Приложение N 2. Методика расчёта коэффициента эффективности реализации целевых программ муниципального образования город Ноябрьск

Приложение N 2
к Положениюоб оценке эффективности
муниципальных и ведомственных
целевых программ муниципального
образования город Ноябрьск

Методика
расчёта коэффициента эффективности реализации целевых программ
муниципального образования город Ноябрьск

Коэффициент эффективности реализации целевых программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) целевой программы к степени достижения запланированного уровня затрат на её реализацию:

, (%)

где:

К - коэффициент эффективности реализации целевой программы;

- результативность достижения целевых значений показателей целевой программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию целевой программы.

Результативность достижения целевых значений показателей (индикаторов) определяется степенью выполнения целевых показателей с учётом веса (относительной значимости) показателя.

(%)

где:

- результативность достижения целевых значений показателей;

- относительное отклонение целевого показателя;

- вес целевого показателя (определяется субъектом бюджетного планирования, сумма весов показателей (индикаторов) должна быть равна 1);

n - количество показателей (индикаторов) в целевой программе.

, (%)

где:

- относительное отклонение целевого показателя;

- фактическое значение показателя с учётом положительного или отрицательного значения динамики;

- плановое значение показателя.

В случае когда уменьшение значения показателя по годам является положительной динамикой, процент выполнения рассчитывается как соотношение планового значения к фактическому:

(%)

Для выявления степени достижения запланированного уровня затрат фактически произведённые затраты на реализацию целевой программы в отчётном году сопоставляются с их плановыми значениями:

, (%)

где:

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию Программы;

ФЗ - фактически произведённые затраты на реализацию целевой программы (подпрограммы) в отчётном году;

ПЗ - плановые затраты на реализацию целевой программы (подпрограммы) в отчётном году. В качестве плановых значений необходимо использовать объёмы финансирования целевых программ до внесения последнего изменения в решение Городской Думы о бюджете муниципального образования город Ноябрьск на соответствующий отчётный год, если оно не предусматривало увеличения объёмов финансирования целевых программ.