Приложение N 2. Порядок проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ города Иванова

Приложение N 2
к постановлению
Администрации города Иванова
от 7 августа 2013 г. N 1668

Порядок
проведения оценки эффективности реализации муниципальных программ города Иванова

1. Оценка эффективности реализации муниципальных программ города Иванова (далее - Программы) проводится по каждой из Программ, реализация которых осуществлялась в году, предшествующем году проведения оценки (далее - отчетном году) на основе отчетов о ходе реализации Программ, представленных головными исполнителями.

2. Оценка включает в себя:

- оценку эффективности реализации Программы и ее подпрограмм в отчетном году;

- оценку эффективности продолжения реализации Программы и ее подпрограмм.

3. Оценка эффективности реализации Программы и подпрограмм в отчетном году проводится в баллах.

Минимальное значение оценки составляет минус сто баллов, максимальное составляет сто баллов.

Отрицательная оценка свидетельствует о неэффективности реализации соответствующей Программы или подпрограммы.

3.1. Оценка эффективности реализации Программы в отчетном году осуществляется по формуле 3:

Формула 3

,

где

ЭР - оценка эффективности реализации Программы в отчетном году (баллов);

ИЭ - оценка эффективности исполнения Программы в отчетном году (баллов);

СЭ - оценка социальной эффективности Программы в отчетном году (баллов).

3.2. Оценка эффективности исполнения Программы в отчетном году осуществляется по формуле 4:

Формула 4

,

где

ИЭ - оценка эффективности исполнения Программы в отчетном году (баллов);

Рi - плановый объем расходов на реализацию i-ой подпрограммы в отчетном году (тыс. рублей);

ИЭi - оценка эффективности исполнения i-ой подпрограммы в отчетном году (баллов).

3.3. Оценка социальной эффективности Программы в отчетном году осуществляется по формуле 5:

Формула 5

,

где

СЭ - оценка социальной эффективности реализации Программы в отчетном году (баллов);

Рi -плановый объем расходов на реализацию i-ой подпрограммы в отчетном году (тыс. рублей);

СЭi - оценка социальной эффективности i-ой подпрограммы в отчетном году (баллов).

3.4. Оценка эффективности реализации подпрограммы в отчетном году осуществляется по формуле 6:

Формула 6

,

где

ЭРi - оценка эффективности реализации i-ой подпрограммы в отчетном году (баллов);

ИЭi - оценка эффективности исполнения i-ой подпрограммы в отчетном году (баллов);

СЭi - оценка социальной эффективности i-ой подпрограммы в отчетном году (баллов).

3.5. Оценка эффективности исполнения подпрограммы в отчетном году определяется следующим образом:

1) для аналитических подпрограмм оценка определяется как сумма баллов по критериям:

- степень достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы;

- степень исполнения подпрограммы по расходам.

Баллы по указанным критериям присваиваются в соответствии с таблицей 1 *(1):

Таблица 1

Критерий	Значения критерия	Оценка, баллов
Степень достижения плановых значений целевых показателей подпрограммы	Отсутствуют существенные отклонения от плановых значений по целевым показателям подпрограммы	40
	Имеются существенные отклонения от плановых значений по отдельным целевым показателям подпрограммы; по целевым показателям подпрограммы, характеризующим качество исполнения её мероприятий (в т.ч. оказания муниципальных услуг), отклонения несущественны либо свидетельствуют о повышении качества исполнения указанных мероприятий	0
	По отдельным целевым показателям подпрограммы, характеризующим качество исполнения её мероприятий (в т.ч. оказания муниципальных услуг), имеются существенные отклонения от плановых значений, свидетельствующие о значительном ухудшении качества исполнения указанных мероприятий	-40
Степень исполнения подпрограммы по расходам	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет более 95 процентов от запланированного на год объёма	10
	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет от 90 до 95 процентов (включительно)	0
	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет менее 90 процентов	-10

-------------------------------------------

*(1) оценка существенности отклонений фактических значений от плановых, а также оценка значительности ухудшения качества исполнения мероприятия осуществляется экспертно;

2) для специальных подпрограмм оценка определяется как сумма баллов по критериям:

- степень достижения ожидаемых результатов подпрограммы;

- доля полностью исполненных мероприятий подпрограммы;

- доля расходов на полностью исполненные мероприятия подпрограммы;

- степень исполнения подпрограммы по расходам.

Баллы по указанным критериям присваиваются в соответствии с таблицей 2 *(2):

Таблица 2

Критерий	Значения критерия	Оценка, баллов
Степень достижения ожидаемых результатов подпрограммы	Достигнутые результаты равны или превышают ожидаемые на конец отчётного года результаты	30
	Достигнутые результаты несущественно меньше ожидаемых на конец отчётного года результатов	0
	Достигнутые результаты ощутимо меньше ожидаемых на конец отчётного года результатов	-30
Доля полностью исполненных мероприятий подпрограммы	В отчётном году полностью исполнено более 95 процентов всех мероприятий, завершение которых было запланировано на данный год	5
	В отчётном году полностью исполнены от 90 до 95 процентов (включительно) от общего числа мероприятий, завершение которых было запланировано на данный год	0
	В отчётном году полностью исполнено менее 90 процентов от общего числа мероприятий, завершение которых было запланировано на данный год	-5
Доля расходов на полностью исполненные мероприятия подпрограммы	Доля фактически осуществлённых расходов на полностью исполненные в отчётном году мероприятия составляет более 95 процентов от суммы фактически осуществлённых расходов на мероприятия, завершение которых планировалось в отчётном году	5
	Доля фактически осуществлённых расходов на полностью исполненные в отчётном году мероприятия составляет от 90 до 95 процентов (включительно) от суммы фактически осуществлённых расходов на мероприятия, завершение которых планировалось в отчётном году	0
	Доля фактически осуществлённых расходов на полностью исполненные в отчётном году мероприятия составляет менее 90 процентов от суммы фактически осуществлённых расходов на мероприятия, завершение которых планировалось в отчётном году	-5
Степень исполнения подпрограммы по расходам	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет более 95 процентов от запланированного на год объёма и (или) получена экономия расходов по подпрограмме	10
	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет от 90 до 95 процентов (включительно)	0
	Исполнение подпрограммы по расходам в отчётном году составляет менее 90 процентов	-10

____________________________________________

*(2) оценка существенности отклонений достигнутых результатов от ожидаемых осуществляется экспертно.

4. Оценка социальной эффективности подпрограммы в отчётном году определяется в баллах, в соответствии с таблицей 3:

Таблица 3

Критерий	Значения критерия	Оценка, баллов
Значимость для города и его жителей результатов реализации подпрограммы, полученных в отчётном году	Очень высокая	50
	Высокая	30
	Средняя	10
	Низкая	-10
	Незначительная отрицательная (реализация подпрограммы повлекла незначительные негативные социальные эффекты)	-30
	Существенная отрицательная (реализация подпрограммы повлекла существенные негативные социальные эффекты)	-50

Оценка по вышеуказанному критерию осуществляется на основе анализа вклада подпрограммы в достижение целей и задач социально-экономического развития города в отчётном году. Оценка может проводиться с привлечением независимых экспертов.

5. Оценка эффективности продолжения реализации Программы и подпрограмм проводится в баллах.

Минимальное значение оценки составляет минус сто баллов, максимальное составляет сто баллов.

Отрицательная оценка свидетельствует о неэффективности дальнейшей реализации соответствующей Программы или подпрограммы.

5.1. Оценка эффективности продолжения реализации Программы определяется по формуле 7:

Формула 7

, где

ЭП - оценка эффективности продолжения реализации Программы (баллов);

ЭПi - оценка эффективности продолжения реализации i-ой подпрограммы (баллов).

5.2. Оценка эффективности продолжения реализации подпрограммы определяется следующим образом:

1) для аналитических подпрограмм производится расчёт по формуле 8:

Формула 8

, где

ЭПi - оценка эффективности продолжения реализации i-ой аналитической подпрограммы (баллов);

СЭПi - оценка социальной эффективности продолжения реализации i-ой аналитической подпрограммы (баллов),

2) для специальных подпрограмм производится расчёт по формуле 9:

Формула 9

, где

ЭПi - оценка эффективности продолжения реализации i-ой специальной подпрограммы (баллов);

СЭПi - оценка социальной эффективности продолжения реализации i-ой специальной подпрограммы (баллов);

ФЭПi - оценка финансовой эффективности продолжения реализации i-ой специальной подпрограммы (баллов).

5.3. Оценка социальной эффективности продолжения реализации подпрограммы определяется в баллах, в соответствии с таблицей 4:

Таблица 4

Критерий	Значения критерия	Оценка, баллов
Значимость для города и его жителей результатов, которые ожидается получить в ходе последующей реализации подпрограммы	Очень высокая	50
	Высокая	30
	Средняя	10
	Низкая	-10
	Незначительная отрицательная (реализация подпрограммы повлечёт незначительные негативные социальные эффекты)	-30
	Существенная отрицательная (реализация подпрограммы повлечёт существенные негативные социальные эффекты)	-50

Оценка по вышеуказанному критерию осуществляется на основе анализа ожидаемого вклада подпрограммы в достижение целей и задач социально-экономического развития города в отчётном году. Оценка может проводиться с привлечением независимых экспертов.

5.4. Оценка финансовой эффективности продолжения реализации специальной подпрограммы определяется как сумма баллов по следующим критериям:

- дополнительный объём расходов, необходимый для достижения конечных ожидаемых результатов реализации подпрограммы;

- объём финансовых потерь, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы.

Баллы по вышеуказанным критериям присваиваются в соответствии с таблицей 5:

Таблица 5

Критерий	Значения критерия	Оценка, баллов
Дополнительный объём расходов бюджета города, необходимый для достижения конечных ожидаемых результатов реализации подпрограммы	Для достижения конечных ожидаемых результатов реализации подпрограммы не требуется дополнительных расходов бюджета города	0
	Для достижения конечных ожидаемых результатов реализации подпрограммы требуются дополнительные расходы бюджета города (процентов от общего объёма расходов на подпрограмму):
	- не более 5 процентов	-5
	- более 5 процентов, но не более 10 процентов	-10
	- более 10 процентов, но не более 20 процентов	-20
	- более 20 процентов, но не более 30 процентов	-30
	- более 30 процентов	-50
Объём финансовых потерь бюджета города, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы	Объём финансовых потерь бюджета города, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы, меньше либо равен предстоящим расходам бюджета города на реализацию подпрограммы*	0
	Объём финансовых потерь бюджета города, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы, превышает объём предстоящих расходов бюджета города на реализацию подпрограммы* в размере (процентов):
	- не более 5 процентов	10
	- более 5 процентов, но не более 10 процентов	20
	- более 10 процентов, но не более 20 процентов	30
	- более 20 процентов, но не более 50 процентов	40
	- более 50 процентов	50

* Примечание. Объём предстоящих расходов бюджета города на реализацию подпрограммы определяется с учётом оценки дополнительного объёма расходов бюджета города, необходимого для достижения конечных ожидаемых результатов реализации подпрограммы.

5.5. Объём финансовых потерь бюджета города, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы определяется следующим образом:

Формула 10

,

где

ФП - объём финансовых потерь бюджета города, возникающих при досрочном прекращении подпрограммы (тысяч рублей);

Ш - сумма неустоек, штрафов и иных расходов, связанных с досрочным расторжением муниципальных контрактов, заключенных в рамках реализации мероприятий подпрограммы (тыс. рублей);

Т - объём межбюджетных трансфертов, который не поступит в бюджет города в случае досрочного прекращения подпрограммы (тыс. рублей);

Нi - сметная стоимость i-го объекта, не завершённого строительством в рамках реализации подпрограммы (тыс. рублей);

Кi - степень завершенности i-го объекта объектов, не завершённого строительством в рамках реализации подпрограммы (процентов);

П - прочие финансовые потери бюджета города, возникающие в связи с досрочным прекращением подпрограммы (тыс. рублей).

6. На основании полученных оценок эффективности реализации Программ управление экономики администрации города формирует следующие рейтинги:

- рейтинг Программ по эффективности реализации в отчетном году (приложение 1 к настоящему порядку);

- рейтинг Программ по эффективности продолжения реализации (приложение 2 к настоящему порядку).

Программы включаются в рейтинг и нумеруются в порядке убывания оценки эффективности.

По каждой Программе в рейтинге приводятся все входящие в нее подпрограммы в порядке убывания оценки эффективности.

Для подпрограмм, по которым рейтинг не рассчитывался, в графах оценок проставляются прочерки.