Приложение. Макет бизнес-плана, представляемого претендентом в составе заявки

"Приложение
к Порядку
осуществления государственной поддержки
инвестиционной деятельности индивидуальных
предпринимателей без образования юридического лица

Макет бизнес-плана, представляемого претендентом в составе заявки

Бизнес-план представляет собой неотъемлемую часть заявки претендента на участие в конкурсном распределении бюджетных средств, предусмотренных на инвестиционные цели.

Бизнес-план разрабатывается на период, превышающий срок окупаемости проекта на один год. Расчеты бизнес-плана ведутся в постоянных среднегодовых ценах года, в котором проводится конкурс.

1. Титульный лист

                                                                Утверждаю

                                                             Фамилия И.О.

                                                 "__" ___________ 20 __ г.

                                                                 (печать)

                               Бизнес-план

                        (краткое название проекта)

     Фамилия, имя, отчество предпринимателя, адрес

     Информация о деятельности  предпринимателя  за  последние  пять  лет

(деятельность на региональном и российском рынках,  доля  производства  в

отрасли      и      регионе,      технико-экономические       показатели,

производственно-сбытовая  деятельность,  инвестиционная  и  инновационная

политика).

     Суть проекта (3-5 строк)

     Форма участия государства в финансовом обеспечении проекта

     Финансирование проекта (в процентах):

     собственные средства

     заемные средства (отдельно - отечественные и иностранные)

     средства государственной поддержки

     Характер строительства

     Сметная стоимость проекта

     Сроки строительства

     Срок окупаемости проекта

     Кем и когда разработана и утверждена проектно-сметная  документация,

бизнес-план

     Наличие заключений государственной вневедомственной (независимой), а

также  экологической  экспертизы   (наименование   организации   и   даты

утверждения)

     Заявление о коммерческой тайне

6. Организационный план (2-3 стр.)

1. Сведения о претенденте: данные о регистрации предпринимателя, имущественный комплекс предпринимателя (земля, здания и сооружения, животные, оборудование и т.д.), финансовое положение за последние три года (объемы производства, затраты, перечисленные налоги и т.д.).

2. Сведения о персональном составе управления с краткими характеристиками по возрасту, образованию и занятию должностей за последние 5 лет.

3. Поддержка проекта местной администрацией.

Таблица 1

Потребность в капитальных вложениях согласно
проектно-сметной документации

             (млн. рублей в среднегодовых ценах года проведения конкурса)

Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Выполнено		Подлежит выполнению до конца строительства
		на начало текущего года	на момент подачи заявки на конкурс
Капитальные вложения по утвержденному проекту, всего
в том числе:
строительно-монтажные работы
оборудование
прочие затраты (расшифровать)

Таблица 2

Инвестиции
(в период строительства и эксплуатации)

                                                            (млн. рублей)

Статьи затрат	1 год					2 год					3 год всего
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1. Капитальные вложения по утвержденному проекту, подлежащие выполнению (таблица 1)
2. Капитальные вложения в объекты сбыта
3. Приобретение оборотных средств
4. Другие инвестиции в период освоения и эксплуатации производственных мощностей
5. Итого - объем инвестиций (сумма показателей пунктов 1-4)

Таблица 3

Источники средств
(на начало реализации проекта)

                                                            (млн. рублей)

Наименование источников	Средства на начало реализации проекта
Собственные средства
1.
2.
6. Собственные средства, всего
Заемные и привлеченные средства
7. Кредиты банков (по всем видам кредитов)
8. Заемные средства по другим источникам
9. Долевое участие в строительстве
10. Прочие
11. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7-10)
12. Предполагаемая государственная поддержка проекта
13. Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12)

Таблица 4

Программа производства и реализации продукции

Показатели

Ед. изм.

1 год

2 год

3 год и последующие

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. ___________________________ (вид продукции*)

Объем производства:

в натуральном выражении

в стоимостном выражении

Объем реализации в натуральном выражении, всего

в том числе:

на внутреннем рынке

на внешнем рынке

Цена реализации за единицу продукции:

на внутреннем рынке

на внешнем рынке (в иностранной валюте)

Выручка от реализации продукции

Общая выручка от реализации (в рублях)

в том числе:

НДС

акцизы

пошлины

2. Общая выручка от реализации продукции, итого (в рублях)

в том числе:

НДС

акцизы

пошлины

* Заполняется по каждому виду продукции или по типовым представителям отдельно

Таблица 5

Численность работающих, расходы на оплату труда и
отчисления на социальные нужды

Показатели

Ед. изм.

1 год

2 год

3 год и послед.

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. Численность работающих по проекту, всего

в том числе:

1.1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции

1.2. Рабочие, специалисты и служащие, не занятые непосредственно производством продукции

1.3. Менеджеры аппарата управления

1.4. Сотрудники, занятые сбытом продукции

2. Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды,

в том числе:

2.1. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.2. Расходы на оплату труда рабочих, специалистов и служащих, не занятых непосредственно производством продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.3. Расходы на оплату труда менеджеров аппарата управления, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.4. Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

2.5. Расходы на оплату труда, всего

в том числе:

заработная плата

отчисления на социальные нужды

Таблица 6

Затраты на производство и сбыт продукции
(на годовой объем)

                                                            (млн. рублей)

Показатели	1 год					2 год					3 год и послед.
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
_______________________________________ (вид продукции*)
1. Прямые (переменные) затраты, всего
в том числе:
затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты и др. (на основании расчетов себестоимости)
затраты на топливо, электроэнергию, воду, стоки на технологические цели (на основании расчетов себестоимости)
затраты на оплату труда производственных рабочих
отчисления на социальные нужды
2. Постоянные (общие) затраты, всего
в том числе:
общепроизводственные расходы, всего
из них:
затраты на материалы, инструмент, приспособления и др. (на основании расчетов себестоимости)
затраты на топливо, электроэнергию, воду, стоки (на основании расчетов себестоимости)
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
прочие (расшифровать)
общехозяйственные расходы, всего
из них:
затраты на материалы и др. (на основании расчетов себестоимости)
затраты на топливо, электроэнергию, воду, стоки (на основании расчетов себестоимости)
прочие (расшифровать)
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
расход на сбыт продукции, всего
из них:
затраты на материалы и др. (на основании расчетов себестоимости)
затраты на топливо, электроэнергию, воду, стоки (на основании расчетов себестоимости)
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
прочие (расшифровать)
3. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг), всего
в том числе:
затраты на материалы и др.
затраты на топливо, электроэнергию, воду, стоки
затраты на оплату труда
отчисления на социальные нужды
прочие (расшифровать)
4. НДС, акцизы, уплаченные из затрат на материалы, топливо, энергию и др.

* Заполняется по основным видам продукции

Таблица 7

Амортизационные отчисления

                                                            (млн. рублей)

Показатели

Норма амортизации (в процентах)

1 год

2 год

3 год и последующие годы, всего

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

1. Основные фонды и нематериальные активы по проекту, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

1.1. По бизнес-плану, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

1.2. Ранее понесенные затраты на создание фондов, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

2. Начисленная амортизация, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

2.1. По бизнес-плану, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

2.2. По ранее созданным основным фондам, всего

из них:

здания и сооружения

оборудование

нематериальные активы

3. Всего остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов

Таблица 8

Финансовые результаты производственной
и сбытовой деятельности
(на годовой объем)

                                                            (млн. рублей)

Показатели	1 год					2 год					3 год и последующие годы, всего
	всего	по кварталам				всего	по кварталам
		I	II	III	IV		I	II	III	IV
1. Общая выручка от реализации продукции (таблица 4, пункт 2)
2. НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи от реализации выпускаемой продукции (таблица 4, пункт 2)
3. Уплачиваемые экспортные пошлины
4. Выручка от реализации продукции без учета НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей (разность между показателями пункта 1 и пунктов 2, 3)
1 5. Общие затраты на производство и сбыт продукции (услуг) (таблица 6, пункт 3)
из них:
а) НДС, акцизы и аналогичные обязательные платежи, уплачиваемые из затрат на материалы, топливо, энергию (таблица 6, пункт 4)
б) НДС, уплачиваемый на приобретаемое оборудование, СМР и т.д.
6. Амортизационные отчисления (таблица 7, пункт 2)
7. Налоги, включаемые в себестоимость, всего
в том числе: (указать каждый в отдельности)
8. Финансовый результат (прибыль) (разность между показателями пункта 4 и пунктов 5, 6 и 7)
9. Налоги, относимые на финансовый результат (прибыль), всего
в том числе: (указать каждый в отдельности)
10. Выплата процентов за кредит (в соответствии с гл. 25 НК РФ)
11. Чистая прибыль (разность показателей пункта 8 и пункта 9)
12. Платежи в бюджет (сумма показателей пунктов 2, 3, 7, 9 за вычетом показателей пунктов 5а и 5б)
13. Погашение основного долга

Таблица 9

План денежных поступлений и выплат

                                                            (млн. рублей)

Показатели

1 год

2 год

3 год и последующие годы, всего

всего

по кварталам

всего

по кварталам

I

II

III

IV

I

II

III

IV

Деятельность по производству и сбыту продукции (услуг)

1. Денежные поступления, всего (сумма показателей пунктов 1а и 1б)

в том числе:

а) поступление от продажи продукции (услуг) (таблица 8, пункт 1)

б) прочие доходы от производственной деятельности

2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2а и 2б)

в том числе:

а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг) (таблица 8, пункт 5)

б) платежи в бюджет (таблица 8, пункт 12)

3. Сальдо потока от деятельности по производству и сбыту продукции (разность показателей пунктов 1 и 2)

Инвестиционная деятельность

4. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 4а, 4б и 4в)

в том числе:

а) денежные средства претендента на начало реализации проекта

б) продажа имущества

в) продажа финансовых активов (паи, ценные бумаги других эмитентов)

5. Выплаты, всего (таблица 2, пункт 5)

6. Сальдо потока от инвестиционной деятельности (разность показателей пунктов 4 и 5)

7. Сальдо потока по производственной инвестиционной деятельности (сумма показателей пунктов 3 и 6)

Сальдо потока нарастающим итогом

Финансовая деятельность

8. Поступление средств, всего (сумма показателей пунктов 8а, 8б и 8в)

в том числе:

а) поступления от продажи своих акций

из них продажа государству

б) кредиты

в том числе государственная поддержка

в) займы

9. Выплата средств, всего (сумма показателей пунктов 9а, 9б и 9в)

в том числе:

а) уплата процентов за предоставленные средства (кроме процентов по краткосрочным кредитам)

из них:

по средствам государственной поддержки за счет федерального бюджета

по кредитам коммерческих банков (по каждому кредиту в отдельности)

по другим заемным средствам (по каждому займу в отдельности)

б) погашение основного долга, всего

из них:

по средствам государственной поддержки за счет федерального бюджета

по кредитам коммерческих банков (по каждому в отдельности)

по другим заемным средствам (по каждому займу в отдельности)

в) выплата дивидендов

10. Сальдо потока по финансовой деятельности (разность показателей пунктов 8 и 9)

11. Общее сальдо потока (сумма показателей пунктов 7 и 10)

Сальдо потока нарастающим итогом

Таблица 10

Бюджетный эффект от реализации проекта

                                                            (млн. рублей)

Наименование статьи	1 год	2 год	3 год	Послед. годы
1. Выплаты:
предполагаемая государственная поддержка проекта (таблица 3, пункт 12)
2. Поступление средств, итого (сумма показателей пунктов 2а, 2б, 2в, 2г, 2д, 2е, 2ж) #
в том числе:
а) налоги и платежи в бюджет (таблица 9, пункт 2б)
б) единовременные затраты при оформлении земельного участка*
в) подоходный налог на заработную плату
г) отчисления на социальные нужды
д) возврат процентов по государственному кредиту (таблица 9, пункт 9а)
е) возврат основного долга государству (таблица 9, пункт 9б)
3. Сальдо потока (разность показателей пунктов 2 и 1)
4. То же нарастающим итогом
5. Коэффициент дисконтирования (пункт 8 макета бизнес-плана)
6. Дисконтированная величина, сальдо потока (частное от деления показателя пункта 3 на показатель пункта 5)
7. Чистый дисконтированный доход государства нарастающим итогом
8. Чистый дисконтированный доход государства с учетом рисков нарастающим итогом

* Подтверждается первичным документом"