Приложение 1. Пояснительная записка к отчету об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 1997 года

Приложение 1
к постановлению Орловской областной Думы
от 14 ноября 1997 г. N 34/331-ОД

Пояснительная записка
к отчету об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 1997 года

Доходы областного бюджета исполнены по налоговым доходам - на 118%(при плане 217,5 млрд. руб. фактически получено 256,4 млрд. руб.), по неналоговым платежам - на 91 % ( за счет невыполнения плана поступлений из территориального дорожного фонда). В общей сумме собственных доходов 301,4 млрд. руб. 52,9% или 159,5 млрд. руб. составляют безналичные поступления, в т.ч. взаимозачеты 141,4 млрд.руб., векселя областной администрации - 18,1 млрд. руб. В целом по области поступления безналичных платежей в общей массе собственных доходов равны 44%.

Из федерального бюджета получено в виде трансфертов 334,0 млрд.руб., при плане 450 млрд.руб., в счет взаимных расчетов получено 83,3 млрд.руб.

Всего в областной бюджет в 1 полугодии поступили 718,7 млрд.руб., расходов произведено на 820,3 млрд.руб., дефицит 101,6 млрд.руб. Источником покрытия дефицита послужили ссуды Министерства финансов РФ и банка "Российский кредит".

Финансирование в разрезе отраслей бюджетной сферы произведено следующим образом:

                                                                 млн.руб.

	9 месяцев 1997г.		% вы- полнеия	9 ме- сяцев 1996г. 1997г./ 1996г.	Дина- мика роста
	план	факт
1	2	3	4	5	6
Государственное управ- ление	368785	27201	73,8	18081	150 %
Правоохранительная деятельность	26643	26486	99,4	16157	164 %
Наука в сельском хо- зяйстве	806	744	92,3	584	127 %
Промышленность,энерге- тика,строительство	4820	2927	60,7	13545	21,6%
Сельское хозяйство	131553	51602	39,2	84576	61 %
Охрана окружающей среды	3650	2595	71,1	1482	175 %
Транспорт,связь	29601	25475	86,1	18593	137 %
Развитие рыночной инфра- структуры	77500	33180	42,8	22350	149 %
Жилищно-коммунальное хозяйство	30250	15981	52,8	25370	63 %
Главное управление по делам ГО и ЧС	2773	2603	93,9	1765	148 %
Образование	55495	43375	78,2	30963	141 %
Культура и искусство	14212	13258	93,3	6740	197 %
Средства массовой инфор- мации	4288	3340	77,9	2774	120,4 %
Здравоохранение и физ- культура	94186	67019	71,2	54941	122 %
Социальная политика	87528	72428	82,8	32348	224 %
Прочие расходы (р.30)	21967	18324	83,4	12781	143,4%
Капиталовложения	63000	81406	129,2	53929	150,3%
Дотации в райгорбюджеты	195497	321730	164,6	178470	180,3 %
Расходы за счет ТДФ	21950	10627	48,4
Итого расходы областного бюджета	902594	820301	90,9	575449	142,5 %
Расходы облбюджета без учета дотации в районы	707097	498571	70,5	396979	125,6 %

Из приведенных данных видно, что объем бюджета в сравнении с соответствующим периодом прошлого года возрос в 1,4 раза , или на 245 млрд. руб.

На 126 млрд.руб. или в 1,6 раза перефинансирована статья "Дотации в райгорбюджеты". На 1.10.97 г.полностью погашена задолженность районов по заработной плате в бюджетной сфере и пособиям на детей (кроме г. Орла).

Если рассматривать процесс финансирования отраслей бюджетной сферы без учета дотаций в райгорбюджеты, то степень финансирования снижается с 90,9 % до 70,5%.

Ниже среднего сложилось финансирование по разделам 0700 "Сельское хозяйство", 1000 "Развитие рыночной инфраструктуры" и 1100 "Жилищно-коммунальное хозяйство".

В расходах по сельскому хозяйству в незначительной степени профинансированы дотации на животноводческую продукцию, помощь фермерским хозяйствам и создание машино-технологических станций. Расходы же по другим статьям в этом разделе сложились на уровне средних по бюджету, например: поддержка птицеводства - 63,5%, коренное улучшение земель - 79,5%.

По жилищно-коммунальному хозяйству ниже среднего профинансированы расходы на приобретение оборудования- 27,8% к плану. В 4 кв. т.г. между ОГУПП "Орелоблжилкомхоз" и АО "Погрузчик" согласована спецификация на поставку 24 ед. техники с оплатой путем взаимозачетов, что позволит повысить степень финансирования по жилищно-коммунальному хозяйству.

Расходы по другим статьям этой отрасли произведены в пределах средних по бюджету, а перефинансирование по компенсациям выпадающих доходов в связи с предоставлением льгот по газу произошло в связи с проведением взаимозачетов в сумме 1659 млн.руб.

За 9 месяцев 1997 г. на развитие рыночной инфраструктуры из областного бюджета выделено 33180 млн.руб. в том числе:

а) на поддержку реформ промышленных предприятий 25076 млн.руб. или 35,8% плана, из них:

- 3600 млн.руб. выделено векселями (ЗАО "Орел-Алмаз" -1200 млн. руб.,АО "Протон"-2400 млн. руб.);

- 7576 млн.руб. на расчеты с заводом УВМ за здание, приобретенное комитетом по управлению имуществом в областную собственность путем зачетов налогов;

- 8000 млн.руб. ООЦРО "Развитие" на приобретение топлива для бюджетных организаций;

б) на поддержку малого предпринимательства 8104 млн.руб. или 110,4% плана, из них:

- 5395 млн.руб. - фонду поддержки малого предпринимательства;

- 1000 млн.руб. - облпотребсоюзу на закладку и хранение сельскохозяйственной продукции;

- 500 млн.руб. -комитету по работе с молодежью на завершение строительства объектов молодежных жилищных кооперативов.

Погашено кредитов за 9 месяцев текущего года 9164 млн.руб.

По всем другим отраслям бюджетной сферы наблюдается значительный рост финансирования в сравнении с соответствующим периодом прошлого года. Неодинаковая степень финансирования объясняется прежде всего первоочередным погашением задолженности по заработной плате ( в т.ч. кредиторской на 1.01.97г.), а также проведением по некоторым отраслям взаимозачетов в больших размерах.

Следует также отметить, что отрасли, по которым степень финансирования сложилась выше среднего за счет проведения взаимозачетов и векселей, находятся не в лучших условиях в сравнении с отраслями, профинансированными ниже среднего, но с меньшей долей взаимозачетов, так как цена рубля наличного зачастую в 1,5 раза больше цены рубля безналичного. Например, в разделе 1300 "Образование" финансирование составляет 78,2 %, в т.ч. "живыми деньгами" 56% (24,3 млрд.руб. из 43,3 млрд.руб.), в разделе 1600 "Здравоохранение" степень финансирования ниже - 71,2 %, но "живыми деньгами" - 80% (54,2 млрд.руб. из 67 млрд.руб.).

В разделе 0400 "Правоохранительная деятельность" сложилось перефинансирование по:

- медвытрезвителям - 82 млн.руб.;

- участковым инспекторам милиции - 1276 млн.руб.;

- патрульно-постовой службе - 1068 млн.руб.;

- РЭО ГАИ - 193 млн.руб.,

что объясняется погашением в текущем году кредиторской задолженности на 1.01.97г. по заработной плате и пайковым в суммах 287 млн.руб., 2085 млн.руб, 1721 млн.руб.. 200 млн.руб. соответственно.

В разделе 1300 "Образование" сложилось перефинансирование расходов по училищам (культуры, художественное,музыкальное) в связи с проведением капитального ремонта общежития училища культуры и музыкального училища в сумме 201 млн.руб., приобретением оборудования к новому учебному году в сумме 56 млн.руб. Перерасход будет восстановлен в 4 квартале.

В разделе 1500 "Средства массовой информации" редакции газеты "Просторы России" перечислены 80 млн.руб. в связи с изменением порядка финансирования, а расходы в сумме 25 млн.руб. редакцией этой газеты про