Приложение 2. Методика оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Советского района

Приложение 2
к постановлению администрации Советского района
от 18 мая 2015 г. N 1415

Методика оценки потребности
в предоставлении муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Советского района

1. Методика оценки потребности
в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении

1.1. Настоящая методика оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями Советского района (далее методика) разработана в соответствии с законодательством и направлена на оценку потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении осуществляется органами администрации Советского района, осуществляющими отдельные функции и полномочия учредителя муниципальных учреждений Советского района, муниципальными учреждениями Советского района и направлена на определение фактической численности потребителей муниципальных услуг (работ).

1.2. При проведении оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении используются нормативы численности потребителей, установленные в соответствии с действующим законодательством.

1.3. Численность потребителей муниципальных услуг (работ) определяется на основании:

данных о штатной численности муниципальных учреждений Советского района, предоставляющих муниципальные услуги (работы) населению Советского района;

данных о динамике численности различных групп населения Советского района;

статистических данных по прогнозу численности различных социальных групп потребителей муниципальных услуг (работ), предоставляемых органами государственной статистики.

1.4. На основании данных, указанных в пункте 1.3. настоящей методики, органы администрации Советского района, осуществляющие отдельные функции и полномочия учредителя муниципальных учреждений Советского района, и муниципальные учреждения Советского района определяют категории и численность групп потребителей муниципальных услуг (работ) по каждой отрасли, которые заносятся в таблицу по форме согласно приложению 1 к настоящей методике.

1.5. Данные о категориях и численности групп потребителей муниципальных услуг (работ) применяются для оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ). Планирование численности потребителей (в том числе категорий потребителей в целом) муниципальных услуг (работ) применяется для определения объемов расходов бюджета Советского района на оказание муниципальных услуг (работ) и более эффективного использования средств бюджета Советского района.

2. Рекомендуемые инструменты для оценки потребности
в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении

2.1. Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении используется для формирования информационной базы, необходимой в рамках:

принятия решений об объемах муниципальных услуг (работ), предоставляемых на территории Советского района и финансируемых за счет средств бюджета Советского района;

прогнозирования и планирования расходов бюджета Советского района на оказание муниципальных услуг (работ);

принятия решений по оптимизации использования средств бюджета Советского района.

2.2. Для определения численности (среднегодовой численности) потребителей муниципальных услуг (работ) используются следующие методы:

исследование и анализ статистических и отчетных данных, предоставляемых органами статистики и муниципальными учреждениями Советского района;

прогнозирование численности категорий и групп потребителей муниципальных услуг (работ).

2.3. Исследование и анализ статистических и отчетных данных рекомендуется проводить посредством определения возможных источников информации. В качестве таких источников выступают:

1) документы, подготовленные органами администрации Советского района, осуществляющими отдельные функции и полномочия учредителя муниципальных учреждений Советского района (доклады, отчеты и пр.);

2) бухгалтерская, статистическая, ведомственная отчетность.

Данные заносятся в таблицу "Расчет оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) и их фактические объемы" (приложение 2 к настоящей методике) для оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении.

2.4. В качестве методов прогнозирования численности потребителей муниципальных услуг (работ) рекомендуется применять следующие модели:

1) экстраполяционная модель;

2) модель коллективного потребления;

3) сегментарная модель.

2.5. Для прогнозирования численности (среднегодовой численности) потребителей муниципальных услуг (работ) необходимо определить следующие параметры:

структуру и содержание муниципальных услуг (работ) на рассматриваемый период;

структуру категорий и групп потенциальных и фактических потребителей муниципальных услуг (работ).

3. Экстраполяционная модель

3.1. Экстраполяционная модель - модель, позволяющая определить объем категорий и групп потребителей муниципальных услуг (работ) на основании данных прошлых периодов и прогнозов численности потребителей услуг.

3.2. Экстраполяционную модель рекомендуется использовать для муниципальных услуг (работ), потребность в которых носит неизменный или малоизменяемый характер. Допускается применение этой модели для вновь вводимых муниципальных услуг (работ) или элементов муниципальных услуг (работ), а также при введении новых категорий и групп потребителей муниципальных услуг (работ).

3.3. При определении численности категорий и групп потребителей муниципальных услуг (работ) рекомендуется структурировать исходные данные по следующим уровням:

по группам потребителей;

по категориям потребителей.

3.4. Численность группы потребителей муниципальной услуги (работы) определяется по формуле:

               (1.1.),

где:

- численность i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- численность i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) в j-ом отчетном периоде;

- прирост численности i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) в плановом периоде по сравнению с отчетным. Может быть <1 - убыль группы, 0 - неизменность группы, >1 - прирост группы;

- индекс востребованности муниципальной услуги (работы) i-ой группой потребителей муниципальной услуги (работы) в плановом периоде по сравнению с отчетным.

3.5. Индекс востребованности муниципальной услуги (работы) () рекомендуется определять по следующей формуле:

              (1.2.),

где:

- индекс востребованности муниципальной услуги (работы);

- прогноз численности i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) для отчетного периода;

- прогноз прироста i-ой группы в отчетном периоде по сравнению с периодом, предшествующим отчетному;

- фактическая численность i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) в отчетном периоде;

- фактический прирост численности i-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) в отчетом периоде по сравнению с периодом, предшествующем отчетному.

3.6. Численность категории потребителей определяется как сумма групп потребителей, входящих в её состав, и рассчитывается по формуле:

                (1.3.),

где:

- численность i-ой категории потребителей элемента муниципальной услуги (работы) в плановом периоде, которая состоит из j групп потребителей;

- численность j-ой группы потребителей муниципальной услуги (работы) i-ой категории потребителей элемента муниципальной услуги (работы). Численность каждой группы в плановом периоде определяется в соответствии с формулой 1.1.

3.7. Численность потребителей i-го элемента муниципальной услуги (работы) определяется как сумма численности категорий потребителей, которым оказывается этот элемент муниципальной услуги (работы), и рассчитывается по формуле:

                     (1.4.),

где:

- численность потребителей i-го элемента муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- численность j-ой категории потребителей муниципальной услуги (работы) i-го элемента муниципальной услуги (работы). Численность j-ой категории определяется на основании формулы 1.3.

3.8. Численность потребителей муниципальной услуги (работы) в целом определяется как сумма потребителей элементов муниципальной услуги (работы) и рассчитывается по формуле:

                (1.5.),

где:

- численность потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- численность потребителей j-го элемента i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде. Численность потребителей j-го элемента муниципальной услуги (работы) определяется по формуле 1.4.

4. Модель коллективного потребления

4.1. Модель коллективного потребления ориентирована на оказание муниципальных услуг (работ) коллективного характера. Например, проведение культурно-массовых мероприятий. Отличительными чертами таких услуг (работ) является ориентированность на массу потребителей, поэтому затраты на оказание услуги (работы) не зависят от категорий и групп либо от выделения категорий и групп.

4.2. Численность потребителей муниципальной услуги (работы) по одной группе рассчитывается по формуле:

                    (1.6.),

где:

-число потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) j-ой группы потребителей в плановом периоде;

- плановое значение числа потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде j-ой группе потребителей.

Плановое значение может определяться на основании:

1) требований правовых актов Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальных правовых актов Советского района;

2) востребованности муниципальных услуг (работ) со стороны населения.

5. Сегментарная модель

5.1. Сегментарная модель позволяет определить объем категорий и групп потребителей муниципальных услуг (работ) по различным сегментам. В роли сегментов могут выступать поселения Советского района, выделяемые в аналитических целях.

5.2. Численность группы потребителей рассчитывается по формуле:

                 (1.7.),

где:

- численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде по z-ому сегменту.

5.3. Для муниципальных услуг (работ) с неизменным или малоизменяемым потреблением численность групп потребителей в плановом периоде рассчитывается по формуле:

                   (1.8.),

где:

- численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде по z-ому сегменту;

- численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в отчетном периоде по z-ому сегменту;

- индекс востребованности i-ой муниципальной услуги (работы) j-ой группой потребителей муниципальной услуги (работы) по z-ому сегменту в плановом периоде по сравнению с отчетным.

Индекс востребованности может определяться на основании инструментов, рассматриваемых выше в настоящем постановлении, либо быть безусловным (равным единице). Расчет индекса востребованности определяется по формуле 1.2. Безусловный индекс востребованности муниципальных услуг (работ) может быть характерным, например, для услуг в сфере молодежной политики, культуры, физической культуры и спорта.

5.4. Данные, полученные при помощи сегментарной модели, могут являться исходными данными для экстраполяционной модели на уровне формулы 1.1. и модели массового потребления - формула 1.5.

6. Проведение оценки потребности
в предоставлении муниципальных услуг (работ) в стоимостном выражении

6.1. Проведение оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в стоимостном выражении производится на основе результатов оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в натуральном выражении, а также фактических данных об оплате услуг (работ) и структуре их стоимости.

6.2. Фактические данные об оплате услуг (работ) и структуре их стоимости формируются на основе существующей финансовой отчетности по отраслям. Группировка затрат производится с учетом классификации операций сектора государственного управления.

6.3. Индексы роста отдельных показателей структуры стоимости муниципальных услуг (работ) определяются с учетом применения прогнозируемых индексов роста потребительских цен на товары и услуги, а также планируемой на очередной год индексации заработной платы работникам бюджетной сферы.

6.4. Оценка необходимых финансовых затрат на оказание муниципальных услуг производится по каждой из муниципальных услуг по формуле:

                     (1.9.),

где:

- прогнозная стоимость муниципальной услуги (работы), тыс. руб.;

- (среднегодовая) численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- (среднегодовая) численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в отчетном периоде;

, , - элементы стоимости муниципальной услуги (работы) в текущем финансовом году, тыс. руб.;

, , - индексы темпов роста отдельных элементов стоимости муниципальной услуги (работы).

6.5. В случае необходимости оценки затрат на предоставление муниципальной услуги (работы) по каждой группе потребителей в связи с наличием нормативных правовых актов, устанавливающих нормы расходов и размеры выплат по отдельным элементам стоимости муниципальных услуг, применяется следующая формула:

              (1.10.),

где:

- прогнозная стоимость муниципальной услуги (работы), тыс. руб.;

- (среднегодовая) численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в плановом периоде;

- (среднегодовая) численность j-ой группы потребителей i-ой муниципальной услуги (работы) в отчетном периоде;

, , - элементы стоимости муниципальной услуги (работы) j-ой группы потребителей, тыс. руб.;

, , -индексы темпов роста отдельных элементов стоимости муниципальной услуги (работы).

6.6. На основе результатов оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) в стоимостном выражении (с учетом уточненных объемов оказания муниципальных услуг (работ) и заданий по снижению издержек) рассчитываются нормативы финансовых затрат на единицу оказываемых муниципальных услуг (работ). Результаты отражаются по форме согласно приложению 3 к методике. Норматив финансовых затрат на единицу муниципальных услуг (работ) используется для корректировки расходов бюджета Советского района в случаях сокращения или увеличения объемов оказываемых муниципальных услуг (работ).