Приложение. Муниципальная программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области на 2015 - 2017 годы"

Приложение
к постановлению
администрации
муниципального образования -
Путятинский муниципальный район
Рязанской области
от 12 сентября 2014 года N 467

Муниципальная программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области на 2015 - 2017 годы"

Паспорт
муниципальной программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области на 2015 - 2017 годы"

Наименование Программы	Муниципальная программа "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области на 2015 - 2017 годы" (далее - Программа)
Заказчик Программы	Администрация муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области
Разработчик Программы	Финансово-казначейское управление администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области
Основание для разработки Программы	Бюджетный кодекс Российской Федерации; Постановление Правительства Рязанской области от 11.09.2013 N 251 "Об утверждении государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"; Постановление администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район от 04.09.2013 N 395 "Об утверждении Положения о муниципальных программах Путятинского муниципального района Рязанской области"
Исполнители Программы	Исполнительные органы местного самоуправления муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области
Цель и задачи	Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов. Задачи Программы: - обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования; - развитие программно-целевого метода организации деятельности органов местного самоуправления муниципального образования - Путятинский муниципальный район, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету"; - развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг
Целевые индикаторы	Целевыми индикаторами Программы являются: - уровень дефицита бюджета муниципального образования; - отношение объема муниципального долга муниципального образования - Путятинский муниципальный район к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений; - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район; - удельный вес расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - количество муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде; - соотношение фактически сложившегося уровня расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих муниципального образования - Путятинский муниципальный район к уровню, установленному нормативом
Сроки и этапы реализации	2015 - 2017 годы. Программа реализуется в один этап
Объемы и источники финансирования	Общий объем средств бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район на реализацию мероприятий Программы составит 160 000 рублей, в том числе по годам: 2015 год - 60 000 рублей; 2016 год - 50 000 рублей; 2017 год - 50 000 рублей. Финансовое обеспечение реализации Программы будет осуществляться за счет средств бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район. В случае, если муниципальное образование - Путятинский муниципальный район будет признано победителем в конкурсе Программ повышения эффективности бюджетных расходов среди муниципальных образований Рязанской области, возможно привлечение средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов в рамках реализации государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы"
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	Предполагаемые результаты реализации мероприятий Программы: - снижение дефицита бюджета муниципального образования в 2017 году до уровня 0% общего годового объема доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации; - снижение объема муниципального долга муниципального образования - Путятинский муниципальный район к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений в 2017 году до уровня не более не более 1,5%; - отсутствие объема просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального района образования - Путятинский муниципальный район в 2017 году ; - доведение удельного веса расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2016 году до уровня не менее 13,0% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета); - обеспечение количества муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, в 2017 году в объеме не менее ед.; - удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих муниципального образования - Путятинский муниципальный район к уровню, установленному нормативом, в размере, не превышающем 100%. Показатели социально-экономической эффективности: - обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития муниципального образования - Путятинский муниципальный район, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием; - снижение уровня дефицита бюджета муниципального образования, темпа роста объема муниципального долга и размера просроченной кредиторской задолженности муниципального образования - Путятинский муниципальный район; - усиление роли бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход в последующем к "программному бюджету"; - создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ муниципального образования - Путятинский муниципальный район в рамках "программного бюджета"; - повышение эффективности деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме; - продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета муниципального образования, повышение уровня открытости деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район и муниципальных учреждений; - совершенствование межбюджетных отношений, создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальном образовании - Путятинский муниципальный район.

1. Характеристика проблемы, решение которой осуществляется путем реализации Программы

Управление муниципальными расходами представляет собой важную часть бюджетной политики и в значительной мере определяется состоянием бюджетного процесса, порядком планирования, утверждения и исполнения бюджета в части расходов, а также контролем за его исполнением.

В условиях предельной ограниченности ресурсов актуальность оптимального расходования средств повышается. Критерием рационального использования ресурсов становится достижение результата при минимальных затратах, обеспечивающих заданное количество и качество муниципальных услуг.

Объективными факторами для разработки и реализации Программы явились:

- необходимость выполнения действующих расходных обязательств и реализации социально значимых целевых программ в условиях сложившегося дефицита бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район;

- необходимость выполнения норм и требований законодательства Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы;

- необходимость реализации мер по повышению доступности и качества оказываемых населению бюджетных услуг, увеличения бюджетной обеспеченности в социально-культурной сфере.

Программа разработана в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации от 13 июня 2013 года "О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах", в продолжение работы, проводимой отраслевыми (функциональными) органами администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район в рамках Программы по повышению эффективности расходов бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район на период до 2013 года,

Реализация мероприятий указанной программы и ряда других правовых актов муниципального образования - Путятинский муниципальный район позволила осуществить серьезные преобразования в бюджетной сфере, повысить качество управления средствами бюджета муниципального образования:

- осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, начиная с 2012 года бюджет муниципального образования утверждается сроком на три года;

- завершена работа по изменению организационно-правовой формы муниципальных учреждений муниципального образования на казенные и бюджетные учреждения нового типа;

- осуществлен переход от сметного финансирования муниципальных учреждений к предоставлению субсидий на выполнение муниципальных заданий с 1 января 2012 года;

- внедрены основные инструменты бюджетирования, ориентированного на результат: реестры расходных обязательств, муниципальные программы, муниципальные задания;

- проведена инвентаризация предоставляемых услуг, сформированы и утверждены перечни муниципальных услуг;

- введены отраслевые системы оплаты труда работников муниципальных учреждений;

- достигнута открытость и публичность деятельности бюджетных и казенных учреждений.

В то же время достигнутые результаты не являются окончательными, в сфере управления муниципальными финансами остается ряд проблем, требующих решения.

Необходимо повысить направленность бюджетного процесса на достижение поставленных стратегических целей и задач социально-экономического развития муниципального района через усиление программной ориентированности бюджета. Переход на программно-целевой бюджет должен стать эффективным инструментом реализации социально-экономической политики муниципального образования - Путятинский муниципальный район.

Таким образом, стоящие перед муниципальным образованием - Путятинский муниципальный район задачи повышения эффективности бюджетных расходов носят комплексный характер.

Их решение требует координации действий всех отраслевых (функциональных) органов администрации района, а также взаимодействия с исполнительными органами государственной власти Рязанской области.

Оптимальной формой выполнения комплекса мероприятий по решению указанных проблем является настоящая Программа.

2. Цель и задачи реализации Программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов путем создания соответствующих условий и механизмов.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих задач:

- обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования;

- развитие программно-целевого метода организации деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации района, формирование системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход к "программному бюджету";

- развитие новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг.

3. Механизм реализации Программы

Главным распорядителем и получателем средств бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район, направляемых на реализацию мероприятий Программы, является финансово-казначейское управление администрация муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области.

Главный распорядитель обеспечивает результативность, адресность, целевой характер использования бюджетных средств .

С целью своевременной координации действий исполнителей Программы и обеспечения реализации Программы сектор торгов и экономического развития муниципального образования - Путятинский муниципальный район Рязанской области осуществляет контроль за исполнением Программы.

Финансовый контроль операций с бюджетными средствами исполнителей Программы осуществляется Контрольным комитетом муниципального образования - Путятинский муниципальный район.

Программа реализуется в виде комплекса мероприятий, изложенных в приложениях N 1 и 2 к Программе, взаимосвязанных между собой и направленных на решение поставленных задач.

Текущее управление реализацией Программы осуществляется заказчиком Программы. Заказчик Программы несет ответственность за ее реализацию, достижение конечного результата и эффективное использование финансовых средств, выделяемых на выполнение Программы.

4. Сроки и этапы реализации Программы

Срок реализации Программы - 2015 - 2017 годы.

Программа реализуется в один этап.

5. Ресурсное обеспечение Программы

Финансовое обеспечение реализации Программы осуществляется за счет средств бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район.

Общий объем средств бюджета на финансирование мероприятий Программы составит 160 000 рублей, в том числе по годам:

2015 год - 60 000 рублей;

2016 год - 50 000 рублей;

2017 год - 50 000 рублей.

В случае, если муниципальное образование - Путятинский муниципальный район будет признан победителем в конкурсе Программ повышения эффективности бюджетных расходов среди муниципальных образований Рязанской области, возможно привлечение средств областного бюджета на условиях софинансирования расходов в рамках реализации государственной программы Рязанской области "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2014 - 2016 годы".

Объемы расходов на финансирование Программы носят прогнозный характер, соответствующий минимальному уровню обеспечения финансирования Программы, и подлежат уточнению при принятии решения о бюджете муниципального образования - Путятинский муниципальный район на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период), а также при внесении в него изменений в течение финансового года.

6. Система программных мероприятий

Система программных мероприятий с распределением объемов финансирования по мероприятиям Программы представлена в приложении N 2 к Программе.

7. Состав и сроки представления отчетности об исполнении Программы

Исполнители программных мероприятий представляют в администрацию муниципального образования - Путятинский муниципальный район отчеты о выполнении Плана мероприятий реализации Программы ежеквартально не позднее в срок до 10 апреля, 10 июля, 10 октября, 10 февраля за соответствующий отчетный период.

8. Целевые индикаторы эффективности исполнения Программы

Основные целевые индикаторы и показатели Программы, достигаемые в результате ее реализации в целом и по годам, представлены в следующей таблице.

NN пп	Наименование целевых индикаторов и показателей	Единицы измерения	Значение в 2013 году	Значение в 2014 году	Планируемые значения по годам
					2015	2016	2017
1	2	3	4	5	6	7	8
1.	Уровень дефицита бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район	%	1,7	1,6	0,6	0,6	0,0
2.	Просроченная кредиторская задолженность муниципального образования	тыс. рублей	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
3.	Отношение объема муниципального долга муниципального образования - Путятинский муниципальный район района без учета объема бюджетных кредитов, привлекаемых в бюджет от других бюджетов бюджетной системы РФ, к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений	%	0,9	0,3	0,2	0	0
4.	Удельный вес расходов бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район района, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета)	%	0,8	9,7	8,8	100,0	100,0
5.	Количество муниципальных услуг муниципального образования - Путятинский муниципальный район, предоставляемых в электронном виде	ед.	15	16	16	16	16
6.	Фактически сложившиеся расходы на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих муниципального образования - Путятинский муниципальный район от установленного норматива	тыс. руб.	14691	13185,6	13667,7	13667,7	13667,7

9. Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности

На момент завершения реализации мероприятий Программы планируется достижение следующих результатов по сравнению с 2013 годом:

- снижение дефицита бюджета муниципального образования в 2017 году до уровня не более 0% общего годового объема доходов бюджета без учета объема безвозмездных поступлений и иных ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации;

- снижение объема муниципального долга муниципального образования - Путятинский муниципальный района к общему годовому объему доходов бюджета муниципального образования без учета объема безвозмездных поступлений в 2017 году до уровня не более не более 1,5%;

- отсутствие объема просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район в 2017 году;

- доведение удельного веса расходов бюджета муниципального образования, формируемых в рамках программно-целевого метода бюджетного планирования, в 2017 году до уровня не менее 13,0% общего объема расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из областного бюджета);

- обеспечение количества муниципальных услуг, предоставляемых в электронном виде, в 2017 году в объеме не менее 16 ед.;

- удержание соотношения фактически сложившегося уровня расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих муниципального образования - Путятинский муниципальный район к уровню, установленному нормативом, в размере, не превышающем 100%.

Также будут достигнуты следующие показатели социально-экономической эффективности:

- обеспечение взаимосвязи стратегических направлений развития муниципального образования - Путятинский муниципальный район, приоритетных направлений финансирования с бюджетным планированием;

- снижение уровня дефицита бюджета муниципального образования, темпа роста объема муниципального долга и размера просроченной кредиторской задолженности муниципального образования - Путятинский муниципальный район;

- усиление роли бюджета муниципального образования - Путятинский муниципальный район в достижении общественно значимых результатов социально-экономической политики муниципального образования в связи с развитием программно-целевого метода в бюджетном процессе, формированием системы бюджетирования, ориентированного на результат, и переход в последующем к "программному бюджету";

- создание единой информационной системы управленческого учета в части расходов и показателей реализации муниципальных программ муниципального образования - Путятинский муниципальный район в рамках "программного бюджета";

- повышение эффективности деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район по организации предоставления муниципальных услуг, в том числе в электронной форме;

- продолжение развития информационной системы управления средствами бюджета муниципального образования, повышение уровня открытости деятельности отраслевых (функциональных) органов администрации муниципального образования - Путятинский муниципальный район и муниципальных учреждений;

- совершенствование межбюджетных отношений, создание условий для повышения качества управления бюджетным процессом в муниципальном образовании - Путятинский муниципальный район.