Статья 5

Статья 5. Управление федерального казначейства МФ РФ по Ивановской области в процессе осуществления кассового обслуживания исполнения областного бюджета принимает на себя следующие обязательства:

- обеспечивать учет финансирования расходов областного бюджета на основании реестров органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области;

- производить учет операций по расходам получателей средств областного бюджета;

- обеспечивать выдачу финансовому управлению Администрации Ивановской области ежедневной сводной ведомости по кассовым расходам организаций за прошедший операционный день и нарастающим итогом с начала года;

- открывать в установленном порядке лицевые счета распорядителей и получателей бюджетных средств для учета движения средств;

- производить записи в лицевых счетах на основании надлежаще оформленных расчетно-денежных документов (реестров, платежных поручений, чеков) установленной формы;

- проверять соответствие составляемых получателями средств областного бюджета платежных и иных документов, необходимых для совершения расходов, реестрам на финансирование с учетом их разассигнования распорядителями средств областного бюджета;

- требовать при проведении платежей от получателей средств областного бюджета необходимые документы, подтверждающие приобретение товаров, выполнение работ, оказание услуг, для проверки их соответствия расходам, указанным в платежных документах, и выделенному финансированию в разрезе функциональной и экономической классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

- выдавать по мере совершения операций обслуживаемым распорядителям и получателям бюджетных средств выписки из лицевых счетов;

- оформлять расчетно-платежные документы;

- вести журналы учета платежных поручений и чеков;

- обеспечивать в установленном порядке в пределах своей компетенции выдачу денежных средств в наличной форме через соответствующие учреждения Банка России либо иные уполномоченные кредитные организации;

- обеспечивать конфиденциальность операций по лицевым счетам распорядителей и получателей бюджетных средств в соответствии с действующим законодательством;

- информировать распорядителей и получателей средств областного бюджета об изменении порядка исполнения бюджета;

- консультировать получателей средств областного бюджета по вопросам документооборота и вопросам, возникающим в процессе расчетного обслуживания;

- обеспечивать выдачу ежемесячного отчета по областному бюджету о кассовых расходах за отчетный месяц и нарастающим итогом с начала года;

- подтверждать кассовые расходы на лицевых счетах бюджетных организаций, а также остатки на счете 40201 по состоянию на 1 января каждого года.

Управление федерального казначейства имеет право:

- получать реестры для финансирования расходов по установленной форме от органа, уполномоченного Администрацией Ивановской области, или распорядителей средств областного бюджета с указанием полных кодов бюджетной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

- требовать от получателей средств областного бюджета соблюдения правильности оформления платежных поручений на перечисление средств;

- осуществлять операции по лицевым счетам в пределах имеющихся остатков средств исключительно на основании распоряжений распорядителей и получателей средств областного бюджета, а также органов, уполномоченных Администрацией Ивановской области;

- приостанавливать или прекращать проведение кассовых операций по распоряжениям соответствующих органов государственной власти Ивановской области;

- отказать в приеме чека или платежного поручения, если документ, подписи, оттиск печати на них будут признаны сомнительными, до получения подтверждения их подлинности.