Раздел III. Порядок составления кассового плана на очередной квартал

III. Порядок составления кассового плана на очередной квартал

10. Отдел доходов в срок до 23 числа месяца, предшествующего очередному кварталу, заносит данные, полученные от ГАД, относящиеся к очередному кварталу, в программный комплекс "Бюджет-КС" в разрезе кодов бюджетной классификации с помесячным распределением.

11. Отдел доходов, отдел финансового контроля и отдел межбюджетных отношений в срок до 23 числа месяца, предшествующего очередному кварталу, на основании данных, полученных от ГАИФ, представляет в бюджетный отдел показатели кассового плана по источникам финансирования дефицита областного бюджета на очередной квартал с помесячным распределением по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку и представленные данные заносит в программный комплекс "Бюджет-КС" в разрезе кодов бюджетной классификации.

12. Бюджетный отдел в срок до 15 числа месяца, предшествующего очередному кварталу, подготавливает бланк формы заявки бюджетополучателя в кассовый план на очередной квартал отдельно по каждому ГРБС с помощью программного комплекса "Бюджет - КС" по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку и в электронном виде направляет для заполнения главным распорядителям средств областного бюджета.

13. Отраслевые отделы в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня поступления заявки бюджетополучателя проверяют ее на соответствие лимитам бюджетных обязательств, доведенным до ГРБС в разрезе кодов бюджетной классификации. В случае отсутствия ошибок бюджетный отдел в течение 1 (одного) рабочего дня вносит представленные в электронном виде заявки в программный комплекс "Бюджет-КС" и формирует кассовый план.

14. В случае обнаружения несоответствия между лимитами бюджетных обязательств и показателями заявки бюджетополучателя отраслевые отделы, бюджетный отдел, отдел межбюджетных отношений возвращают заявки бюджетополучателя на доработку ГРБС в течение 5 (пяти) рабочих дней со дня получения заявки бюджетополучателя.

15. Бюджетный отдел в срок до 26 числа месяца, предшествующего очередному кварталу, формирует предварительный проект кассового плана с определением текущего дефицита (профицита) по форме согласно приложению 8 к настоящему Порядку.

16. В случае невозможности сбалансировать предварительный проект кассового плана, исходя из поступивших данных о прогнозе доходов, планируемых расходах, поступлениях и выплатах за счет источников финансирования дефицита областного бюджета Орловской области, принимаются меры, определенные пунктами 17-21 настоящего раздела Порядка.

17. Проводится оценка возможности привлечения дополнительных средств из источников финансирования дефицита областного бюджета Орловской области.

На покрытие временных кассовых разрывов областного бюджета Орловской области могут направляться: остатки средств областного бюджета Орловской области на начало текущего финансового года в объеме, определяемом законом Орловской области об областном бюджете на текущий год и плановый период, поступления в связи с привлечением бюджетных кредитов, кредитов кредитных организаций, иные поступления.

18. Во взаимодействии с главными распорядителями средств областного бюджета проводится работа по сокращению планируемых расходов в периоде, в котором выявлена невозможность балансировки кассового плана, с восстановлением данных выплат в последующие месяцы и (или) кварталы с учетом сбалансированности кассового плана по конкретному месяцу и (или) кварталу.

19. Для проведения работы с ГРБС по сокращению планируемых расходов Департамент в срок до 27 числа месяца, предшествующего очередному кварталу, возвращает ГРБС заявки бюджетополучателя и доводит объемы сокращения в процентах от общего объема планируемых расходов на период, в котором выявлена невозможность балансировки кассового плана.

20. ГРБС в течение 1 (одного) рабочего дня производит сокращение планируемых расходов и направляет исправленную заявку бюджетополучателя по форме согласно приложению 7 к Порядку в Департамент.

21. После проведения работы по обеспечению сбалансированности предварительного кассового плана бюджетный отдел на основании данных, согласованных с главными распорядителями бюджетных средств в соответствии с пунктами 17-20 настоящего раздела Порядка, до начала очередного квартала формирует кассовый план по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку. Кассовый план на очередной квартал утверждается приказом Департамента.