Статья 6

Статья 6.

Органы федерального казначейства области в процессе осуществления кассового обслуживания областного бюджета Тамбовской области принимают на себя следующие обязательства:

производить ежедневный учет операций в разрезе кодов бюджетной классификации по зачислению доходов областного бюджета и возвратам излишне или неправильно уплаченных сумм налогов и других обязательных платежей из областного бюджета на основании заключений налоговых органов по форме 21 о наличии переплаты налогоплательщиком указанного налога, а также ежедневную передачу доходов на счета по учету средств областного бюджета для финансирования расходов областного бюджета, учет операций по расходам получателей бюджетных средств, а также на основании исполнительных документов о бесспорном взыскании средств в соответствии с действующим законодательством;

обеспечивать учет финансирования расходов областного бюджета. При этом реестры для финансирования принимаются от финансового управления Администрации Тамбовской области в пределах остатков денежных средств на счете 40201 "Средства бюджетов субъектов Российской Федерации", уменьшенных на остаток неиспользованного финансирования на лицевых счетах получателей бюджетных средств;

Информация об изменениях:

Постановлением администрации Тамбовской области от 5 октября 2000 г. N 1058 в абзац четвертый статьи 6 настоящего Соглашения внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 2000 г.

См. текст абзаца в предыдущей редакции

обеспечивать выдачу финансовому управлению Администрации Тамбовской области ежедневной сводной ведомости по кассовым расходам организаций областного бюджета за прошедший месяц и нарастающим итогом с начала года;

открывать в установленном порядке получателям бюджетных средств лицевые счета для учета денежных средств;

производить записи в лицевых счетах на основании правильно оформленных расчетно-денежных документов (реестров, платежных поручений, чеков) установленной формы;

выдавать по мере совершенствования операций обслуживаемым получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;

оформлять расчетно-платежные документы;

вести журналы учета платежных поручений, чеков, отказов от акцепта;

обеспечивать в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Банка России либо иные уполномоченные кредитные организации;

обеспечивать конфиденциальность операций по лицевым счетам получателей бюджетных средств в соответствии с действующим законодательством;

информировать получателей средств областного бюджета по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;

обеспечивать выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету о кассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года;

Информация об изменениях:

Постановлением администрации Тамбовской области от 5 октября 2000 г. N 1058 абзац 13 статьи 6 настоящего Соглашения изложен в новой редакции, вступающей в силу с 1 октября 2000 г.

См. текст абзаца в предыдущей редакции

ежемесячно представлять сводную ведомость по кассовым расходам бюджетных учреждений, финансируемых из областного бюджета и сводную ведомость по кассовым расходам местных бюджетов в разрезе районов и городов согласно приложениям N 9 и N 10 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 19 апреля 2000 года N 46н "Об утверждении Правил кассового обслуживания исполнения бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов территориальными органами федерального казначейства;

проводить перерасчеты по неурегулированным расчетам (сальдо расчетов) возникшим в результате проведенных взаимозачетов в областной бюджет;

осуществлять ежедневный свод всех доходов, поступивших в консолидированный бюджет области, в том числе в областной бюджет и бюджеты районов и городов по видам доходных источников и передачу его по каналам связи в финансовое управление и администрацию области;

в соответствии с Законом Тамбовской области от 16 декабря 1997 N 146-З "О порядке расчетов с консолидированным бюджетом Тамбовской области предприятий, организаций, в состав которых входят структурные подразделения" распределять по удельному весу доли федеральных регулируемых налогов в зависимости от фонда оплаты труда головной организации и передавать их в бюджет территорий по месту нахождения структурных подразделений и осуществлять ежедневный свод;

в соответствии с Законом Тамбовской области "Об областном бюджете на 2000 год" распределять акцизы на водку и ликеро-водочные изделия по удельному весу в зависимости от фактической реализации на территориях продукции АО "Талвис" и Мичуринского экспериментального завода и осуществлять ежедневный свод;

контролировать своевременность зачисления банками налогов субъекта Российской Федерации, учитываемых на счетах органов федерального казначейства.

обеспечивать ежедневную выдачу информации о движении средств на счетах 40201 "Средства субъектов Российской Федерации" и счету 40101 с символом 02 в части областного бюджета. Органы федерального казначейства имеют право:

получать реестры для финансирования расходов на установленной форме от финансового управления Администрации Тамбовской области или уполномоченных распорядителей бюджетных средств с указанием полного кода бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

требовать от получателя средств областного бюджета соблюдения правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;

осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств;

приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти субъекта Российской федерации либо органа местного самоуправления;

проверять соответствие расходов, указанных в платежном документе, при проведении платежей, относительно выделенного финансирования в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными.