Приложение N 1. Типовая форма плана финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Ямало-Ненецкого автономного округа от 23 декабря 2011 г. N 980-П в настоящее приложение внесены изменения

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение N 1
к Правилам
разработки и утверждения
плана финансово-хозяйственной
деятельности государственного
унитарного предприятия
Ямало-Ненецкого
автономного округа
(с изменениями от 2 апреля 2009 г., 10 июня 2010 г., 6 июня, 23 декабря 2011 г.)

                                 УТВЕРЖДЕНА

                                 приказом уполномоченного исполнительного

                                 органа государственной власти

                                 Ямало-Ненецкого автономного округа

                                 в сфере управления государственным

                                 имуществом Ямало-Ненецкого автономного

                                 округа

                                 от _________ 20__ года N _____

                              Типовая форма

  плана финансово-хозяйственной деятельности государственного унитарного

              предприятия Ямало-Ненецкого автономного округа

________________________________________________________________________

          (наименование государственного унитарного предприятия

                   Ямало-Ненецкого автономного округа)

                              на ______ год

                              Общие сведения

1. Дата и номер государственной регистрации
2. Свидетельство о внесении в реестр окружного имущества: - реестровый номер - дата присвоения реестрового номера
3. Юридический адрес (местонахождение)
4. Почтовый адрес
5. Телефон (факс)
6. Адрес электронной почты
7. Код деятельности по ОКВЭД
8. Размер уставного фонда
9. Балансовая стоимость имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения (оперативного управления) предприятия по состоянию на ____________ 20__ года*
10. Ф.И.О. руководителя предприятия, наименование должности
11. Реквизиты трудового договора, заключенного с руководителем предприятия
12. Срок действия трудового договора: - начало - окончание

     * Указывается балансовая стоимость имущества на  последнюю отчетную

дату, предшествующую составлению проекта плана.

Раздел I. Краткая характеристика реализации плана финансово-хозяйственной

        деятельности предприятия в году, предшествующем планируемому

1. ______________________________________________________________________

       (информация о ходе реализации плана и ожидаемых результатах

            финансово-хозяйственной деятельности предприятия)

_________________________________________________________________________

2. ______________________________________________________________________

  (в случае отклонения утвержденных показателей деятельности предприятия

                 от ожидаемых анализ вызвавших их причин)

_________________________________________________________________________

3. _____________________________________________________________________

       (информация о причинах внесения изменений в утвержденный план

            в случае составления уточненного проекта плана)

              Раздел II. Мероприятия по развитию предприятия

                                                                                  (тыс. рублей)

N п/п	Мероприятие	Источник финансирования	Сумма затрат					Ожидаемый эффект
			за год всего	в том числе по кварталам				плани- руемый год	год, следующий за планируемым	второй год, следующий за планируемым
				I	II	III	IV
1. Снабженческо-сбытовая сфера
1.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
1.1.1.
1.1.2.
1.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
1.2.1.
1.2.2.
1.3.	Повышение квалификации кадров
1.3.1.
1.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
амортизации								х	х	х
окружного бюджета								х	х	х
кредитов (займов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
2. Производственная сфера
2.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
2.1.1.
2.1.2.
2.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
2.2.1.
2.2.2.
2.3.	Повышение квалификации кадров
2.3.1.
2.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
амортизации								х	х	х
окружного бюджета								х	х	х
кредитов (займов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
3. Финансовая сфера
3.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
3.1.1.
3.1.2.
3.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
3.2.1.
3.2.2.
3.3.	Повышение квалификации кадров
3.3.1.
3.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
амортизации								х	х	х
окружного бюджета								х	х	х
кредитов (займов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
4. Социальная сфера
4.1.	Развитие (обновление) материально-технической базы
4.1.1.
4.1.2.
4.2.	Проведение научно-исследовательских работ и информационное обеспечение
4.2.1.
4.2.2.
4.3.	Повышение квалификации кадров
4.3.1.
4.3.2.
Итого по подразделу, в том числе за счет:
амортизации								х	х	х
окружного бюджета								х	х	х
кредитов (займов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х
5. Итого по разделу, по всем мероприятиям, в том числе за счет
амортизации								х	х	х
окружного бюджета								х	х	х
кредитов (займов)								х	х	х
прочих источников								х	х	х

     Примечания.

     1. В подраздел 1. "Снабженческо-сбытовая сфера" включаются следующие

мероприятия:

     - модернизация  действующих   систем   анализа   и   прогнозирования

состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;

     - развитие    деятельности   по   закупке    материалов,   сырья   и

полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);

     - развитие транспортно-складского хозяйства;

     - развитие   деятельности   по   реализации продукции (работ, услуг)

предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;

     - повышение конкурентоспособности;

     - развитие рынков и привлечение новых потребителей.

     2. В подраздел 2. "Производственная  сфера"   включаются   следующие

мероприятия:

     - техническое   оснащение  и  перевооружение  производства продукции

(работ, услуг);

     - совершенствование  действующих технологий производства и внедрение

новых;

     - консервация,  списание и отчуждение незадействованных и изношенных

производственных мощностей;

     - разработка    и     совершенствование  производственных  программ,

внедрение программ перепрофилирования;

     - снижение   материалоемкости,    энергоемкости    и    фондоемкости

производства;

     - обеспечение   охраны   труда    и    экологической    безопасности

производства.

     3. В    подраздел 3.   "Финансовая   сфера"   включаются   следующие

мероприятия:

     - оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение финансовой

устойчивости предприятия;

     - совершенствование  механизма привлечения и использования кредитных

ресурсов;

     - обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия;

     - совершенствование   налогового    планирования    и    оптимизация

налогообложения;

     - совершенствование учетной политики;

     - повышение  эффективности  долгосрочных и  краткосрочных финансовых

вложений предприятия;

     - снижение издержек;

     - повышение рентабельности.

     4. В подраздел 4.   "Социальная    сфера"    включаются    следующие

мероприятия:

     - совершенствование   действующих   систем  социального  обеспечения

работников предприятий и членов их семей и внедрение новых систем;

     - оптимизация   затрат   на   содержание    лечебно-оздоровительной,

культурной и жилищно-коммунальной сферы.

     5. В  графе  "Ожидаемый   эффект"  приводится   прогноз   увеличения

(уменьшения)  чистой  прибыли   предприятия   в   результате   реализации

мероприятий  в  планируемом  году,  году,  следующем за планируемым, и во

втором году, следующем за планируемым.

     Прогноз  показателей экономической эффективности определяется исходя

из   ожидаемого   эффекта   реализации   мероприятий    плана,   прогноза

социально-экономического  развития  Ямало-Ненецкого  автономного округа и

плана  развития  государственного   сектора   экономики   Ямало-Ненецкого

автономного округа.

     6. Утратил силу.

Информация об изменениях:

См. текст пункта 6

           Раздел III. Бюджет предприятия на планируемый период

                                                             (тыс. руб.)

Код	Наименование статьи		Сумма
			за I квартал	за I полугодие	за 9 месяцев	за год
1. Доходы предприятия
10000	Доходы предприятия, с учетом движения дебиторской задолженности
11000	Остатки средств на счетах на начало периода (на 01/01, 01/04, 01/07, 01/10, 01/01)
12000	Доходы предприятия от финансово-хозяйственной деятельности
12100	Выручка от продажи продукции и товаров, поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг
12101
12102
12103
12200	Прочие доходы
12210	поступления, связанные с предоставлением за плату во временное пользование активов предприятия
12220	поступления, связанные с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности
12230	поступления, связанные с участием в уставных капиталах других организаций (включая проценты и иные доходы по ценным бумагам)
12240	прибыль, полученная предприятием в результате совместной деятельности (по договору простого товарищества)
12250	поступления от продажи основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров
12260	проценты, полученные за предоставление в пользование денежных средств предприятия, а также проценты за использование банком денежных средств
12270	штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров
12280	активы, полученные безвозмездно, в том числе по договору дарения, в т.ч.:
12281	- за счет средств федерального бюджета
12282	- за счет средств окружного бюджета
12283	- за счет средств местного бюджета
12290	поступления в возмещение причиненных предприятию убытков
12300	Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году
12310	суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности
12320	курсовые разницы
12330	сумма дооценки активов
12340	поступления, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности
12350	прочие доходы
13000	Кредиты и займы
14000	Бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование, в том числе
14100	- за счет средств федерального бюджета
14200	- за счет средств окружного бюджета
14300	- за счет средств местного бюджета
14400	- иные источники
15000	Дебиторская задолженность на 01/01, 01/04, 01/07, 01/10, 01/01, в т.ч. (справочно):
15100	средства от поступления (взыскания) дебиторской задолженности
15200	увеличение дебиторской задолженности (неполученные доходы)
2. Расходы предприятия
20000	Расходы предприятия с учетом движения кредиторской задолженности и отвлеченных средств
Капитальные расходы во внеоборотные активы
21000	Капитальные расходы, всего (стр. 5 раздела 2)
Текущие расходы
22000	Текущие расходы (без учета амортизации)
23000	Текущие расходы (с учетом амортизации)
23100	Расходы, связанные с изготовлением продукции, приобретением и продажей товаров, выполнением работ, оказанием услуг (без управленческих расходов)
23101	затраты на оплату труда
23102	отчисления на социальные нужды
23103	материальные затраты
23104	амортизация
23105	прочие затраты
23200	Расходы, связанные с продажей продукции
23201	затраты на оплату труда
23202	отчисления на социальные нужды
23203	материальные затраты
23204	амортизация
23205	прочие затраты
23300	Управленческие расходы
23301	затраты на оплату труда
23302	отчисления на социальные нужды
23303	материальные затраты
23304	амортизация
23305	прочие затраты
23400	Прочие расходы
23410	расходы, связанные с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов предприятия
23420	расходы, связанные с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности
23430	расходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций
23440	расходы, связанные с продажей, выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов, отличных от денежных средств (кроме иностранной валюты), продукции, товаров
23450	проценты, уплачиваемые предприятием за предоставление ему в пользование денежных средств
23460	расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями
23470	отчисления в оценочные резервы, в том числе:
23471	резервы по сомнительным долгам
23472	под обесценивание вложений в ценные бумаги
23473	резервы, создаваемые в связи с признанием условных факторов хозяйственной деятельности
23480	штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров
23490	возмещение причиненных предприятием убытков
23500	Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году
23510	суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания
23520	курсовые разницы
23530	сумма уценки активов
23540	перечисление средств (взносов, выплат и т.д.), связанных с благотворительной деятельностью, расходы на осуществление спортивных мероприятий, отдыха, развлечений, мероприятий культурно-просветительно- го характера и иных аналогичных мероприятий
23550	расходы, возникающие как последствия чрезвычайных обстоятельств хозяйственной деятельности (стихийного бедствия, пожара, аварии, национализации имущества и т.п.)
23560	прочие расходы
24000	Прибыль
25000	Расчеты с бюджетом и другие расходы из прибыли
25100	налоги от прибыли
25200	часть прибыли, подлежащая перечислению в окружной бюджет в планируемом периоде по итогам работы за предыдущий год (справочно)
25300	прочие расходы из прибыли
26000	Выплаты по кредитам и займам
27000	Расходы, осуществляемые за счет целевого финансирования (по направлениям)
28000	Кредиторская задолженность на 01/01, 01/04, 01/07, 01/10, 01/01, в т.ч. (справочно):
28100	средства, направленные на погашение кредиторской задолженности
28200	средства, увеличивающие кредиторскую задолженность (непроизведенные расходы)
29000	Отвлеченные средства на 01/01, 01/04, 01/07, 01/10, 01/01, в т.ч.:
29100	запасы, затраты
29200	налог на добавленную стоимость
29300	финансовые вложения
30000	Профицит (дефицит) бюджета предприятия
31000	Остатки средств на счетах на конец периода
Источники финансирования текущих расходов
32000	Всего текущих расходов (стр. 22000), в том числе за счет
32100	Собственных доходов
32200	Кредитов и займов
32300	Бюджетных ассигнований
32400	Кредиторской задолженности

     Примечания.

     1. Значения    плановых    показателей    указываются   поквартально

нарастающим итогом.

     2. Строки 12100 - 12350 заполняются  в  соответствии с Положением по

бухгалтерскому учету "Доходы организации" ПБУ 9/99, утвержденным приказом

Минфина РФ от 06.05.1999 N 32н.

     3. Строки 23100 - 23560 заполняются  в  соответствии с Положением по

бухгалтерскому  учету   "Расходы  организации"  ПБУ 10/99,   утвержденным

приказом Минфина РФ от 06.05.1999 N 33н.

                       Раздел IV. План по персоналу

N п/п	Показатели	ед. изм.	за I квартал	за I полугодие	за 9 месяцев	за год
1.	Среднесписочная численность	человек
1.1.	административно-управлен- ческого персонала	человек
1.2.	производственного персонала	человек
2.	Среднемесячная заработная плата	рублей
2.1.	административно-управлен- ческого персонала	рублей
2.2.	производственного персонала	рублей

                     Раздел V. Производственный план

N п/п	Виды продукции, товаров, работ, услуг	ед. изм.	за I квартал	за I полугодие	за 9 месяцев	за год
1.
...

                 Раздел VI. Обоснование ценовой политики

                                                                  (руб.)

N п/п	Наименование продукции, товаров, работ, услуг	Цена реализации	Себестоимость	Накопления
1.
...

            Раздел VII. Показатели деятельности предприятия

                                                             (тыс. руб.)

N п/п	Наименование показателя	Сумма
		за I квартал	за I полугодие	за 9 месяцев	за год
1. Показатели экономической эффективности и результативности
1.1.	Выручка
1.2.	Чистая прибыль
1.3.	Рентабельность (в %)(1)
1.4.	Стоимость чистых активов по балансу на 01/04, 01/07, 01/10, 01/01
1.5.	Использование амортизации в соответствии с планом
1.6.	Производительность труда(2)
1.7.	Коэффициент уровня оплаты труда(3)	х	х	х
1.8.	Фондоотдача(4)
2. Показатели финансового состояния
2.1.	Коэффициент текущей ликвидности(5)
2.2.	Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами(6)
3. Показатели бюджетной эффективности
3.1.	Сумма чистой прибыли, подлежащая перечислению в окружной бюджет по итогам работы за плановый период	х	х	х
3.2.	Коэффициент эффективности использования бюджетных средств(7)
3.3.	Сумма налоговых платежей во все уровни бюджета и в том числе
3.3.1.	- федеральный
3.3.2.	- окружной
3.3.3.	- местный

     Руководитель          ___________________ __________________________

                                (подпись)              (ф.и.о.)

                                   М.П.

     "___" ____________ 20__ г.

     Примечания.

                                       чистая прибыль

     (1) - рентабельность = ------------------------------------

                            текущие расходы с учетом амортизации

                                                  выручка

  (2) - производительность труда = --------------------------------------

                                   среднесписочная численность работников

                                             3 см. пред

     (3) - коэффициент уровня оплаты труда = -----------

                                             3 см. стат.

     3 см. пред - среднемесячная заработная  плата  на  1  работника,  по

фактическим данным предприятия, по состоянию на конец отчетного года;

     3 см. стат. - среднемесячная заработная  плата  на  1 работника,  по

данным   органов   государственной   статистики,  по  виду  экономической

деятельности, являющейся основной для предприятия, на территории субъекта

Российской Федерации,  на  котором  оно зарегистрировано, по состоянию на

конец отчетного года.

                                 выручка от реализации продукции

   (4) - фондоотдача = --------------------------------------------------

                       средняя стоимость основных производственных фондов

                                               ликвидные активы

     (5) - коэффициент текущей ликвидности = ---------------------

                                             текущие обязательства

     ликвидные активы = стр. 290 (форма N 1 "Бухгалтерский баланс")

     текущие    обязательства = стр. 610 + стр. 620 + стр. 630 + стр. 660

(форма N 1 "Бухгалтерский баланс").

                                собственный капитал - внеоборотные активы

(6) - коэффициент обеспеченности = --------------------------------------

собственными оборотными средствами            оборотные активы

     собственный капитал = стр. 490 (форма N 1 "Бухгалтерский баланс");

     внеоборотные активы = стр. 190 (форма N 1 "Бухгалтерский баланс");

     оборотные активы = = стр. 290 (форма N 1 "Бухгалтерский баланс").

     (7) - коэффициент  эффективности использования   бюджетных   средств

рассчитывается  как  отношение  средств,  поступивших  из бюджетов в виде

субсидий  и  субвенций,  на  производство  соответствующей   продукции  к

стоимости реализации этой продукции:

           SUM бюджетных дотаций на продукцию

     Кбэ = ----------------------------------

             доход от реализации продукции