рязанской области в сфере повышения эффективности бюджетных расходов.

Объемы расходов на финансирование Программы носят прогнозный характер, и подлежат уточнению при принятии решения Рязанской районной Думой о бюджете муниципального образования - Рязанский муниципальный район на очередной финансовый год и плановый период, а также при внесении в него изменений в течение финансового года.

6. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в Приложении 2 к Программе.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Заказчик Программы ежеквартально представляет в отдел экономики администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район информацию о выполнении Плана мероприятий реализации Программы в срок до 10 числа месяца следующего за отчетным периодом и до 10 февраля года следующего за отчетным.

В соответствии с Постановлением администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район от 9 августа 2013 г. N 697 "О муниципальным программах Рязанского муниципального района Рязанской области", администрация муниципального образования - Рязанский муниципальный район не позднее 10 февраля года, следующего за отчетным, готовит информацию об итогах реализации Программы за отчетный период.

8. Целевые индикаторы и показатели эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов к показателей	Единицы измерения	Значение в 2012 году	Планируемое значение в 2013 году	Значения по годам
					2014	2015	2016
1	2	3	4	5	6	7
1	Соотношение фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления, администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности консолидированного бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район к уровню, установленному нормативом	%	103,2	100,0	100,0	100,0	100,0
2	Уровень дефицита бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район		1,1	10,8	10,0	7,0	5,0
3	Просроченная кредиторская задолженность бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район		-	-	-	-	-
4	Отношение объема муниципального долга муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет муниципального образования от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема безвозмездных поступлений		8,6	-	25,0	23,0	20,0
5	Просроченная задолженность по долговым обязательствам муниципального образования - Рязанский муниципальный район		-	-	-	-	-
6	Удельный вес расходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)		9,8	8,5	10,0	15,0	20,0
7	Количество муниципальных услуг муниципального образования - Рязанский муниципальный район, предоставляемых в электронном виде		-	3	4	5	7
8	Удельный вес органов местного самоуправления муниципального образования - Рязанский муниципальный район, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет"		0	50	75	100	100

9. Ожидаемые конечные результаты Программы и показатели социально-экономической эффективности

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих результатов по сравнению с 2013 годом:

- удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на содержание органов местного самоуправления муниципального образования - Рязанский муниципальный район в общей сумме налоговых и неналоговых доходов, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности консолидированного бюджета муниципального образования к уровню, установленному нормативом, в размере, не превышающем 100%;

- снижение дефицита бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район до уровня не более 5% годового объема доходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- отсутствие просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования ~ Рязанский муниципальный район в расходах бюджета;

- удержание объема муниципального долга муниципального образования - Рязанский муниципальный район без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет муниципального образования от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, к общему объему доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений на уровне 20%;

- отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

- доведение удельного веса расходов бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, до уровня не менее 20% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

- обеспечение количества муниципальных услуг муниципального образования - Рязанский муниципальный район, предоставляемых в электронном виде, в объеме не менее 7 ед.;

- обеспечение 100% доли органов местного самоуправления муниципального образования ~ Рязанский муниципальный район, информация о результатах деятельности которых размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет.

Также будут достигнуты следующие показатели социально-экономической эффективности:

обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития муниципального образования - Рязанский муниципальный район, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

снижение уровня дефицита бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район и удержание роста объема муниципального долга Рязанского муниципального района;

усиление роли бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования - Рязанский муниципальный район в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переходом в последующем к "программному бюджету";

создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ Рязанского муниципального района в рамках "программного бюджета";

повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления, отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район по организации предоставления муниципальных услуг муниципального образования - Рязанский муниципальный район, в том числе в электронной форме;

продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета муниципального образования - Рязанский муниципальный район, повышение уровня открытости и прозрачности деятельности органов местного самоуправления, отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Рязанский муниципальный район;

совершенствование межбюджетных отношений и создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях Рязанского муниципального района.