Приложение 1. Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Шуйского муниципального района

Приложение 1
к постановлению
Администрации Шуйского
муниципального района
от 1 октября 2013 г. N 544-п

Методические указания
по разработке и реализации муниципальных программ Шуйского муниципального района

1. Общие положения

1. Настоящие Методические указания по разработке и реализации муниципальных программ Шуйского муниципального района (далее - Методические указания, Программы) определяют правила формирования отдельных разделов и приложений Программ, требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов к проектам Программ и проектам изменений, вносимых в утвержденные Программы, устанавливают требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программ.

2. В настоящих Методических указаниях используются следующие сокращения:

Порядок - порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ Шуйского муниципального района, утвержденный постановлением Администрации Шуйского муниципального района от 22.08.2013 N 471-п "О переходе к формированию районного бюджета на основе муниципальных программ Шуйского муниципального района";

Перечень - перечень Программ, подлежащих формированию и реализации, утвержденный постановлением Администрации Шуйского муниципального района в соответствии с Порядком;

Методика оценки эффективности реализации Программ - методика оценки эффективности реализации муниципальных программ Шуйского муниципального района, утвержденная в составе Порядка;

Методика планирования бюджетных ассигнований - методика планирования бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период.

3. В настоящих Методических указаниях используются термины и определения, установленные Порядком.

4. Настоящие методические указания подготовлены в соответствии с Порядком и определяют:

1) особенности формирования отдельных разделов и приложений Программы;

2) требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов к проекту Программы и проекту изменений, вносимых в утвержденную Программу;

3) требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы.

3. Требования к содержанию пояснительных записок, представляемых в составе сопроводительных материалов

3.1. Пояснительная записка к проекту Программы

Пояснительная записка должна содержать:

1) Указание на основание для утверждения Программы.

Приводится ссылка на Перечень. В случае подготовки проекта Программы в новой редакции, указываются причины разработки новой редакции.

2) Обоснование соответствия цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Шуйского муниципального района в соответствующей сфере.

Приводится информация о соответствии цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Шуйского муниципального района, приведенным в Стратегии социально-экономического развития Шуйского муниципального района и Комплексной программе социально-экономического развития Шуйского муниципального района, согласно таблице 8.

Таблица 8

Соответствие цели (целей) Программы стратегическим целям и приоритетам развития Шуйского муниципального района

N п/п	Цели муниципальной программы	Стратегические цели развития Шуйского муниципального района
1	<Цель 1>	<Цель 1>
2	<Цель 2>	<Цель 2>
_	_	_

3) Обоснование перечня аналитических мероприятий Программы.

Приводится информация о соответствии аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам Шуйского муниципального района, содержащая перечень аналитических мероприятий, сгруппированный по подпрограммам согласно таблице 9.

По каждому аналитическому мероприятию в таблице указывается код и наименование соответствующего расходного обязательства Шуйского муниципального района, на основе реестра расходных обязательств Шуйского муниципального района.

Таблица 9

Соответствие аналитических мероприятий Программы расходным обязательствам Шуйского муниципального района

N п/п	Аналитическая подпрограмма / мероприятие	Расходное обязательство Шуйского муниципального района
		Наименование	Код
1	<Подпрограмма 1>	-	-
1.1	<Мероприятие 1.1>	<расходное обязательство 1>	<код 1>
_	_	_	_
2	<Подпрограмма 2>	-	-
2.1	<Мероприятие 2.1>	<расходное обязательство 1>	<код 1>
_	_	_	_

4) Обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам

По каждому предложению в таблице 10 приводятся следующие сведения:

- краткое описание предложения;

- указание наименования подпрограммы, или подпрограммы и мероприятий, в которых было учтено предложение;

- объемы бюджетных ассигнований, требуемых для реализации предложения, в разбивке по годам. Дополнительно приводится разбивка по источникам финансирования, если планируется, что источником финансового обеспечения будут выступать поступления в бюджет Шуйского муниципального района субсидий, субвенций, иных межбюджетных трансфертов и безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, имеющих целевое назначение.

Таблица 10

Перечень одобренных предложений по принимаемым расходным обязательствам, учтенных при формировании Программы

N п/п	Описание предложения, учтенного в Программе	Подпрограмма, мероприятия, в которых учтено предложение	Источник финансирования	<год n+1>	<год n+2>	_
1	<описание предложения 1>	<подпрограмма 1>	Всего	_	_	_
			Мест.бюджет
			Обл. бюджет	_	_	_
			Фед. бюджет	_	_	_
			От юридических и физических лиц	_	_	_
			_	_	_	_
2	<описание предложения 2>	<подпрограмма 2, мероприятие 1, мероприятие 2>	_	_	_	_
_	_	_		<сумма строк 1, 2, _>	_	_
Всего

Примечание к Таблице 10 (при формировании пояснительной записки - удалить): n+1 - очередной финансовый год.

3.2. Пояснительная записка к проекту изменений, вносимых в Программу

Пояснительная записка готовится при проведении ежегодной плановой корректировки Программы. Пояснительная записка должна содержать:

1) Обоснование перечня новых аналитических мероприятий Программы.

Обоснование приводится в соответствии с требованиями к изложению аналогичного раздела пояснительной записки к проекту Программы, но только в части новых аналитических мероприятий, включаемых в Программу при проведении ее корректировки.

Если включение новых мероприятий в Программу не предусмотрено, указанное обоснование не приводится;

2) Обоснование отражения в Программе расходов по принимаемым обязательствам.

Обоснование приводится в соответствии с требованиями к изложению аналогичного раздела пояснительной записки к проекту Программы.

4. Требования к формированию отчетных материалов о ходе реализации Программы

4.1. Ежеквартальные сведения о ходе реализации мероприятий Программы

В течение текущего года ежеквартально формируется информация о реализации специальных подпрограмм в разрезе мероприятий и аналитических программ в целом, согласно таблицам 11-12.

Указанная информация представляется ежеквартально нарастающим итогом с начала текущего года:

- исполнителями Программы - администратору Программы - в срок до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом;

- администратором Программы - в отдел экономического развития администрации Шуйского муниципального района - в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом.

Обобщенный ежеквартальный отчет о реализации муниципальных программ подлежит размещению на официальном сайте Администрации Шуйского муниципального района.

Таблица 11

Сведения о реализации мероприятий Программы за отчётный период

N п/п	Наименование подпрограммы/ мероприятия	Источник финансирования	Объем бюджетных ассигнований	Кассовые расходы	Краткое описание текущего состояния процесса реализации мероприятия
1	<Специальная подпрограмма 1>	-	-	-	-
1.1	<мероприятие 1>	Всего	_	_	_
		Местный бюджет
		Обл. бюджет	_	_
		Фед. бюджет	_	_
		От юридических и физических лиц
		_	_	_	_
1.2	<мероприятие 2>	_	_	_	_
_	_		_	_
2	<Аналитическая подпрограмма 1>	_	_	_
3	<Аналитическая подпрограмма 2>	_	_	_
_	_

Таблица 12

Оценка достижения плановых значений целевых показателей Программы

N п/п	Наименование целевого индикатора (показателя) Программы и подпрограммы	Ед.изм.	План	Факт	Пояснение причин существенных отклонений
1	<показатель 1>	<ед. изм.>	<план>	<факт>	<пояснение>
2	<показатель 2>	_	_	_	_
_	_	_	_	_	_

4.2. Годовой отчет о реализации Программы

Годовой Отчет о реализации Программы включает:

1) титульный лист, содержащий следующие сведения:

- наименование Программы;

- наименование администратора Программы;

- перечень исполнителей, участвовавших в реализации Программы в отчетном году;

- отчетный год, за который подготовлен отчет;

- дату подготовки отчета;

- ФИО, контактный телефон и адрес электронной почты сотрудника, ответственного за подготовку отчета;

2) сведения о достижении ожидаемых результатов реализации Программы и подпрограмм:

- описание ключевых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, достигнутых в отчетном году;

- указание наиболее значимых ожидаемых результатов реализации Программы и каждой из подпрограмм, запланированных к достижению, но не достигнутых в отчетном году. Также указываются причины недостижения запланированных результатов;

- оценка возможностей достижения запланированных конечных результатов Программы и каждой из подпрограмм к моменту завершения, с учётом фактически достигнутых результатов;

- плановые и фактические значения целевых индикаторов (показателей) реализации Программы и подпрограмм в отчетном году согласно таблицам 13-14. Показатели, характеризующие оказание муниципальных услуг, указываются в группировке по соответствующим аналитическим мероприятиям.

Таблица 13

Оценка достижения плановых значений целевых индикаторов (показателей) Программы

N п/п	Наименование целевого индикатора (показателя)	Ед.изм.	План	Факт	Пояснение причин отклонений
1	<показатель 1>	<ед. изм.>	<план>	<факт>	<пояснение>
2	<показатель 2>	_	_	_	_
_	_	_	_	_	_

Таблица 14

Оценка достижения плановых значений целевых индикаторов (показателей) подпрограмм

N п/п	Наименование подпрограммы / мероприятия/ целевого индикатора (показателя)	Ед.изм.	План	Факт	Пояснение причин существенных отклонений
1	<подпрограмма 1>	-	-	-	-
1.1	<аналитическое мероприятие 1.1>	-	-	-	-
1.1.1	<показатель 1.1.1>	<ед. изм.>	<план>	<факт>	<пояснение>
1.1.2	<показатель 1.1.2>	_	_	_	_
_	_	_	_	_	_
2	<подпрограмма 2>	-	-	-	-
2.1	<показатель 2.1>	<ед. изм.>	<план>	<факт>	<пояснение>
2.2	<показатель 2.2>	_	_	_	_
_	_	_	_	_	_

3) объемы расходов на реализацию мероприятий, согласно таблице 15. По каждому мероприятию приводятся сведения:

- наименование мероприятия;

- наименование исполнителя мероприятия;

- объем бюджетных ассигнований на реализацию мероприятия в отчетном году. Приводится в разбивке по источникам финансирования, если источником финансового обеспечения мероприятия выступали поступившие в бюджет Шуйского муниципального района субсидии, субвенции, и иные межбюджетные трансферты и безвозмездные поступления от юридических и физических лиц;

- объем кассовых расходов по реализации мероприятия в отчетном году, по состоянию на конец отчетного года. Приводится в разбивке по источникам финансирования, если источником финансового обеспечения мероприятия выступали поступившие в бюджет Шуйского муниципального района субсидии, субвенции, и иные межбюджетные трансферты и безвозмездные поступления от юридических и физических лиц;

- пояснение причин отклонений между объемом бюджетных ассигнований и объемом кассовых расходов по мероприятию.

Таблица 15

Объемы расходов на реализацию мероприятий Программы

N п/п	Наименование подпрограммы / мероприятия	Исполнитель	Источник финансирования	Плановый объем бюджетных ассигнований	Кассовые расходы	Пояснение причин существенных отклонений
1	<подпрограмма 1>		Всего	<план>	<факт>	-
			Местный бюджет	<план>	<факт>
			Обл. бюджет	<план>	<факт>	-
			Фед. бюджет	<план>	<факт>	-
			От юридических и физических лиц
			Всего	<план>	<факт>	<пояснение>
1.1	<мероприятие 1.1>	<исполнитель >	Местный бюджет			-
			Обл. бюджет	<план>	<факт>
			Фед. бюджет	<план>	<факт>
			От юридических и физических лиц
			Всего	<план>	<факт>
			_	_	_	<пояснение>
1.2	<мероприятие 1.2>	<исполнитель >	_	_	_	_
_	_	_	_	_	_	-
2	<подпрограмма 2>		_	_	_	_
2.1	<мероприятие 2.1>	_	_	_	_	_
2.2	<мероприятие 2.2>	_	_	-		_
_	_	_
Всего по Программе			Всего	<сумма строк>
			Местный бюджет
			Обл. бюджет		<факт>	-
			Фед. бюджет

4.3. Сводный годовой доклад о ходе реализации и оценке эффективности Программ

Сводный доклад содержит:

1) Сведения о ходе реализации Программ;

Данная часть сводного доклада формируется путем приведения к единому формату и объединения в единый текст, структурированный в разрезе Программ, годовых отчетов о реализации Программ, подготовленных администраторами Программ.

2) Сведения об оценке эффективности реализации Программ. Данная часть сводного доклада составляется на основе результатов оценок, полученных с применением методики оценки эффективности реализации Программ, и приводится согласно таблице 16.

Таблица 16

Сведения об оценке эффективности реализации Программ в отчетном году

N п/п	Программа/ Подпрограмма	Оценка эффективности реализации в отчетном году	Предложения о целесообразности продолжения или прекращения реализации, изменений начиная с очередного финансового года утвержденных Программ
1	<Программа 1>	<значение оценки>
1.1.	<подпрограмма 1.1>	<значение оценки>
1.2.	<подпрограмма 1.2>	<значение оценки>
	_	_
2	<Программа 2>	_
2.1.	< подпрограмма 2.1>	_
	_	_