Приложение N 9. Положение о порядке согласования осуществления государственным унитарным предприятием Ямало-Ненецкого автономного округа заимствований

Приложение N 9

Положение
о порядке согласования осуществления государственным унитарным предприятием Ямало-Ненецкого автономного округа заимствований
(утв. постановлением Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа
от 22 июля 2014 г. N 518-П)

1. Настоящее Положение определяет порядок и условия согласования осуществления государственным унитарным предприятием Ямало-Ненецкого автономного округа (далее - предприятие, автономный округ) заимствований, для совершения которых требуется согласие собственника имущества предприятия.

2. В настоящем Положении используются следующие понятия:

уполномоченный орган - уполномоченный исполнительный орган государственной власти автономного округа в сфере управления государственным имуществом автономного округа;

отраслевой орган власти - исполнительный орган государственной власти автономного округа, на который возложена координация и регулирование деятельности предприятия в соответствующей отрасли (сфере управления).

3. Действие настоящего Положения распространяется на осуществление предприятием всех форм заимствований, предусмотренных статьей 24 Федерального закона от 14 ноября 2002 года N 161-ФЗ "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях".

4. Заимствования осуществляются предприятием по согласованию с уполномоченным органом и при предоставлении подтверждения их обоснованности отраслевым органом власти.

5. Обращение о согласовании осуществления заимствования представляется предприятием уполномоченному органу и отраслевому органу власти за подписью руководителя предприятия.

6. Обращение о согласовании осуществления предприятием заимствования должно содержать следующие сведения:

- цель заимствования;

- форма заимствования;

- объем и направление использования привлекаемых средств;

- полное наименование заимодавца;

- срок возврата привлекаемых средств;

- процентная ставка, выплачиваемая кредитору;

- способ обеспечения предприятием своих обязательств по возврату основной суммы долга по кредиту, а также процентов за пользование заемными средствами;

- сумма общей задолженности по полученным кредитам и займам на дату представления обращения, в том числе сумма общей просроченной задолженности по полученным кредитам и займам;

- сумма просроченной задолженности по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на дату представления обращения.

7. К обращению в обязательном порядке должны быть приложены следующие документы:

- экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств;

- расшифровки кредиторской и дебиторской задолженностей на дату представления обращения с указанием наименований кредиторов, должников, суммы задолженности и дат возникновения задолженности с выделением задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами и указанием статуса данной задолженности (просроченная/текущая);

- расшифровки краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений на дату представления обращения;

- расшифровка задолженности по кредитам банков на дату представления обращения с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов, обеспечения;

- справка об оборотах и остатках на расчетных счетах, счетах по депозитам и прочим счетам, а также о наличии договоров, заключенных к расчетным счетам, и наличии претензий к счетам, датируемая не ранее 14 дней c даты представления обращения;

- расшифровка полученных и выданных обеспечений с указанием наименований организаций, в пользу которых выдано обеспечение, и наименований принципалов или организаций, по обязательствам которых выдано обеспечение, а также дат возникновения и исполнения обязательств по выданным обеспечениям на дату представления обращения;

- проекты договора о привлечении заимствования, графика погашения заемных средств с разбивкой по суммам основного долга и процентов, договора залога имущества или мотивированное объяснение причин их отсутствия;

- перечень имущества, предоставляемого в залог под обеспечение возврата денежных средств;

- отчет независимого оценщика об оценке рыночной стоимости имущества, передаваемого в залог. Отчет об оценке рыночной стоимости имущества должен быть составлен не ранее чем за 6 месяцев до его представления;

- копия лицензии кредитной организации.

Кроме того, предприятие обязано по требованию уполномоченного органа и отраслевого органа власти представлять другие отчетно-финансовые документы в течение 3 рабочих дней со дня получения указанного требования.

Все прилагаемые к обращению документы должны быть оформлены в виде отдельных приложений.

Ответственность за достоверность представляемой информации несет руководитель предприятия.

8. Экономическое обоснование целесообразности привлечения предприятием заемных средств должно содержать следующую информацию:

- объем и направление использования денежных средств;

- финансово-экономическое обоснование возврата привлекаемых средств и процентов от их использования с указанием сроков погашения задолженности.

9. Обоснованность осуществления предприятием заимствования подтверждается письмом за подписью руководителя отраслевого органа власти и направляется в адрес предприятия и уполномоченного органа не позднее 10 рабочих дней со дня поступления соответствующего обращения предприятия.

10. Рассмотрение уполномоченным органом обращения об осуществлении предприятием заимствования возможно только в том случае, если указанные заимствования учтены в утвержденном плане финансово-хозяйственной деятельности предприятия. В ином случае рассмотрение обращения об осуществлении предприятием заимствования осуществляется при одновременном представлении обращения о внесении соответствующих изменений в план финансово-хозяйственной деятельности в порядке, установленном Правилами разработки и утверждении плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия.

11. На основании представленных предприятием и отраслевым органом власти документов уполномоченный орган выносит решение о согласовании либо об отказе в согласовании осуществления предприятием заимствования. Решение уполномоченным органом выносится не позднее 10 рабочих дней со дня поступления соответствующего обоснования осуществления предприятием заимствования от отраслевого органа власти.

12. Согласование осуществления предприятием заимствования оформляется в виде письма за подписью руководителя уполномоченного органа.

В письме должны быть указаны:

- объем привлекаемых заемных средств;

- срок привлечения заемных средств;

- проценты за пользование заемными средствами;

- направления использования заемных средств;

- иные существенные условия заимствования.

В случае обеспечения заимствования залогом имущества предприятия согласование залога имущества оформляется в виде отдельного письма.

13. Предприятие-заемщик ежемесячно, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным, представляет уполномоченному органу и отраслевому органу власти информацию о состоянии задолженности (соблюдение графика погашения заемных средств с разбивкой по суммам основного долга и процентов и направление использования привлекаемых заемных средств).

14. Основаниями для отказа в согласовании заимствования являются:

- представление предприятием недостоверных сведений;

- нахождение предприятия в стадии ликвидации;

- возбуждение в отношении предприятия арбитражным судом автономного округа дела о несостоятельности (банкротстве);

- несоответствие направлений заимствования видам деятельности, предусмотренным уставом предприятия;

- представление предприятием неполного перечня документов, установленного настоящим Положением, либо оформление их ненадлежащим образом.