Раздел II. Основные бюджеты муниципального предприятия

Раздел II. Основные бюджеты муниципального предприятия

Таблица 1

Бюджет доходов и расходов

N п/п	Статьи*	Очередной финансовый год (план)																				Текущей финансовый год (оценка)					Отчетный финансовый год (факт)
		I квартал				II квартал				III квартал				IV квартал				Всего
		Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого	Вид деятельности 1	Вид деятельности 2	Прочая	Итого
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28	29	30
1.	Выручка всего, в том числе:
1.1	Объем производства в натуральном выражении по основным направлениям деятельности
2.	Прямые расходы всего, в том числе:
2.1	Фонд оплаты труда (производственный персонал)
2.1.1	Заработная плата
2.1.2	Премии (вознаграждения)
2.1.3	Резерв на оплату отпусков
2.1.4
2.2	Льготный проезд
2.3	Налоги и взносы
2.3.1	Транспортный налог
2.3.2	Страховые взносы
2.3.3	Прочие налоги, учитываемые в себестоимости
2.4	Сырье
2.4.1
2.5	Товары для перепродажи
2.6	Материалы производственного назначения
2.6.1	Упаковочные материалы
2.6.2	Тара
2.7	Расходы на ГСМ
2.8	Материалы технического назначения
2.8.1	Запасные части
2.8.2	Стройматериалы
2.8.3	Прочие технические расходные материалы
2.9	Амортизация
2.10	Прочие прямые затраты
2.10.1
3.	Валовая прибыль (л. 1 - п. 2)
4.	Косвенные расходы всего, в том числе:
4.1	Фонд оплаты труда (обслуживающий персонал)
4.1.1	Заработная плата
4.1.2	Премии (вознаграждения)
4.1.3	Резерв на оплату отпусков
4.1.4
4.2	Льготный проезд
4.3	Налоги и взносы
4.3.1	Транспортный налог
4.3.2	Страховые взносы
4.3.3	Прочие налоги, учитываемые в себестоимости
4.4	Энергоносители
4.4.1	Электроэнергия
4.4.2	Газ
4.4.3	Вода
4.4.4	Тепло
4.3.5	Стоки
4.3.6	ГСМ
4.3.7	Твердое топливо
4.5	Материалы хозяйственно-бытового назначения
4.5.1	Спецодежда и форма для персонала
4.5.2	Средства индивидуальной защиты
4.5.3	Хозинвентарь
4.5.4	Канцтовары
4.5.5	Инструменты
4.5.6	Прочее
4.6	Услуги сторонних организаций
4.6.1	Услуги по ремонту и обслуживанию основных средств
4.6.2	Аренда
4.6.3	Лизинг оборудования
4.6.4	Автотранспортные услуги
4.6.5	Услуги ж/д транспорта
4.6.6	Прочие услуги по доставке
4.6.7	Страхование
4.6.8	Услуги стационарной связи. Интернет
4.6.9	Услуги мобильной связи
4.6.10	Обучение персонала
4.6.11	Услуги по охране
4.6.12	Командировочные расходы
4.6.13	Техническая поддержка и программное обеспечение
4.6.14	Прочие услуги
4.7	Амортизация
4.8	Прочие косвенные затраты
5	Коммерческие расходы
5.1	фонд оплаты труда (персонал по сбыту)
5.1.1	Заработная плата
5.1.2	Премии (вознаграждения)
5.1.3	Резерв на оплату отпусков
5.1.4
5.2	Льготный проезд
5.3	Налоги и взносы
5.3.1	Транспортный налог
5.3.2	Страховые взносы
5.3.3	Прочие налоги
5.4	Маркетинговые услуги
5.5	Рекламные услуги
5.6	Расходы на доставку
5.7	Комиссионные и агентские вознаграждения
5.8	Командировочные расходы
5.9	Амортизация
5.10	Прочие коммерческие затраты
6	Управленческие расходы
6.1	фонд оплаты труда (административно-управленческий персонал)
6.1.1	Заработная плата
6.1.2	Премии (вознаграждения)
6.1.3	Резерв на оплату отпусков
6.1.4
6.2	Льготный проезд
6.3	Налоги и взносы
6.3.1	Транспортный налог
6.3.2	Страховые взносы
6.3.3	Налог на имущество
6.3.4	Прочие налоги
6.4	Услуги сторонних организаций
6.4.1	Юридические, консультационные и информационные услуги
6.4.2	Аудиторские услуги
6.4.3	Представительские расходы
6.4.4	Командировочные расходы
6.4.5	Прочие расходы
6.5	Амортизационные отчисления
6.6	Прочие управленческие расходы
7	Прибыль от продаж (п.3-п.4-п.5-п.6)
8	Доходы от участия др. организациях
9	Проценты к получению
10	Проценты к уплате
11	Прочие доходы
11.1
11.2
12	Прочие расходы
12.1
12.2
13	Прибыль до налогообложения (п.7 + п.8 - п.9)
14	Отчисления за счет прибыли
14.1	Налог на прибыль
14.2	ЕНВД
14.3	Изменение отложенных налоговых обязательств
14.4	Изменение отложенных налоговых активов
14.5	Иные отчисления за счет прибыли
15	Чистая прибыль (убыток) (п.13 - п.14)

* Наименование статей доходов и расходов являются примерными и подлежат уточнению с учетом специфики муниципального предприятия, при этом статьи прочих доходов и расходов (без расшифровки) не могут превышать более 5% от общего соответствующего показателя.

Примечания:

1. В данном бюджете указываются все виды деятельности, удельный вес выручки которых составляет более 10 процентов в общей структуре доходов муниципального предприятия. Выручка и расходы указывают-1 я по каждому виду деятельности в соответствующем столбце. В столбце "прочая Деятельность" указывается выручка и расходы по видам деятельности, удельный вес которых в структуре доходов составляет менее 10 процентов.

2. По каждому виду деятельности указываются все расходы: прямые, косвенные, коммерческие, управленческие расходы. Метод распределения расходов необходимо отобразить в пояснительной записке.

3. Налоги, входящие в цену реализуемых и приобретаемых товаров, работ или услуг (НДС акцизы, таможенные пошлины, др.), в данном бюджете не учитываются.

4. финансовые результаты (прибыль/убыток от продаж, прибыль/убыток до налогообложения, чистая прибыль/убыток), данного бюджета должны соответствовать аналогичным показателям формы N 2 "Отчет о прибылях и убытках" бухгалтерской отчетности муниципального предприятия.

Таблица 2

Бюджет движения денежных средств

тыс. руб.

		Статьи*	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8
Операционная деятельность		Остаток денежных средств на начало периода
	1	Поступление денежных средств от операционной деятельности
	1.1	Поступления от реализации товаров, работ, услуг:
		от реализации текущего периода
		от реализации предыдущего периода
	1.2	Проценты, начисленные по остаткам на р/сч
	1.3	Авансы полученные
	1.4	Прочие поступления
		Итого поступило денежных средств
	2	Выплата денежных средств от операционной деятельности
	2.1	Сырье
	2.2	Материалы
	2.3	ГСМ
	2.4	Запасные части
	2.5	Заработная плата
	2.6	Страховые взносы
	2.7	Электроэнергия
	2.8	Водоснабжение, водоотведение
	2.9	Теплоснабжение
	2.10	Налоги
		Итого
		Прочие выплаты
	2.11	Услуги связи
	2.12	Информационные услуги
	2.13	Подготовка кадров
	2.14	Железнодорожный тариф
	2.15	Услуги транспорта
	2.16	Услуги аудита
	2.17	Реклама, маркетинг
	2.18	прочие выплаты
		Итого выплата денежных средств
	3	Излишек (дефицит) денежных средств от основной деятельности
Инвестиционная деятельность	4	Поступления денежных средств от инвестиционной деятельности
	4.1	Реализация основных средств
	4.2	Реализация прочих долгосрочных активов
	4.3.	Дивиденды, проценты по фин. вложениям
	4.4.	Прочие поступления
		Итого поступило денежных средств
	5	Выплата денежных средств от инвестиционной деятельности
	5.1	Приобретение основных средств и нематериальных активов
	5.2.	Вложения в капитальное строительство
	5.3.	Прочие инвестиции
		итого выплаты денежных средств
	6	Излишек (дефицит) денежных средств от инвестиционной деятельности
Финансовая деятельность	7	Поступления денежных средств от финансовой деятельности
	7.1.	Получение краткосрочных кредитов и займов
	7.2.	Получение долгосрочных кредитов и займов
	7.3.	Получение бюджетных ассигнований и иного целевого финансирования
	7.4.	Увеличение уставного капитала
	7.5.	Прочие поступления
		Итого поступило денежных средств
	8	Выплаты денежных средств во финансовой деятельности -
	8.1.	Погашение кредитов и займов
	8.2.	Выплата процентов по кредитам и займам
	8.3.	Выплата части прибыли (дивидендов) в бюджет города
		Итого выплата денежных средств
	9	Излишек (дефицит) денежных средств от финансовой деятельности
		Остаток денежных средств на конец периода

* Наименование статей поступлений и выплат являются примерными и подлежат уточнению с учетом специфики предприятия, при этом статьи прочих поступлений и выплат (без расшифровки) не могут превышать более 5 процентов от общего соответствующего показателя.

Примечания: 1. В данном бюджете отражаются все прогнозируемые поступления и выбытия денежных средств от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности в результате финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия, потребность во внешнем финансировании (объем кредитов, инвестиций) в очередном финансовом году.

2. В данном бюджете учитываются налоги, входящие в цену реализуемых товаров, работ или услуг (НДС, акцизы, таможенные пошлины, др.).

Таблица 3

Инвестиционный бюджет

тыс. руб.

N п/п	Показатель	Очередной финансовый год (план)					Текущий финансовый год (оценка)	Отчетный финансовый год (факт)
		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Всего
1	2	3	4	5	б	7	8	9
1	Источники инвестиций (стр. 1.1.+стр. 1.2.)
1.1	Собственные средства, в т.ч.					-
1.1.1.	Прибыль
1.1.2	Амортизационные отчисления
1.1.3.	Прочие
1.2.	Привлечем средства
1.2.1.	Кредиты
1.2.2.	Займы							*
1.2.3	Бюджетные средства (в т.ч. средства уставного фонда)
1.2.4.	Прочие
2	Инвестиционные проекты
2.1.
2.2.
3	Инвестиционные затраты
3.1.
3.2.

Примечания:

1. В данном бюджете отражается распределение по бюджетным периодам финансовых ресурсов, выделяемых муниципальным предприятием или инвесторами на организацию и создание нового вида деятельности или модернизацию действующего производства.

2. Указываются виды инвестиционных затрат, финансирование которых будет осуществляться за счет собственных (из фонда накопления, амортизационные отчисления) или привлеченных (кредиты, займы) средств.

Таблица 4

Прогнозный баланс

тыс. руб.

N n/n	Наименование статей	Очередной финансовый год (план)				Текущий финансовый год (оценка)	Отчетный финансовый год (факт)
		1 квартал	1-полугодие	9 месяцев	год
1	2	3	4	5	6	7	8
I.	АКТИВЫ
1.	Внеоборотные активы
1.1	Нематериальные активы
1.2	Результат исследований и разработок
1.3	Основные средства
1.4	Доходные вложения е материальные ценности
1.5	Финансовые вложения.
1.6	Отложенные налоговые активы
1.7	Прочие внеоборотные активы
2.	Оборотные активы
2.1	Запасы
2.2	НДС по приобретенным ценностям
2.3	Дебиторская задолженность, в т.ч.
	Покупатели и заказчики
	Авансы выданные
	Прочие дебиторы
2.4	Финансовые вложения
2.5	Денежные средства
2.6	Прочие оборотные активы
БАЛАНС
II.	ПАССИВЫ
3.	Капитал и резервы
3.1	Уставный капитал
3.2	Прочий собственный капитал
3.3	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
4.	Долгосрочные обязательства
4.1	Заемные средства
4.2	Отложенные налоговые обязательства
4.3	Резервы под условные обязательства
4.4	Прочие долгосрочные обязательства
5.	Краткосрочные обязательства
5.1	Заемные средства
5.2	Кредиторская задолженность
	Поставщики и подрядчики
	Задолженность по заработной плате
	Задолженность перед бюджетом
	Авансы полученные
	Прочие кредиты
5.4.	Доходы будущих периодов
5.5.	Резервы предстоящих расходов
5.6.	Прочие краткосрочные обязательства
БАЛАНС

Примечания:

1. В данном бюджете отражается прогноз соотношения активов и пассивов (обязательств) муниципального предприятия с целью показать как изменится стоимость муниципального предприятия в результате финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия в течение следующего года.

2. Прогнозный баланс составляется на основе бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств, инвестиционного бюджета, а также данных фактического (бухгалтерского) баланса за предшествующие периоды. Прогнозный баланс составляется нарастающим итогом.

Таблица 5

Бюджет использования чистой прибыли

тыс. руб.

N n/n	Показатель	Очередной финансовый год (план)					Текущий финансовый год (оценка)	Отчетный финансовый год (факт)
		I Квартал	II Квартал	III Квартал	IV Квартал	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1.	Распределение прибыли (чистая прибыль, всего)
1.1.	Увеличение резервного фонда
1.2.	Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет муниципального образования
1.3.	Фонд накопления
1.4.	Фонд потребления
2.	Использование прибыли прошлых лет
2.1.	Фонд накопления
2.2.	Фонд потребления
2.2.1.

Примечание. При заполнении показателя "использование прибыли прошлых лет" указывается использование чистой прибыли муниципального предприятия, направленной в фонд накопления и фонд потребления по итогам распределения прибыли прошлых лет. При этом использование Фонда потребления указывается в разрезе по видам выплат. Использование фонда накопления по видам выплат указывается в инвестиционном бюджете.

Таблица 6

Показатели экономической эффективности деятельности

N n/п	Показатель	Очередной финансовый год (план)					Текущий финансовый год (оценка)	Отчетный финансовый год (факт)
		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Всего
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	финансовые показатели
1.1.	Уставный капитал (УК), (тыс. руб.)
1.2.	Чистые активы (ЧА), (тыс. руб.)
1.3.	Стоимость чистых активов на 1 руб. вложений (руб.)
1.4.	Рентабельность активов (ROA), (е %)
1.5.	Рентабельность инвестиций, (в 96)
1.6.	Рентабельность собственного капитала (ROE), (в %)
1.7.	Коэффициент текущей ликвидности
1.8.	Коэффициент абсолютной ликвидности
1.9.	Коэффициент обеспеченности собственными средствами
2	Производственно-экономические показатели
2.1.	Доходы, (тыс. руб.)
2.2.	Расходы, (тыс. руб.)
2.3.	Выручка, (тыс. руб.)
2.4.	Себестоимость реализованных товаров, услуг
2.5.	Чистая прибыль (убыток), (тыс. руб.)
2.6.	Прибыль (убыток) на 1 рубль реализованной продукции, (руб.)
2.7.	Рентабельность продаж по чистой прибыли (в %)
3	Социально-экономические показатели
3.1.	Среднесписочная численность, (чел.), всего
3.1.1.	в т.ч. АУП
3.2.	Доход на 1 работника (тыс. руб.)
3.3.	Производительность труда, (руб.)
3.4.	фонд заработной платы, (тыс. руб.), всего
3.4.1.	в. т.ч. АУП
3.5.	Средняя ежемесячная заработная плата, (руб.), всего
3.5.1	в т.ч. АУП

Примечание: Данный бюджет характеризуется финансово-хозяйственной деятельности муниципального предприятия.

Таблица 7

Крупные сделки и заимствования

тыс. руб.

N п/п	Наименование	Очередной финансовый год (план)					Текущий год (оценка)	Предыдущий год (факт)
		I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал	Всего на 200_год
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	Крупные сделки
1.1.
1.2.
1.3.
2	Заимствования
2.1.
2.2.
2.3.
3.	Сделки с недвижимостью
2.1.
2.2.
2.3.
4.	Прочие
2.1.
2.2.
2.3.

Примечание: Данный бюджет отражает информацию о заключении сделок, которые в соответствии с Федеральным законом от 14.11.2002 N 161-ФЗ " О государственных и муниципальных государственных предприятиях" требуют согласования собственником имущества муниципального предприятия.

Таблица 8

Прогноз показателей экономической эффективности деятельности
На ________________________________ годы
(три года, следующих за планируемым)

N п/п	Показатели	Отчетный финансовый год (факт)	Текущий финансовый год (оценка)	Очередной финансовый год (план)	1-й год, следующий за очередным финансовым годом	2-й год, следующий за очередным финансовым годом	3-й год, следующий за очередным финансовым годом
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за вычетом налога на добавочную стоимость, акцизов)
2	Чистая прибыль (убыток)
3	Часть прибыли, подлежащая перечислению в бюджет города
4	Фонд накопления
5	Фонд потребления
6	Чистые активы
7	Рентабельность по чистоте прибыли

Таблица 9

Показатели финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Наименование предприятия________________________________
_________________________________________201 ________ г.

1) Отчет об исполнении программы деятельности предприятия предоставляется в адрес Департамента до 12 числа месяца, следующего за отчетным (оперативная информация).

2) Уточненные показатели предоставляются в сроки установленные для бухгалтерской отчетности

Показатели

ПЛАН 201_ год

В т.ч. по месяцам (нарастающим итогом)

Январь

2 мес.

3 мес.

4 мес.

5 мес.

6 мес.

7 мес.

8 мес.

9 мес.

10 мес.

11 мес.

год

1

2

3

4

5

б

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1.

Объем производства (услуг) в натуральном

выражении по основным видам:

1.1.

1.2.

1.3.

1.4.

2.

Стоимость основных средств .

2.1.

Износ основных средств

2.2.

Остаточная стоимость основных средств

3

Уставный капитал

4

Чистые активы

5

Средняя численность работников (чел.)

6

Среднемесячная заработная плата

...

7

фонд оплаты труда

8

Социальные выплаты

9

Среднемесячный доход 1 работающего

10

Дебиторская задолженность

10.1

в т.ч. просроченная

11

Кредиторская задолженность

11.1

в т.ч. просроченная

12

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

:

в т.ч. по видам деятельности:

12.1.

в т.ч. выручка от работ (усл-г) вып. по дог. адм. города

12.2.

в т.ч. выручка розничной торговли:

- продовольственные товары

- непродовольственные товары

13

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг тыс. руб.

в т.ч. по видам деятельности:

14

Валовая прибыль (тыс. руб.)

в т.ч. по видам деятельности:

14.1.

в т.ч. валовая прибыль от работ (услуг) выл. по дог. Адм. города

15

Коммерческие расходы (тыс. руб.)

16

Управленческие расходы (тыс. руб.)

17

Прибыль (убыток) от продаж (тыс. руб)

18

Прочие доходы и расходы

19

Проценты к получению

20

Проценты к уплате

21

Прочие доходы (тыс. руб.)

22

Прочие расходы (тыс. руб.)

23

Прибыль (убыток) до налогообложения (тыс. руб.)

24

Отложенные налоговые активы (тыс. руб)

-

25

Отложенные налоговые обязательства (тыс. руб)

26

Текущий налог на прибыль (тыс руб)

27

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

в т.ч. Постоянные налоговые обязательства

в т.ч. Постоянные налоговые активы

Изменение отложенных налоговых обязательств

Изменение отложенных налоговых активов

Прочее

28

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

в т.ч. от работ (услуг) по дог. Администрации города

29

Бюджетные ассигн. и др .финансир. из бюджета (тыс. руб.)

- за счет ср - в местного бюджета

- за счет ср - в территор. бюджета

- за счет средств фед. бюджета

30

Резервный фонд

31

Часть прибыли собственнику имущ-ва (ДИиЗО)

32

фонд развития производства

33

фонд социальной сферы

(по факту указывать остатки)

-

34

Расчеты с бюджетом и внебюджетн. фондами

Зад-ть (переплата) на начало отчетного периода ВСЕГО

из них: в бюджет

во внебюджетные фонды

- начислено налогов и платежей Всего

из них: в бюджет

во внебюджетные фонды

- оплачено налогов и платежей всего

из них: в бюджет

во внебюджетные фонды

Зад-ть (переплет") на конец отчетного периода Всего

f

из них: в бюджет

во внебюджетные фонды

35

Кредиты и займы на начало отч. пер-да

Выплаты по кредитам и займам

Оплата % за пользование кредитами и займами

Зад-ть по кредитами займам на конец отч. пер-да

в т.ч. задолженность по % за польз, кредитом (займом)

36

Занимаемая площадь всего (кв. м.)

в том числе: производственные

торговые

складские

вспомогательные

административные

сданы в суб. аренду

37

Площадь земельного участка всего