Приложение 1. Пояснительная записка к отчету об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 1997 года

Приложение 1
к постановлению Орловской областной Думы
от 14 ноября 1997 г. N 34/331-ОД

Пояснительная записка
к отчету об исполнении областного бюджета за 9 месяцев 1997 года

Доходы областного бюджета исполнены по налоговым доходам - на 118%(при плане 217,5 млрд. руб. фактически получено 256,4 млрд. руб.), по неналоговым платежам - на 91 % ( за счет невыполнения плана поступлений из территориального дорожного фонда). В общей сумме собственных доходов 301,4 млрд. руб. 52,9% или 159,5 млрд. руб. составляют безналичные поступления, в т.ч. взаимозачеты 141,4 млрд.руб., векселя областной администрации - 18,1 млрд. руб. В целом по области поступления безналичных платежей в общей массе собственных доходов равны 44%.

Из федерального бюджета получено в виде трансфертов 334,0 млрд.руб., при плане 450 млрд.руб., в счет взаимных расчетов получено 83,3 млрд.руб.

Всего в областной бюджет в 1 полугодии поступили 718,7 млрд.руб., расходов произведено на 820,3 млрд.руб., дефицит 101,6 млрд.руб. Источником покрытия дефицита послужили ссуды Министерства финансов РФ и банка "Российский кредит".

Финансирование в разрезе отраслей бюджетной сферы произведено следующим образом:

                                                                 млн.руб.

	9 месяцев 1997г.		% вы- полнеия	9 ме- сяцев 1996г. 1997г./ 1996г.	Дина- мика роста
	план	факт
1	2	3	4	5	6
Государственное управ- ление	368785	27201	73,8	18081	150 %
Правоохранительная деятельность	26643	26486	99,4	16157	164 %
Наука в сельском хо- зяйстве	806	744	92,3	584	127 %
Промышленность,энерге- тика,строительство	4820	2927	60,7	13545	21,6%
Сельское хозяйство	131553	51602	39,2	84576	61 %
Охрана окружающей среды	3650	2595	71,1	1482	175 %
Транспорт,связь	29601	25475	86,1	18593	137 %
Развитие рыночной инфра- структуры	77500	33180	42,8	22350	149 %
Жилищно-коммунальное хозяйство	30250	15981	52,8	25370	63 %
Главное управление по делам ГО и ЧС	2773	2603	93,9	1765	148 %
Образование	55495	43375	78,2	30963	141 %
Культура и искусство	14212	13258	93,3	6740	197 %
Средства массовой инфор- мации	4288	3340	77,9	2774	120,4 %
Здравоохранение и физ- культура	94186	67019	71,2	54941	122 %
Социальная политика	87528	72428	82,8	32348	224 %
Прочие расходы (р.30)	21967	18324	83,4	12781	143,4%
Капиталовложения	63000	81406	129,2	53929	150,3%
Дотации в райгорбюджеты	195497	321730	164,6	178470	180,3 %
Расходы за счет ТДФ	21950	10627	48,4
Итого расходы областного бюджета	902594	820301	90,9	575449	142,5 %
Расходы облбюджета без учета дотации в районы	707097	498571	70,5	396979	125,6 %

Из приведенных данных видно, что объем бюджета в сравнении с соответствующим периодом прошлого года возрос в 1,4 раза , или на 245 млрд. руб.

На 126 млрд.руб. или в 1,6 раза перефинансирована статья "Дотации в райгорбюджеты". На 1.10.97 г.полностью погашена задолженность районов по заработной плате в бюджетной сфере и пособиям на детей (кроме г. Орла).

Если рассматривать процесс финансирования отраслей бюджетной сферы без учета дотаций в райгорбюджеты, то степень финансирования снижается с 90,9 % до 70,5%.

Ниже среднего сложилось финансирование по разделам 0700 "Сельское хозяйство", 1000 "Развитие рыночной инфраструктуры" и 1100 "Жилищно-коммунальное хозяйство".

В расходах по сельскому хозяйству в незначительной степени профинансированы дотации на животноводческую продукцию, помощь фермерским хозяйствам и создание машино-технологических станций. Расходы же по другим статьям в этом разделе сложились на уровне средних по бюджету, например: поддержка птицеводства - 63,5%, коренное улучшение земель - 79,5%.

По жилищно-коммунальному хозяйству ниже среднего профинансированы расходы на приобретение оборудования- 27,8% к плану. В 4 кв. т.г. между ОГУПП "Орелоблжилкомхоз" и АО "Погрузчик" согласована спецификация на поставку 24 ед. техники с оплатой путем взаимозачетов, что позволит повысить степень финансирования по жилищно-коммунальному хозяйству.

Расходы по другим статьям этой отрасли произведены в пределах средних по бюджету, а перефинансирование по компенсациям выпадающих доходов в связи с предоставлением льгот по газу произошло в связи с проведением взаимозачетов в сумме 1659 млн.руб.

За 9 месяцев 1997 г. на развитие рыночной инфраструктуры из областного бюджета выделено 33180 млн.руб. в том числе:

а) на поддержку реформ промышленных предприятий 25076 млн.руб. или 35,8% плана, из них:

- 3600 млн.руб. выделено векселями (ЗАО "Орел-Алмаз" -1200 млн. руб.,АО "Протон"-2400 млн. руб.);

- 7576 млн.руб. на расчеты с заводом УВМ за здание, приобретенное комитетом по управлению имуществом в областную собственность путем зачетов налогов;

- 8000 млн.руб. ООЦРО "Развитие" на приобретение топлива для бюджетных организаций;

б) на поддержку малого предпринимательства 8104 млн.руб. или 110,4% плана, из них:

- 5395 млн.руб. - фонду поддержки малого предпринимательства;

- 1000 млн.руб. - облпотребсоюзу на закладку и хранение сельскохозяйственной продукции;

- 500 млн.руб. -комитету по работе с молодежью на завершение строительства объектов молодежных жилищных кооперативов.

Погашено кредитов за 9 месяцев текущего года 9164 млн.руб.

По всем другим отраслям бюджетной сферы наблюдается значительный рост финансирования в сравнении с соответствующим периодом прошлого года. Неодинаковая степень финансирования объясняется прежде всего первоочередным погашением задолженности по заработной плате ( в т.ч. кредиторской на 1.01.97г.), а также проведением по некоторым отраслям взаимозачетов в больших размерах.

Следует также отметить, что отрасли, по которым степень финансирования сложилась выше среднего за счет проведения взаимозачетов и векселей, находятся не в лучших условиях в сравнении с отраслями, профинансированными ниже среднего, но с меньшей долей взаимозачетов, так как цена рубля наличного зачастую в 1,5 раза больше цены рубля безналичного. Например, в разделе 1300 "Образование" финансирование составляет 78,2 %, в т.ч. "живыми деньгами" 56% (24,3 млрд.руб. из 43,3 млрд.руб.), в разделе 1600 "Здравоохранение" степень финансирования ниже - 71,2 %, но "живыми деньгами" - 80% (54,2 млрд.руб. из 67 млрд.руб.).

В разделе 0400 "Правоохранительная деятельность" сложилось перефинансирование по:

- медвытрезвителям - 82 млн.руб.;

- участковым инспекторам милиции - 1276 млн.руб.;

- патрульно-постовой службе - 1068 млн.руб.;

- РЭО ГАИ - 193 млн.руб.,

что объясняется погашением в текущем году кредиторской задолженности на 1.01.97г. по заработной плате и пайковым в суммах 287 млн.руб., 2085 млн.руб, 1721 млн.руб.. 200 млн.руб. соответственно.

В разделе 1300 "Образование" сложилось перефинансирование расходов по училищам (культуры, художественное,музыкальное) в связи с проведением капитального ремонта общежития училища культуры и музыкального училища в сумме 201 млн.руб., приобретением оборудования к новому учебному году в сумме 56 млн.руб. Перерасход будет восстановлен в 4 квартале.

В разделе 1500 "Средства массовой информации" редакции газеты "Просторы России" перечислены 80 млн.руб. в связи с изменением порядка финансирования, а расходы в сумме 25 млн.руб. редакцией этой газеты произведены из остатка средств на счете на 1.01.97г.

По телевидению перефинансирование в сумме 48 млн.руб. сложилось в результате проведения взаимозачета по приобретению жилья.

В разделе 1600 "Здравоохранение и физическая культура" низкий процент исполнения сложился по компенсациям лечебным учреждениям за медикаменты населению по бесплатным и льготным рецептам. Эта ситуация будет исправлена в 4 квартале т.г., так как между облздравотделом и ИЧП "Брынцалов" заключен договор на поставку медикаметов на сумму 13650 млн.руб. В настоящее время получены медикаменты на 11800 млн.руб., которые находятся на хранении на складе ГП "Фармация". Распределение их по лечебным учреждениям производится облздравотделом. Оплата медикаментов осуществляется посредством взаимозачетов.

Перефинансирование по ООО "Центральный стадион" в сумме 100 млн.руб. объясняется тем, что основные ремонтные работы были произведены и оплачены в 3 квартале. В 4 квартале перерасход будет восстановлен.

Сверхплановые расходы по ФК "Орел" в сумме 27 млн.руб. сложились в связи с проведением взаимозачета с АО "Интурист" на 100 млн.руб. по оплате учебно-тренировочных сборов команды мастеров в гостинице "Шипка".

В связи с погашением задолженности по заработной плате за прошлый год в разделе "Социальная политика" произошел перерасход по оплате труда в сумме 121 млн.руб.

Пособия и компенсационные выплаты на детей погашены за 4 месяца 1996 г. и 9 месяцев 1997г., перерасход по этой статье составляет 6771 млн. руб.

В разделе 3000 "Прочие расходы" перефинансирование прочих расходов по УВД произошло в результате проведения взаимозачета по приобретению жилья.

Расходы на капитальные вложения за 9 месяцев т.г. составили 81,4 млрд.руб. при плане 63 млрд.руб. или 129,2%. Финансирование осуществлялось путем выделения денежных средств 14,4 млрд.руб., проведения взаимозачетов на 26 млрд.руб. и областными векселями на сумму 41 млрд.руб.

Выделяемые средства распределялись следующим образом:

- на объекты жилищного строительства 12,0 млрд.руб, из них:

ОЦРО "Развитие" - 6,7 млрд.руб.; ОГУП "Стройзаказчик" - 2,8 млрд.руб.; администрации Колпнянского района - 2,5 млрд.руб;

- расходы по народному образованию составили 20,5 млрд.руб., из них на пусковые школы 15,9 млрд.руб.;

- на строительство объектов здравоохранения выделено 2,0 млрд.руб. (0,2 млрд.руб. - хирургический корпус больницы им.Семашко; 0,5 млрд.руб. -Болховская больница, Болховский дом инвалидов - 0,8 млрд.руб. и детская больница в г.Мценске - 0,8 млрд.руб., больница в г. Ливны - 0,7 млрд. руб.);

- на программу газификации области направлено 38,5 млрд.руб., в том числе:

АО "Орелоблгаз" - 6,0 млрд.руб.

ОГУПП "Орелоблжилкомхоз" - 5,3 млрд.руб.

МХО "Агростройзаказчик" - 27,2 млрд.руб.

Финансирование прочих объектов стоительства произведено в сумме 3,8 млрд.руб.,; здание администрации Краснозоренского района - 1,0 млрд. руб.; торговый центр "Прогресс" Хотынецкого района -1,0 млрд.руб.

Кроме того, согласно постановлению Главы администрации области N 137 от 17.03.97г. на жилищное строительство по программе "Свой дом" направлено 5,1 млрд.руб. и постановлению N 95 от 21.02.97г. на газификацию - 5,5 млрд.руб.