Приложение N 1. Доходы и расходы бюджета города Иванова на 2000 г. (утв. решением Ивановской городской Думы от 11 апреля 2000 г. N 326)

Приложение N 1

к решению

Ивановской городской Думы

от 11 апреля 2000 г. N 326

Доходы бюджета города Иванова на 2000 г.

ГАРАНТ:

Решением Ивановской городской Думы от 30 мая 2000 г. N 336 в состав доходов бюджета внесены изменения

См. состав доходов в предыдущей редакции

                                                       (тыс. руб.)

Код	Наименование доходов	План на 2000 год	Изменения		План с учетом изменений
			уменьшение	увеличение
1000000	Налоговые доходы	557979	- 12236	32348	578091
1010000	Налоги на прибыль (доход), прирост капитала	188779		24508	213287
1010100	Налоги на прибыль (доход) предприятий и организаций	57148		7908	65056
1010200	Подоходный налог с физических лиц	131631		16600	148231
1010201	Подоходный налог, удерживаемый предприятиями, учреждениями и организациями	125455		15862	141317
1010202	Подоходный налог, удерживаемый налоговыми органами	6176		738	6914
1020000	Налоги на товары, услуги, лицензионные и регистрационные сборы	160906	- 12236	5344	154014
1020100	Налог на добавленную стоимость	23800		5344	29144
1020200	Акцизы	69636	- 12236		57400
1040000	Налоги на имущество	65975		2496	68471
2000000	Неналоговые доходы	31361	- 2800	695	29256
2010000	Доходы от имущества, находящегося в государственной или муниципальной собственности, или от деятельности	23929		695	24624
2010800	Платежи от государственных и муниципальных предприятий	435		195	630
2011000, 2012000, 2013000	Доходы от продажи квартир, государственных производственных и непроизводственных фондов, транспортных средств, иного оборудования и других материальных ценностей, от реализации бесхозяйного имущества, перешедшего в муниципальную собственность в порядке наследования или дарения	1040		500	1540
2070000	Штрафные санкции, возмещение ущерба	4300	- 2800		1500
2070300	Административные штрафы и иные санкции, включая штрафы за нарушение правил дорожного движения	4300	- 2800		1500
	Итого налоговых и неналоговых доходов	589340	- 15036	33043	607347
3000000	Безвозмездные перечисления	78974,3	- 55,8	9025,2	87943,7
3020000	От бюджетов других уровней	78974,3	- 55,8	9025,2	87943,7
3020300	Средства, получаемые по взаимным расчетам, в т. ч. компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами государственной власти	7575,7	- 55,8		7519,9
3020400	Трансферты	71398,6		9025,2	80423,8
4000000	Доходы целевых бюджетных фондов			478,8	478,8
4020000	Экологические фонды			478,8	478,8
4020200	Территориальный экологический фонд			478,8	478,8
	Всего доходов	695290,7		478,8	695769,5

Расходы бюджета г. Иванова на 2000 г.

ГАРАНТ:

Решением Ивановской городской Думы от 30 мая 2000 г. N 336 в состав расходов бюджета внесены изменения

См. состав доходов в предыдущей редакции

Код	Наименование	Утвержденный бюджет на 2000 год	в том числе з/плата	Изменения		Бюджет с учетом изменений	в том числе зарплата
				уменьшение	увеличение
1	2	3	4	5	6	7	8
0100	Государственное управление
0102	Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти
	Городская Дума	2450,0	1067,0			2450,0	1067,0
0104	Деятельность финансовых и налоговых органов
	Финансовые органы	3624,0	1932,0		600,0	4224,0	2316,0
0105	Прочие расходы на общегосударственное управление
	Архивы	9,0	6,0			9,0	6,0
0106	Функционирование органов местного самоуправления
	Администрация города	22134,0	13364,0			22134,0	13364,0
	в т. ч.:
	- лицензионная группа	362,0	182,0			362,0	182,0
	- загранкомандировки и прием делегаций	80,0				80,0
	- развитие информационной системы	300,0				300,0
0500	Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности
0501	Органы внутренних дел
	Милиция	3565,0	2472,0		16,0	3581,0	2488,0
	Спецприемник	724,0	274,0		3,0	727,0	276,0
0700	Промышленность, энергетика, строительство
0701	Топливно - энергетический комплекс
	Предприятие по обеспечению топливом населения	387,0				387,0
0705	Другие отрасли промышленности
	Дотация на покрытие убытков от реализации газа	1212,0				1212,0
0707	Строительство, архитектура
	Инвестиции в капитальное строительство,				500,0	500,0
	в том числе:
	- жилищные субсидии гражданам, нуждающимся в улучшении жилищных условий
	- оказание материальной помощи на выкуп комнат в коммунальных квартирах
	- приобретение автотранспорта
	- приобретение горэлектротранспорта
	- жилищное строительство				500,0	500,0
0800	Сельское хозяйство
0801	Сельскохозяйственное производство
	Горветстанция	297,0	193,0		4,0	301,0	196,0
0802	Земельные ресурсы
	Средства земельного налога, зачисляемые в городской бюджет	5863,0	1009,0	2000,0		3863,0	1009,0
	в т. ч.:
0900	- на проведение работ по инвентаризации земель и зонированию города, содержание земельного комитета Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов	5863,0	1009,0	2000,0		3863,0	1009,0
0906	Прочие расходы в области охраны окружающей природной среды и природных ресурсов				478,8	478,8
1000	Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика
1001	Автомобильный транспорт	8593,0				8593,0
1007	Связь
	Льготы по реализации программы ликвидации аварии на ЧАЭС по оплате за телефон	30,0				30,0
1100	Развитие рыночной инфраструктуры
1102	Прочие мероприятия по развитию рыночной инфраструктуры
	Фонд поддержки малого предпринимательства	500,0				500,0
1200	Жилищно - коммунальное хозяйство
1201	Жилищное хозяйство	230127,0			9194,4	239321,4
	Жилищное хозяйство	228010,0			4210,4	232220,4
	Субсидии гражданам на коммунальные услуги	971,0			1000,0	1971,0
	Средства на прием и содержание ведомственного жилья	1000,0			3984,0	4984,0
	Льготы по реализации программы ликвидации аварии на ЧАЭС по коммунальным услугам	146,0				146,0
	Денежная компенсация военнослужащим, уволенным в запас, по найму жилья
1202	Коммунальное хозяйство
	Коммунальное хозяйство	30394,0	267,0	263,0	62,0	30193,0	312,0
	в том числе:
	- на благоустройство города	29602,0		263,0		29339,0
	- содержание, ремонт и установка ТСРДД	792,0	267,0		62,0	854,0	312,0
	Средства земельного налога, зачисляемые в городской бюджет	20261,0			2000,0	22261,0
	в т. ч.:
	- инженерно - социальное обустройство территорий	19261,0			2000,0	21261,0
	- газификация частного сектора	1000,0				1000,0
	Возмещение средств по коммунальным услугам домов ЖСК, кондоминиумов и частного сектора	11074,0			46,8	11120,8
1203	Прочие структуры коммунального хозяйства
	Прочие структуры коммунального хоз-ва (бани)	1671,0		15,0		1656,0
	Горэлектротранспорт	26826,0				26826,0
1400	Образование
	Образование	167867,0	83158,0		700,0	168567,0	86768,0
	в том числе:
	- приобретение топлива	495,0				495,0
	Прочие расходы в области образования (муз. школы)	2359,0	1438,0		29,0	2388,0	1459,0
	Летний отдых детей	100,0				100,0
1500	Культура, искусство и кинематография
1501	Культура и искусство
	Библиотеки, парки, ЦБ культуры	3775,0	1498,0		30,0	3805,0	1520,0
	в том числе:
	- приобретение топлива	32,0				32,0
	ЦКО "Ивтекс"	300,0				300,0
1502	Кинематография
	Кинотеатры (оплата коммунальных услуг)	200,0				200,0
1600	Средства массовой информации
1602	Периодическая печать и издательства
	Редакция газеты "Рабочий край"	400,0				400,0
1700	Здравоохранение и физическая культура
1701	Здравоохранение	130610,0	62760,0		300,0	130910,2	64349,0
	в том числе:
	- приобретение топлива	48,0				48,0
1703	Физическая культура и спорт
	Физкультура	186,0				186,0
	Футбольный клуб "Иваново"	100,0				100,0
	Стадион "Текстильщик"				100,0	100,0
1800	Социальная политика
1801	Учреждения социального обеспечения
	Учреждения социального обеспечения,	2954,0	1900,0		90,0	3044,0	1929,0
	в т. ч.:
	- МСЭ
	Средства на оказание социальной помощи населению	100,0			100,0	200,0
1802	Социальная помощь
	Пособие на погребение	700,0			100,0	800,0
1803	Молодежная политика	295,0				295,0
1807	Государственные пособия гражданам, имеющим детей	13569,0				13569,0
3000	Прочие расходы
3002	Проведение выборов и референдумов
	Расходы на проведение выборов	1800,0		800,0		1000,0
3004	Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделам
	Военкоматы	780,0	169,0		4,0	784,0	172,0
	Медвытрезвитель	1260,0	837,0		184,0	1444,0	862,0
	Резервный фонд Главы города	2200,0		200,0		2000,0
	Расходы на проведение "Дня города"	200,0				200,0
	Расходы по обслуживанию муниципального займа	90,0				90,0
	в т. ч.:
	- муниципальный облигационный займ	90,0				90,0
	Прочие	1120,0				1120,0
	в т. ч.:
	- средства для проведения технической инвентаризации недвижимости	1020,0				1020,0
	Средства на оказание финансовой помощи налоговым и правоохранительным органам	200,0				200,0
	Новогодние подарки	400,0				400,0
	Итого расходов	712091,4	172344,0	1000,0	1478,8	712570,2	178093,0
	Превышение доходов над расходами	-17300,7				-16800,7

Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета

Код	Наименование источников	Сумма	Изменения		Сумма с учетом изменения
			уменьшение	увеличение
270	Прочие государственные ценные бумаги	10000,0			10000
271	- привлечение средств	10000,0
600	Поступления от продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности	7300,7			6800,7
610	- поступления от приватизации организаций, находящихся в государственной и муниципальной собственности	700,0	500		200
620	- поступления от продажи государством принадлежащих ему акций организаций	6600,7			6600,7
	Итого источников:	17300,7	500		16800,7

Пояснительная записка
к уточнению бюджета города на 2000 г.

Доходы

Доходы городского бюджета на 2000 г. изменяются в связи с утверждением федерального и областного бюджетов.

Законом РФ от 31 декабря 1999 г. N 227-ФЗ "О федеральном бюджете на 2000 год" доля подоходного налога с физических лиц, остающегося на территории, увеличена. С 1 января 2000 г. подоходный налог с физических лиц, удерживаемый предприятиями, распределяется в:

- федеральный бюджет - в размере 16%;

- бюджеты территорий - в размере 84%;

из них:

в городской бюджет по нормативу 80% - в размере 67,2%.

Поступления подоходного налога с физических лиц увеличиваются на 16600 тыс. рублей и прогнозируются в сумме 148231 тыс. рублей.

В связи со снижением ЗАО "Ивановская пивоваренная компания" ранее заявленных планируемых объемов производства с 9810 тыс. дал до уровня 1999 года - 6500 тыс. дал поступления акцизов в городской бюджет снизятся на 12236 тыс. руб. и составят в сумме 57400 тыс. рублей. Расчет прогнозируемой суммы произведен с учетом увеличения на 25% ставок акцизов по подакцизным товарам, в соответствии с Федеральным Законом РФ от 2 января 2000 г. N 2-ФЗ.

За счет наиболее полной мобилизации доходов поступления налогов на прибыль и добавленную стоимость увеличиваются, соответственно, на 7908 тыс. руб. и 5344 тыс. руб.

Поступления налогов на имущество увеличиваются на 2496 тыс. руб. за счет изменения коэффициента пересчета восстановительной стоимости строений, помещений и сооружений, принадлежащих гражданам на праве собственности, который на основании постановления Главы администрации Ивановской области от 18 февраля 2000 г. N 130 повышен в 1,5 раза, а также за счет повышения уровня налоговых усилий предприятий.

Административные штрафы в доходах городского бюджета уменьшаются на 2800 тыс. рублей, так как Законом Ивановской области "Об областном бюджете на 2000 г." установлено их изъятие из бюджетов муниципальных образований в пользу областного бюджета.

На основе повышения эффективности работы муниципальных предприятий, с учетом разработанной концепции управления муниципальным имуществом и приватизации, определяющей цели, задачи, приоритеты и механизмы, направленные на повышение эффективности управления имуществом, доходы бюджета города от собственности увеличиваются на 195 тыс. руб., в части доли прибыли, перечисляемой муниципальными предприятиями. Также увеличены доходы от продажи государственных производственных и непроизводственных фондов, иного оборудования и других материальных ценностей на 500 тыс. руб. и на эту же сумму уменьшены доходы от приватизации организаций, находящихся в государственной и муниципальной собственности, в связи с изменением плана приватизации бывшего кинотеатра "Победа".

Расходы

Раздел 0501 "Органы внутренних дел"

Милиция

Бюджетные назначения на содержание милиции увеличиваются на размер выплаты выходного пособия сотрудникам внутренних дел в сумме 16,0 тыс. руб., не предусмотренные районными управлениями при формировании бюджета, и составят 3581 тыс. руб.

Спецприемник

Расходы на содержание спецприемника составят 727 тыс. руб., т. к. расходы на выплату заработной платы неаттестованным сотрудникам, с учетом повышения с 1 марта 2000 г. размера тарифных ставок в 1,2 раза, увеличиваются на 2,0 т. р. и составят 276,0 т. руб., на перечисления во внебюджетные фонды увеличены на 1,0 т. руб.

Раздел 0707 "Инвестиции"

В соответствии с распоряжением Главы администрации Ивановской области от 13 марта 2000 г. N 144-р "Об инвестициях в капитальные вложения в 2000 г." городу Иванову предусмотрен объем инвестиций в капитальные вложения в размере 6947 тыс. руб., что составляет от бюджета развития области на 2000 год 3,5%, от инвестиций в капитальное строительство области 13%.

Учитывая, что не предусмотрены средства на жилищное строительство:

утвердить в бюджете г. Иванова на 2000 г. инвестиции в жилищное строительство в сумме 500 тыс. руб., в том числе на долевое участие в жилищном строительстве ООО "Мегастрой" - погашение кредиторской задолженности за 1999 г. в размере 75 тыс. руб.

Раздел 1200 "Жилищно - коммунальное хозяйство"

Жилищное хозяйство

При расчете расходной части бюджета на 2000 г. за основу принят уточненный прогноз на 1999 г. с учетом роста материальных затрат на 24,5%.

Расчет нормативных расходов на жилищное хозяйство произведен исходя из стандарта, утвержденного постановлением Главы администрации области от 7 октября 1999 г. N 658 "О предельном расчете стоимости жилищно - коммунальных услуг по муниципальным образованиям области", с учетом уровня платежей населения в размере 60%. Общая площадь муниципального жилищного фонда по городу Иванову составляет 5453,7 тыс. кв. м.

В соответствии с постановлением Главы администрации области N 755 от 10 ноября 1999 г. "О концепции формирования межбюджетных отношений в Ивановской области на 2000 г." определен средний норматив финансирования социально - значимых услуг из муниципальных образований, принятых для расчета индекса бюджетных расходов на 2000 год. Для жилищного хозяйства средний норматив на 1 кв. м общей жилой площади по Ивановской области утвержден в размере 41,79 руб. в год, а по г. Иванову - 43,96 руб.

Затраты на капитальный ремонт 1 кв. м общей площади жилья определены исходя из стоимости ремонта 1% площади жилых помещений и уровня фактических затрат 1998 г.

Затраты на отопление муниципального жилого фонда определены исходя из нормы расходов на отопление и горячее водоснабжение - 0,28 Гкал на 1 кв. м общей площади и с учетом цены на топливо по ожидаемому на 2000 г. уровню.

Общая потребность на финансирование жилищного хозяйства в 2000 г. составит:

5453,7 тыс. кв. м x 43,96 руб. на 1 кв. м = 239745 тыс. руб.

Кроме того, по расчетам предприятий потребность на покрытие льгот, предусмотренных действующим законодательством, в 2000 г. составляет 50197,6 тыс. руб. При уточнении ассигнований на 2000 г. на жилищное хозяйство дополнительно предусмотрено 4210,4 тыс. руб. Данные средства, в том числе, будут направлены на финансирование выпадающих доходов.

Муниципальным предприятием жилищного хозяйства в 2000 году планируется приемка жилого фонда в муниципальную собственность от предприятий, организаций и акционерных обществ города в количестве 373,1 тыс. кв. м общей площади. Затраты на его содержание должны составить:

373,1 тыс. кв. м x 43,96 руб. на 1 кв. м = 16401 тыс. руб.

Потребность на возмещение средств по коммунальным услугам домов ЖСК, кондоминиумов и частного сектора в 2000 г. определена исходя из общей площади ЖСК, кондоминиумов и частного сектора и нормы расходов на 1 кв. м общей площади:

928,4 тыс. кв. м x 12,695 руб. на 1 кв. м = 11786 тыс. руб.

Размер ассигнований на выплату субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг установлен исходя из количества семей, нуждающихся в предоставлении субсидий и среднего размера субсидий в месяц, который рассчитан с учетом фактического уровня платежей граждан за жилье и коммунальные услуги в размере 35% от затрат и максимально допустимой доли собственных расходов граждан на оплату жилья и коммунальных услуг - 16%.

		1998 год	1999 год		1999 год	2000 год *
			в т. ч. по периодам
			с 1.01 по 1.05	с 1.05 по 31.12	фактические показатели	планируемые показатели
1.	Кол-во месяцев в периоде.	12	4	8	12	12
2.	Уровень платежей граждан за жилье и коммунальные услуги в размере от затрат, (%).	28%	28%	35%		35%
3.	Максимально допустимая доля собственных расходов граждан на оплату жилья и коммунальных услуг, (%).	15%	15%	16%		16%
4.	Кол-во субсидируемых семей.	979	1081	2129	3210	10593
	Сумма начисленной субсидии, (тыс. руб.).
5.	Всего:	135,41	158,39	740,56	898,95	7368,91
6.	в т. ч. за счет средств городского бюджета	128,84	146,18	693,42	839,60	6889,93
7.	Доля средств городского бюджета в общей сумме начислений, (%).	95%	92%	93,6%	93,4%	средняя 93,5%
8.	Средний размер субсидии на 1 семью в месяц, (руб.). стр.5/(стр.4 5 6 мес.)	23,05	24,42	57,97	46,67	57,97
9.	Среднее кол-во субсидируемых семей (в расчете за месяц) стр.4/стр.1	81	270	266	268	883
10.	Прирост числа субсидируемых семей по отношению к предшествующему году, (раз).		3,3	3,3	3,3	3,3

* Расчет планируемых показателей на 2000 г.:

строка 4. Количество субсидируемых семей с учетом показателей 1999 г. и ежегодного прироста субсидируемых семей (стр.10):

3210 x 3,3 = 10593 семьи.

строка 5. Общая сумма планируемого начисления с учетом среднего размера субсидии на 1 семью в месяц по фактическим показателям 1999 года при уровне платежей на жилье и коммунальные услуги в размере 35% от затрат и максимально допустимой доли собственных расходов граждан на оплату жилья и коммунальных услуг - 16%:

10593 семьи x 57,97 руб. x 12 месяцев = 7368,91 тыс. руб.

строка 6. Планируемая сумма средств местного бюджета на выплату субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг в 2000 г.:

7368,91 x 93,5% = 6889,93 тыс. руб.

Раздел 1701 "Здравоохранение"

Расходы на выплату заработной платы работникам здравоохранения увеличены на 1589 тыс. руб. и составят 64349 тыс. руб. Расчет произведен исходя из фактических расходов по фонду оплаты труда в учреждениях здравоохранения за 2 месяца текущего года: факт расходов за январь - февраль месяц - 9379,6 тыс. руб., в том числе нештатный фонд - 242,2 тыс. руб.

Всего ФОТ без нештатного фонда за 2 м-ца - 9137,4 тыс. руб.

ФОТ с учетом индексации на 10 мес. 9137,4 х 1,2 х 5 = 54824,4 тыс. руб.

ФОТ на год 9137,4 + 54824,4 = 63961,8 + 387,2 нешт. фонд = 64349 тыс. руб.

Утвержденный ФОТ на 2000 год - 62760 тыс. руб. (разница - 1589 тыс. руб.).

Начисления на заработную плату - 612,0 тыс. руб.

Расходы на оплату коммунальных услуг увеличиваются на - 5490,2 т. руб., в том числе на оплату теплоэнергии - 2590,2 тыс. руб., электроэнергии - 3000 тыс. руб. Всего по здравоохранению расходы увеличатся на 7691,2 т. руб. и составят 130610,2 тыс. руб.

Раздел 1800 "Социальная политика"

1. Учитывая, что в соответствии с постановлением Главы администрации Ивановской области N 170 от 28 февраля 2000 г. "О повышении должностных окладов работников бюджетной сферы, органов государственной власти и местного самоуправления Ивановской области" повышаются с 1 марта 2000 г. в 1,2 раза должностные оклады работникам МУ "Территориальный Центр социального обслуживания г. Иванова" увеличивается фонд оплаты труда на 29,0 тыс. руб. и начисления на оплату труда - 11,0 тыс. руб.

Кроме того, в связи с переездом Центра в другое здание, для проведения капитального ремонта по замене системы отопления и переоборудования здания под кабинеты потребуется 50,0 тыс. руб.

2. В связи с увеличением обращений граждан за получением пособий на погребение умерших, не работающих и не являющихся пенсионерами граждан, увеличиваются ассигнования на 100,0 тыс. руб.

3. На оказание материальной помощи социально незащищенным группам населения города и проведение мероприятий в связи с Днем Победы расходы увеличиваются на 100,0 тыс. руб.

Раздел 3004 "Прочие расходы, не отнесенные
к другим подразделам"

Медицинский вытрезвитель

Расходы на содержание медицинского вытрезвителя увеличены на 184 тыс. руб. и составили 1444 тыс. руб., в том числе на выплату заработной платы неаттестованным сотрудникам, в соответствии с повышением тарифных ставок в 1,2 раза с 1 марта 2000 г., ФОТ увеличивается на 25 т. руб., на начисления на зарплату - 9,0 т. руб., на приобретение горюче - смазочных материалов и содержание автотранспорта - 50 тыс. руб., на оплату коммунальных услуг - 100 тыс. руб.

В соответствии с постановлением Главы администрации Ивановской области N 170 от 28 февраля 2000 г. "О повышении должностных окладов работников бюджетной сферы, органов государственной власти и местного самоуправления Ивановской области" и постановлением Главы города N 233 от 20 марта 2000 г. с 1 марта 2000 г. повышены тарифные ставки (оклады) Единой тарифной сетки по оплате труда работникам бюджетной сферы в 1,2 раза, в связи с чем увеличены ассигнования по фонду оплаты труда и на перечисления во внебюджетные фонды из расчета на 1 месяц (март 2000 г.) в т. ч:

                                                         тыс. руб.

	Зарплата	Начисления
Горветстанция	3,0	1,0
Прочие расходы в области образования (муз. школы)	21,0	8,0
Библиотеки, парки, ЦБ	22,0	8,0