Приложение 5. Отчет за _______ год и программа финансово-хозяйственной деятельности на ________ год

Приложение 5
к порядку предоставления отчетности о деятельности и
кредиторской задолженности областных
государственных унитарных предприятий и
организаций, доли уставного капитала в которых
принадлежат Орловской области

Отчет
за _______ год и
программа финансово-хозяйственной деятельности на ________ год

ОГУП " _________________________________________________________________________ _______________

(полное наименование предприятия)

____________________________________________________________________ ____________________________

(основной вид деятельности)

____________________________________________________________________ ____________________________

(Ф.И.О. генерального директора (директора), дата и номер трудового договора)

Генеральный директор (директор) ОГУП_______________________/__________________________

М.П. (подпись) Ф.И.О.

Главный бухгалтер ___________________________ / ______________________________

М.П. (подпись) Ф.И.О.

Наименование статей	Код строки	План г.____ (тыс. руб.)	Отчет г.____ (тыс. руб.)	План г. (тыс. руб.)
				Кварталы				Итого
				I	II	III	IV
1	2	3	4	5	6	7	8	9
I. Выручка от реализации товаров (работ, услуг) (без НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	100
по областному заказу	110
производство промышленной продукции	111
сельское хозяйство	112
услуги (перечислить)	113
выручка от прочей коммерческой деятельности	120
производство промышленной продукции	121
сельское хозяйство	122
услуги (перечислить)	123
II. Себестоимость проданных товаров (работ, услуг)	200
в том числе:	X
1. Материальные затраты	210
товары для перепродажи	211
сырье, материалы, комплектующие и т. п.	212
работы и услуги производственного характера(транспортные услуги сторонних организаций и т. п.)	213
* капитальный ремонт основных производственных фондов	213.1
прочие работы и услуги производственного характера	213.2
эксплуатационные расходы	214
* текущий ремонт основных производственных фондов	214.1
электроэнергия	214.2
теплоснабжение	214.3
водоснабжение и канализация	214.4
ГСМ	214.5
* прочие эксплуатационные расходы	214.6
* расходы на содержание домохозяйства	215
2. Затраты на оплату труда:	220
1)руководителя	221
2)работников	222
3. Отчисления на социальные нужды:	230
1)руководителя	231
2)работников	232
4. Амортизационные отчисления за отчетный период	240
5. Прочие затраты	250
организационно-хозяйственные расходы	251
командировочные расходы	251.1
представительские расходы	251.2
расходы на обслуживание	251.3
оборудование	251.3.1
оргтехника	251.3.2
транспорт	251.3.3
оплата услуг связи (городская, сотовая и т. п.)	251.4
оплата охранных услуг	251.5
оплата рекламных услуг	251.6
информационное обслуживание (периодическая печать, программное обеспечение и т. п.	251.7
подготовка и переподготовка кадров	251.8
канцелярские и хозяйственные расходы	251.9
* прочие организационно-хозяйственные расходы	251.10
налоги и сборы, относимые на себестоимость	252
налог на землю	252.1
налог за загрязнение окружающей среды	252.2
налог на воспроизводство минерально-сырьевой базы	252.3
* прочие налоги и сборы, относимые на себестоимость (перечислить)	252.4
расходы на обязательное и добровольное страхование имущества	253
аудиторские услуги	254
арендные платежи	255
арендная плата за здания (помещения)	255.1
арендуемая площадь (кв. м.)	255.2
оплата коммунальных услуг	255.3
прочие расходы (перечислить)	255.4
* арендная плата за прочие основные фонды (перечислить)	255.5
	255.5.1
* прочие расходы (перечислить)	256
III. Прибыль (убыток) от продаж	300
IV. * Прочие доходы и расходы	400
в том числе:	X
1. Проценты к получению	410
2. Проценты к уплате	420
3. Доходы от участия в других организациях	430
V. * Прочие доходы	500
1. Доходы, связанные с движением основных средств	510
2. Доходы, связанные с движением нематериальных активов	520
3. Доходы, связанные с движением запасов	530
4. Доходы от сдачи имущества в аренду	540
5. Штрафы, пени, неустойки за нарушение условий договоров	550
6. Поступления в возмещение причиненных предприятию убытков	560
7. Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году	570
8. Суммы кредиторской и депонентской задолженности, по которым истек срок исковой давности	580
9. Прочие доходы (перечислить)	590
VI. * Прочие расходы	600
в том числе:	X
1. Расходы, связанные с движением основных средств	610
2. Расходы, связанные с движением нематериальных активов	620
3. Расходы, связанные с движением запасов	630
4. Налоги и сборы, которые уплачиваются за счет финансовых результатов (перечислить)	640
5. Расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями	650
6. Пени, штрафы, неустойки за нарушение условий договоров	660
7. Убытки прошлых лет, признанные в отчетном году	670
8. Суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности, других долгов, нереальных для взыскания	680
9. Прочие расходы (перечислить)	690
VII. Прибыль (убыток) до налогообложения (строка 140 ф. N 2)	700
VIII. Прибыль к налогообложению (налоговая база для исчисления налога на прибыль)	800
IX. Текущий налог на прибыль	900
X. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	1000
Дополнительная информация
1. Формируемые фонды:
1.1. * Резервный фонд	X
1.2. * Фонд потребления	X
1.3. * Фонд развития производства	X
1.4. * Социальный фонд	X
1.5. * Прочие (перечислить)	X
2. Сумма прибыли, использованная на цели потребления в течение периода
3. Сумма части прибыли (20 %), перечисленная в областной бюджет в течение периода	X
4. Нераспределенная прибыль на конец периода	X
5. Среднесписочная численность работающих на конец отчетного периода (с учетом руководителя) (тыс. чел.)	X
6. Среднемесячная заработная плата (руб.):
1)работников
2)руководителя
7. Стоимость основных средств на конец отчетного периода, тыс. руб.:	X
1) первоначальная	X
2) остаточная	X
8. Движение основных средств, тыс. руб.:	X
1)прирост	X
2) выбытие	X
9. Источники инвестиций в основные средства, тыс. руб.:	X
1) прибыль	X
2) кредиты и займы	X
3) целевые бюджетные средства	X
4) прочие (указать ниже)	X
10. Платежи в бюджеты всех уровней и внебюджетные фонды (без учета отчислений в областной бюджет части прибыли (20 %) ОГУП), тыс. руб.:	X
1) начислено - всего	X
в том числе в областной бюджет	X
2) перечислено - всего	X
в том числе в областной бюджет	X
11. Задолженность на конец отчетного периода, тыс. руб.:	X
1) дебиторская	X
2) кредиторская	X
12. Задолженность по кредитным обязательствам на конец периода, тыс. руб., в том числе:	X
1) краткосрочным	X
2) долгосрочным	X

Строки, помеченные знаком (*), подлежат расшифровке в пояснительной записке при отчете об исполнении программы финансово-хозяйственной деятельности ОГУП за год.

Справка
об объектах незавершенного строительства

N п/п	Наименование объекта	Сметная стоимость (тыс. руб.)	Год ввода в эксплуатацию по плану капитального строительства	Процент готовности объекта на отчетную дату
1	2	3	4	5

Справка
об имуществе, сданном в аренду

N п/п	Наименование имущества	Балансовая стоимость (тыс. руб.)	Доходы, полученные от использования имущества (тыс. руб.)	В том числе перечислено в областной бюджет (тыс. руб.)
1	2	3	4	5

Справка
об имуществе, переданном в залог или обремененном иным образом
(за исключением имущества, сданного в аренду)

N п/п	Наименование имущества	Балансовая стоимость (тыс. руб.)	Вид обременения/ основание возникновения (договор)	Дата начала /прекращения срока обременения
1	2	3	4	5

Справка
о неиспользуемом имуществе

N п/п	Наименование имущества	Балансовая стоимость (тыс. руб.)	Коэффициент амортизации (%)
1	2	3	4

Справка
об имуществе, реализованном в течение отчетного периода

N	Наименование имущества	Балансовая/остаточная стоимость (тыс. руб.)	Цена реализации (основание ее установления) (тыс. руб.)
1	2	3	4

Справка
об имуществе, приобретенном в течение отчетного периода

N п/п	Наименование имущества	Цена приобретения (тыс. руб.)	Источник приобретения (прибыль, кредиты и займы, прочие)	Цель приобретения имущества
1	2	3	4	5

Справка о дебиторской и кредиторской задолженности

N п/п	Наименование организации-дебитора/кредитора	Сумма задолженности (тыс. руб.)		Дата возникновения задолженности	Предпринимаемые меры по возврату просроченной дебиторской задолженности, погашению кредиторской задолженности
		всего	из нее просроченная
1	2	3	4	5	6
Дебиторская задолженность
Кредиторская задолженность

Справка
о долговых обязательствах

N п/п	Форма (вид) долгового обязательства /основание возникновения (договор)/ дата возникновения	Сумма (тыс. руб.)	Срок	Процентная ставка (%)	Остаток задолженности по обязательству на конец периода (тыс. руб.)
1	2	3	4	5	6

Справка
о просроченной задолженности по заработной плате

Сумма просроченной задолженности по заработной плате (тыс. руб.)				Причины задолженности, принимаемые меры по ее снижению
за отчетный год		за предыдущие годы
всего	из нее за последний календарный месяц, за который производились начисления	200_г.	200_г.
1	2	3	4	5

Расчет
финансовых показателей и коэффициентов

N п/п	Наименование коэффициента	Расчет*	Значение
1.	Чистые активы	стр.300 ф.1-(стр.59О+стр.69О) ф.1
2.	Чистые текущие активы	(стр.290ф.1-стр.220-стр.244-стр.252)-(стр.610+стр.620+ стр.630+стр.660)ф.1
3.	Коэффициент текущей ликвидности	(стр.290ф.1-стр.220-стр.230)/(стр.610+стр.620+стр.630+стр.660)ф.1
4.	Рентабельность продаж по чистой прибыли	стр.190/стр.010ф.2
5.	Рентабельность основной деятельности по чистой прибыли	стр.190/стр.020ф.2
6.	Затраты на 1 руб. продукции	стр.020/стр.010ф.2
7.	Коэффициент финансовой независимости (автономии)	стр.490/стр.700ф.1
8.	Коэффициент финансовой активности (плечо финансового рычага)	(стр.590+стр.690)/стр.490 ф.1
9.	Коэффициент оборачиваемости краткосрочной дебиторской задолженности	стр.010 ф.2/(стр.240 нач.периода+стр.240 кон.периода/2) ф.1
10.	Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности	СТр.020 ф.2/(СТр.610 нач. периода+стр.610 кон. периода/2) ф.1
11.	Коэффициент прироста основных средств	(балансовая стоимость вновь введенных за отчетный период ОС -балансовая стоимость выбывших за отчетный период ОС / балансовая стоимость ОС на конец отчетного периода)
12.	Коэффициент амортизации недвижимого имущества	Общая амортизация объектов недвижимого имущества, начисленная по нормам / первоначальная стоимость объектов недвижимого имущества
13.	Коэффициент амортизации движимого имущества	Общая амортизация основных средств, начисленная по нормам / первоначальная стоимость основных средств
14.	Производительность труда	стр.010 ф.2/(списочная численность работников на начало отчетного периода + списочная численность работников на конец отчетного периода/2)

расчет производится по формам бухгалтерской отчетности, определенной Федеральным законом "О бухгалтерском учете"