Приложение N 3. Порядок проведения и определения критериев оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ

Приложение N 3

к постановлению

Главы города

от 30 ноября 2007 г. N 3999

Порядок
проведения и определения критериев оценки эффективности реализации
долгосрочных целевых программ

Настоящий порядок определяет механизм проведения оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ. Объектами оценки результативности и эффективности реализации являются программные мероприятия утвержденной постановлением Главы города Иванова Программы.

1. Ежегодно исполнители Программ в срок до 1 апреля представляют в управление экономики администрации города отчет о ходе реализации Программы за отчетный год и период с начала реализации Программы. К отчету о ходе реализации Программы должны быть приложены:

- пояснительная записка, содержащая анализ причин отклонений (с выделением внешних и внутренних причин),

- оценка возможностей достижения запланированных конечных результатов Программы к моменту ее завершения,

- общая оценка вклада в достижение стратегических целей развития города на среднесрочную и долгосрочную перспективу.

2. Финансово-казначейское управление не позднее 1 апреля каждого года представляет в управление экономики администрации города итоговую информацию о расходах городского бюджета на реализацию городских целевых программ с разбивкой по исполнителям за прошедший год.

3. Управление экономики администрации города на основании представленных документов проводит оценку эффективности реализации Программы за отчетный год и период с начала реализации Программы.

4. Оценка эффективности реализации Программы представляет совокупность показателей, характеризующих уровень реализации программных мероприятий, в форме следующей таблицы:

Система оценки эффективности реализации долгосрочной целевой
программы

Программные мероприятия	Сроки, этапы	Испол- нитель	Запла- ниро- ван- ное финан- сиро- вание, тыс. руб.	Доля обеспе- чения финан- сирова- ния от запла- ниро- ванного на реали- зацию Прог- раммы, %	Показа- тели резуль- тата и их пла- новые значе- ния 1)	Фактичес- кие зна- чения показате- ля резу- льтата по итогам отчетного года (периода) реализа- ции Про- граммы	Эффек- тив- ность затрат на ре- ализа- цию Про- граммы 2)	Доля выпол- ненных меро- прия- тий от запла- ниро- ванных на от- четный год (пери- од) реали- зации Про- грам- мы, %	Оценка бюд- жетной эффек- тив- ности 3), тыс. руб.	Экс- перт- ная оцен- ка полу- чен- ного эф- фекта 4)	Коммента- рии (на- сколько успешно выполнены мероприя- тия, при- чины по- ложитель- ного или отрица- тельного результа, необхо- димые дальней- шие дей- ствия)
Мероприятие 1					1
					2
					n
Мероприятие 2					1
					2
					n
Мероприятие n					1
					2
					n

В качестве исполнителей указываются подведомственные организации и учреждения, структурные подразделения и отраслевые (функциональные) органы администрации города, ответственные за реализацию мероприятий.

1) Показатели результата могут измеряться в количественном выражении (руб., %, чел. и т.д.), должны включать наименование и единицу измерения. Плановое значение - целевое значение показателя, при котором выполнение программного мероприятия можно считать успешным.

Показатели результативности должны характеризовать степень достижения цели и решения задач Программы и удовлетворять следующим требованиям:

а) должны быть измеряемыми, обоснованными и объективными;

б) должны быть сопоставимыми в течение всего срока реализации Программы;

в) иметь однозначную трактовку, обеспечивающую одинаковое понимание существа измеряемого параметра.

При формировании локальных показателей результативности мероприятий применяются следующие типовые ожидаемые результаты:

- для организационных, правовых, проектных и исследовательских мероприятий результатом указывается выходной документ (договор, утвержденный нормативный правовой акт, комплект исходно-разрешительной документации, отчет об исследованиях и т.д.);

- для информационных мероприятий указывается количество проинформированных граждан и организаций, количество мероприятий, количество публикаций, тираж и т.д.;

- для обучающих мероприятий указывается количество лиц, принявших участие в мероприятиях, количество мероприятий;

- для рекламных мероприятий указываются показатели рекламной эффективности, отражающие специфику мероприятия (например, количество участников, охват аудитории и т.д.);

- для инвестиционных проектов указываются конечные результаты для населения (например, характеристики мощности создаваемого объекта, численность населения, для которого происходит повышение качества услуги при реконструкции объекта коммунального хозяйства, показатели, характеризующие повышение качества услуги для населения и т.д.).

2) Эффективность затрат на реализацию - это соотношение переведенных в денежное выражение всех затрат и всех выгод (результатов) Программы. При этом эффективным (более 1,0) считается то мероприятие (комплекс мероприятий), совокупная выгода от которого превышает совокупность всех вложенных ресурсов (затрат). В расчете применяются как прямые, так и косвенные затраты и выгоды.

3) Под оценкой бюджетной эффективности понимается экономия бюджетных средств, достигнутая за счет повышения доходности и (или) сокращения расходов городского бюджета в результате реализации мероприятия (комплекса мероприятий) Программы. Мероприятия, от реализации которых рассчитывается финансовый результат, можно разделять по:

а) направленности:

- мероприятия, направленные на повышение бюджетной доходности,

- мероприятия, направленные на сокращение расходов бюджета,

б) характеру влияния на бюджет:

- мероприятия, направленные на непосредственный рост доходов или сокращение расходов бюджета,

- мероприятия, создающие условия для роста доходов или сокращения расходов бюджета в будущем периоде,

в) устойчивости эффекта:

- мероприятия, эффект от которых достигает определенного значения по истечении определенного периода и не меняется;

- мероприятия, эффект от которых непостоянен и зависит от других макроэкономических факторов, а также от реализации иных мероприятий.

4) Значения экспертной оценки: высокий уровень полученного эффекта - 3 балла, средний - 2 балла, низкий - 1 балл, нет эффекта - ноль.

5. Управление экономики администрации города представляет на заседания коллегии администрации города заключение по оценке эффективности реализации Программы и предложения о дальнейшем финансировании Программы, о внесении изменений в Программу или о досрочном прекращении ее реализации, к которым прилагается информация финансово-казначейского управления о расходах городского бюджета на реализацию городских целевых программ с разбивкой по исполнителям за прошедший год.

6. При рассмотрении на коллегии администрации города оценки эффективности реализации долгосрочной целевой программы оцениваются:

- степень выполнения запланированных мероприятий;

- степень достижения целей и решения задач;

- степень соответствия запланированному уровню затрат;

- отклонения показателей результатов Программы и затрат за отчетный год от плановых показателей;

- оценка влияния результатов Программы на социально-экономическое развитие муниципального образования.

7. По результатам рассмотрения оценки эффективности реализации долгосрочной целевой программы коллегией администрации города принимается решение о дальнейшем финансировании Программы, о внесении изменений в Программу (корректировка целей, сроков реализации, объемов финансирования и перечня программных мероприятий) или о досрочном прекращении реализации Программы.