Приложение. Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Калужской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

Приложение
к приказу
Министерства финансов Калужской области
от 6 июля 2006 N 117

Условия
эмиссии и обращения государственных облигаций
Калужской области с фиксированным купонным
доходом и амортизацией долга

1. Общие положения

1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Калужской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных ценных бумаг Калужской области, утвержденными постановлением Правительства Калужской области от 26.05.2003 N 149 (в ред. Постановлений Правительства Калужской области от 14.10.2004 N 326, от 17.12.2004 N 384 и от 06.05.2006 N 118) (далее - Генеральные условия) и определяют общий порядок вопросов эмиссии и обращения государственных облигаций Калужской области с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).

1.2. Эмитентом Облигаций от лица субъекта Российской Федерации - Калужской области выступает министерство финансов Калужской области (далее - Эмитент).

Место нахождения и почтовый адрес Эмитента - Российская Федерация, 248000, город Калуга, ул. Достоевского, 48.

1.3. Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, заключивший на конкурсной основе в соответствии с законодательством Российской Федерации, договор о выполнении функций генерального агента по организации, размещению и обращению государственных Облигаций (далее - Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.4. Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций, а также учет и удостоверение прав и (или) перехода прав на Облигации (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.5. Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг или лицензию фондовой биржи, заключивший с Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, договор на размещение Облигаций (далее - Организатор торговли на рынке ценных бумаг). Данные об Организаторе торговли на рынке ценных бумаг раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.6. В целях настоящих Условий под Платежным агентом понимается определяемая на конкурсной основе в соответствии с законодательством Российской Федерации кредитная организация, осуществляющая за счет и по поручению Эмитента выплату купонного дохода по Облигациям и погашение облигаций. Данные о Платежном агенте раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.7. Эмиссия Облигаций может осуществляться отдельными выпусками.

В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.

Отдельный выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих отдельных выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций. Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.

1.8. Выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.

1.9. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом принимается решение (решения) об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, в виде приказа (приказов), предусматривающее(ие) обязательные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

1.10. Облигации являются среднесрочными государственными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата.

2. Сроки обращения Облигаций

2.1. Срок обращения облигаций устанавливается в решении об эмиссии отдельного выпуска государственных облигаций Калужской области и не может быть менее (одного) года и более 5 (пяти) лет.

2.2. В соответствии с настоящими Условиями отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения.

3. Номинальная стоимость Облигаций

3.1. Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.

4. Порядок размещения и обращения Облигаций

4.1. Дата начала размещения Облигаций, дата окончания размещения Облигаций, период размещения Облигаций устанавливаются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций. Размещение Облигаций производится в любую дату в течение 2006 года, начиная с даты начала размещения Облигаций.

4.2. Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, осуществляется не позднее чем 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

4.3. В рамках эмиссии размещение отдельных выпусков Облигаций может осуществляться:

4.3.1. Путем заключения в соответствии с федеральным законодательством, настоящими Условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на Конкурсе, проводимом у Организатора торговли на рынке ценных бумаг (в соответствии с правилами организатора торговли на рынке ценных бумаг).

4.3.1.1. С учетом поданных в ходе конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитент определяет ставку купонного дохода по первому купонному периоду.

Ставка купонного дохода в процентах годовых и/или порядок его определения на второй и каждый последующий купонный период устанавливается Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

4.3.1.2. Дальнейшее размещение облигаций, если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания, путем удовлетворения адресных заявок на покупку облигаций, поданных в адрес Генерального агента.

4.3.2. Путем заключения в соответствии с федеральным законодательством, настоящими Условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций сделок купли - продажи между Эмитентом в лице Генерального агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций, в качестве которых могут выступать любые физические и юридические лица, обратившиеся к Генеральному агенту с предложением о заключении таких сделок. Указанные сделки заключаются вне Организатора торговли на рынке ценных бумаг.

4.3.2.1. Ставка купонного дохода в процентах годовых на каждый купонный период устанавливается Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

4.4. Размещение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций.

4.5. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.

5. Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями

5.1. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в размере и в сроки, установленные решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, и на получение купонного дохода.

Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или депозитарии, являющемся депонентом Уполномоченного депозитария.

5.2. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

6. Порядок расчета размера дохода
по Облигациям и погашение Облигаций

6.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход, как абсолютная величина в рублях, определяется исходя из ставки купонного дохода.

6.2. Ставка купонного дохода в процентах годовых и/или порядок его определения устанавливается Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска облигаций.

Величина купонного дохода на одну облигацию определяется по формуле:

                      С = N х R х Т / (365 х 100% ), где:

С - величина купонного дохода, в рублях на одну облигацию;

N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях;

R - ставка купонного дохода, в процентах годовых;

Т - купонный период, в днях.

Даты начала купонных периодов и окончания купонных периодов устанавливаются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.3. Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Платежным агентом Эмитента, по поручению и за счет Эмитента, путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.4. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее - Амортизация долга) в даты, установленные в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций и совпадающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Даты амортизации долга).

Размер погашаемой части номинальной стоимости Облигаций определяется на каждую Дату амортизации долга в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.5. Погашение номинальной стоимости Облигаций соответствующего выпуска осуществляется Платежным агентом, по поручению и за счет Эмитента, путем перевода в Даты амортизации долга денежных средств в размере погашаемой части номинальной стоимости Облигаций на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.

6.6. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций.

7. Иные существенные условия эмиссии Облигаций

7.1. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

7.2. Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и решением об эмиссии отдельного выпуска Облигаций, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.

7.3. Информация, прилагаемая к настоящим Условиям, является их неотъемлемой частью.