Приложение 2. Расчет расходов на оплату труда

Приложение 2
к Административному регламенту
предоставления Управлением по тарифам
Орловской области государственной услуги
по установлению сбытовых надбавок
гарантирующих поставщиков
электрической энергии

Таблица 1

Расчет расходов на оплату труда

тыс. руб.

N	Наименование показателей	Единица измерения	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4	5
1.	Расчетная численность персонала	чел.
2.	Среднемесячный должностной оклад по штатному расписанию на начало периода	руб.
3.	Средний индекс роста потребительских цен	%
4.	Среднемесячный должностной оклад с учетом индексов роста потребительских цен (п. 2хп. 3): 100)	руб.
5.	Процент выплат, связанный с режимом работы	%
6.	Сумма выплат, связанная с режимом работы (п. 4 х п. 5) : 100)	руб.
7.	Процент текущего премирования	%
8.	Сумма выплат по текущему премированию (п. 4-п. 6) х п. 7: 100)	руб.
9.	Процент выплат вознаграждения за выслугу лет	%
10.	Сумма вознаграждения за выслугу лет (п.4хп.9): 100)	руб.
11. |	Процент выплат вознаграждения по итогам работы за год	%
12.	Сумма вознаграждения по итогам работы за год (п. 4 х п. 10): 100)	руб.
13.	Процент выплат по районным коэффициентам и северным надбавкам	%
14.	Сумма выплат по районным коэффициентам и северным надбавкам (п. 4 + п. 6 + п. 8 + п. 10 + + п. 12) х п. 13: 100)	руб.
15.	Среднемесячная заработная плата на одного работника (п. 4 + п. 6 + + п. 8 + п. 10 + п. 12 + п. 14)	руб.
16.	Период регулирования	мес.
17.	Суммарные расходы на оплату труда (п. 1 хп. 15 х п. 16)	тыс. руб.

Таблица 2

Расчет амортизационных отчислений на восстановление основных
производственных фондов

тыс. руб.

N	Показатели	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4
1.	Балансовая стоимость основных производственных фондов на начало периода
2.	Ввод основных производственных фондов
3.	Выбытие основных производственных фондов
4.	Средняя стоимость основных производственных фондов
5.	Средняя норма амортизации
6.	Сумма амортизационных отчислений (п. 4 х п. 5)

Таблица 3

Расходы на производство и реализацию, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб.

N	Показатели	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4
1.	Материальные расходы
	в том числе:
1.1.	Материалы
1.2.	Покупная электроэнергия
1.3.	Топливо и горюче-смазочные материалы
2.	Амортизационные отчисления
3.	Расходы на оплату труда:
3.1	Оплата труда
3.2.	Отчисления на социальные нужды
4.	Прочие расходы:
4.1.	Ремонт основных средств
4.2.	Оплата работ и услуг сторонних организаций
	из них:
	услуги связи
	услуги вневедомственной охраны и коммунального хозяйства
	юридические и информационные услуги
	аудиторские и консультационные услуги
4.3.	Расходы на командировки и представительские расходы
4.4.	Арендная плата
4.5.	Расходы на подготовку кадров
4.6.	Расходы на обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности
4.7.	Расходы на страхование
	из них:
	страхование имущества
	страхование ответственности
4.8.	Другие прочие расходы, в том числе:
	расходы на создание и функционирование филиалов и представительств, необходимых для обслуживания потребителей
4.9.	Налоги и сборы:
	налог на землю
	налог на имущество
	налог на пользователей автодорог
	прочие налоги и сборы, уменьшающие налогооблагаемую прибыль организации
5.	Итого расходы, связанные с реализацией (п. 1 + п. 2 + п. 3 + п. 4)

Таблица 4

Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль

тыс. руб.

N	Наименование показателя	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4
1.	Проценты по долговым обязательствам
2.	Убытки прошлых лет
3.	Резерв по сомнительным долгам
4.	Другие внереализационные расходы, в том числе:
	расходы на обслуживание кредитов, необходимых для поддержания достаточного размера оборотного капитала при просрочке платежей со стороны покупателей электрической энергии (мощности)
5.	Итого внереализационных расходов

Таблица 5

Расчет источников финансирования капитальных вложений

тыс. руб.

N	Наименование показателя	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4
1.	Объем капитальных вложений, всего
2.	Финансирование капитальных вложений за счет:
2.1.	Амортизационных отчислений
2.2.	Прибыли предприятия
2.3.	Бюджета
	федерального
	Орловской области
2.4.	Неиспользованных средств на начало года
2.5.	Прочих источников

Таблица 6

Справка о финансировании и освоении капитальных вложений

тыс. руб.

Наименование строек	Утверждено на базовый период	В течение базового периода		Остаток финансирования	План на период регулирования	Источник финансирования
		освоено фактически	профинансировано
1	2	3	4	5	6	7
Всего
В том числе:

Таблица 7

Расчет необходимой прибыли

тыс. руб.

N	Наименование показателя	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4
1.	Налоги и платежи за счет прибыли
	из них:
	налог на прибыль
	прочие налоги и иные обязательные платежи и сборы
2.	Прибыль на нужды организации
2.1.	Расходы на развитие производства
	в том числе:
	капитальные вложения
2.2.	Расходы на социальные нужды
2.3.	Дивиденды по акциям
2.4.	Прибыль на прочие цели
3.	Необходимая балансовая прибыль (п. 1 + п. 2)

Таблица 8

Расчет экономически обоснованного размера сбытовой надбавки
гарантирующего поставщика

N	Наименование показателя	Единица измерения	Базовый период	Период регулирования
1	2	3	4	5
1.	Расходы на реализацию, относимые на услуги гарантирующего поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль	тыс. руб.
2.	Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль	тыс. руб.
3.	Необходимая прибыль	тыс. руб.
4.	Необходимая валовая выручка (п. 1 + п. 2 + п. 3)	тыс. руб.
5.	Рентабельность (п. 3 / п. 4 х 100%)	%
6.	Объем продаж электрической энергии конечным потребителям	тыс. кВт.ч
6.1.	в том числе потребителями -юридическим лицом	тыс. кВт.ч
7.	Число точек поставки электроэнергии потребителям	единицы
8.	Ставка сбытовой надбавки для населения на 1 кВт.ч (п. 4 / п. 6)	руб./ кВт.ч
9.	Ставка сбытовой надбавки на точку поставки для юридических лиц	руб./ед.
10.	Ставка сбытовой надбавки на 1 кВт.ч для юридических лиц	руб./ кВт.ч

Таблица 9

Сбытовая надбавка гарантирующих поставщиков электрической энергии

N	Наименование организации в Орловской области	Сбытовая надбавка
		тарифная группа "население"	потребители всех тарифных групп, за исключением потребителей группы "население" <1>
			за единицу электроэнергии	наточку поставки
		руб./МВт.ч	руб./МВт.ч	руб./точка поставки
1	2	3	4	5
1
2
n

<1> В зависимости от региональных особенностей структуры и объемов потребления электроэнергии орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации в области государственного регулирования тарифов вправе самостоятельно определять значение коэффициента, применяемого при утверждении ставок сбытовой надбавки, и его значение указывается в приложении.