Решение Улан-Удэнского городского Совета депутатов Республики Бурятия от 3 июня 2010 г. N 286-22 "Об исполнении бюджета г.Улан-Удэ и утверждении годового отчета об исполнении бюджета города за 2009 г."

Решение Улан-Удэнского городского Совета депутатов от 3 июня 2010 г. N 286-22
"Об исполнении бюджета г.Улан-Удэ и утверждении годового отчета об исполнении бюджета города за 2009 г."

Бюджет города исполнен за 2009 год по доходам в сумме 5640623,6 тыс.руб. или 101,5% к годовым бюджетным назначениям, по расходам в сумме 5754621,5 тыс.руб. или 98,0% к годовому плану, с превышением расходов над доходами 113997,9 тыс.руб.

Поступления из республиканского бюджета в виде безвозмездных перечислений (дотации, субвенции, субсидии, иные межбюджетные трансферты, прочие безвозмездные поступления) составили 2675235,1 тыс.руб.

Собственные доходы местного бюджета за 2009 год составили 2965388,5 тыс.руб. или 103,0% к годовому плану. Основным источником доходной части бюджета является налог на доходы физических лиц. В собственных доходах поступления НДФЛ составляют 58,0%, что характеризует его значимость в наполняемости доходной части бюджета. Далее земельный налог - 15%, единый налог на вмененный доход - 8%.

Налоговые поступления составили 2471878,9 тыс.руб., или 102,8% к плану на год. В сравнении с 2008 годом, налоговые поступления возросли на 253846,3 тыс.руб. или 11,4%. Рост обеспечен за счет НДФЛ в сумме 109646,4 тыс.руб. и земельного налога 118155,4 тыс.руб.

Недоимка по налогам на 1 января 2010 года составила 32884 тыс.руб. (1,3% от всего объема налогов), в том числе НДФЛ - 9462 тыс.руб., ЕНВД -5439 тыс.руб., налог на имущество физических лиц - 6409 тыс.руб., земельный налог - 11 571 тыс.руб.

К уровню на начало года сумма налоговой недоимки выросла на 8033 тыс.руб., в т.ч. по налогу на доходы физических лиц на 8177 тыс.руб., по единому налогу на вмененный доход на 3684 тыс.руб., по налогу на имущество физических лиц на 2570 тыс.руб. По земельному налогу недоимка уменьшилась на 5074 тыс.руб.

В соответствии с Решением Улан-Удэнского городского Совета депутатов N 266-32 от 20.10.2005 г. (с изменениями) на территории города от уплаты земельного налога освобождаются - пенсионеры и организации, частично или полностью финансируемые из городского бюджета. Сумма льгот за 2009 год составила 33146 тыс.руб., в том числе по пенсионерам 5101,0 тыс.руб. От общего объема поступлений налогов сумма льгот составила 1,3%.

Неналоговых платежей поступило 514596,4 тыс.руб., из них доходов от аренды муниципального имущества и земельных участков 178000,0 тыс. руб., что составляет 35% от общей суммы неналоговых поступлений, прочих поступлений от использования имущества 22963,1 тыс.руб. (4,4%), (в т.ч. от размещения рекламных конструкций 9052 тыс.руб., за фактическое использование земельными участками без правоустанавливающих документов - 13911,1 тыс.руб.), доходов от продажи муниципального имущества 138466,7 тыс.руб. (27%), доходов от продажи земельных участков 82736,6 тыс.руб. (16%), штрафных санкций 50382,2 тыс.руб. (9,8%), прочих неналоговых доходов 26986,6 тыс.руб. (5,2%).

План по неналоговым доходам за 2009 год выполнен на 103,8%, сверхплановое поступление составило 18622 тыс.руб.

К уровню предыдущего года поступления неналоговых доходов снизились на 16,3% или на 100243 тыс.руб. что связано с зачислением в 2008 году части по нормативу 90% от полученной прибыли муниципальными предприятиями в сумме 89422 тыс.руб., снижением арендных платежей на 54491 тыс.руб.

Недоимка по неналоговым платежам на 1 января 2010 года сложилась в размере 7671,8 тыс.руб., По сравнению с уровнем на 01.01.2009 года сократилась на 7764,7 тыс.руб. или в 2 раза. Основная доля недоимки приходится на аренду за земельные участки, предназначенные для строительства, - 5180,1 тыс.руб. (67% от общего объема). В числе крупных недоимщиков - ООО "Агролес" - 302,9 тыс.руб., "Бурятский строительный комплекс" - 257 тыс.руб., ООО "Бест-плюс" -199 тыс.руб., "Байкалжилстрой" - 204,6 тыс.руб. По аренде за нежилые помещения недоимка составила 2541,7 тыс.руб., уменьшилась на 842,5 тыс.руб.

В отчетном году Управлением местных доходов проведено 86 выездных документальных проверок, нарушения установлены в 59 проверках на общую сумму 25388,4 тыс.руб., из них зачислено в бюджет города 11039,2 тыс.руб.

Бюджет городского округа "город Улан-Удэ" по расходной части исполнен на 5754621,5 тыс.руб. или 98,0% к уточненной бюджетной росписи. (в 2008 году исполнение составило 5335287,4 тыс.руб., или 92,8% к плану). Исполнение в 2009 году за счет межбюджетных трансфертов составило 2577628,8 тыс.руб.

В 2009 году расходы городского округа "город Улан-Удэ" увеличились в отношении к 2008 году на 7,9 процентных пункта. В абсолютном выражении увеличение составило 419334,1 тыс.руб. Рост расходной части обеспечен за счет увеличения объема межбюджетных трансфертов в сумме 542397,3 тыс.руб., налоговых и неналоговых поступлений в сумму 136256,6 тыс.руб. Вместе с тем, уменьшен дефицит бюджета в 2009 году на сумму 259319,7 тыс.руб. в сравнении с 2008 годом. Дефицит по итогам года составил 113997,9 тыс.руб.

В сложившихся экономических условиях приоритетное внимание уделялось финансированию социально-значимых расходов. Средства направлялись на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы, коммунальные услуги, подготовку к зимнему отопительному сезону и учебному году, на обеспечение дополнительных мер социальной поддержки ветеранов, инвалидов и семей имеющих детей-инвалидов.

Объем средств, направленных на выплату заработной платы с начислениями, составил 1999213,5 тыс.руб., или 99,5% к годовому плану. В сравнении с предыдущим годом, в 2009 году расходы на выплату заработной платы с начислениями увеличились на 136609,4 тыс.руб., или 7,3%. Увеличение обусловлено доведением МРОТ до 4330 рублей, а также созданием новых рабочих мест в связи с введением приемно-диагностического отделения БСМП, детских садов. В общем объеме расходов доля средств, направляемых на выплату заработной платы с начислениями, существенно не изменилась и составила около 35% (в 2008 - 34,9%, в 2009 году - 34,7%).

Расходы на оплату коммунальных услуг составили 263219,6 тыс.руб., или 100% к плановым назначениям. Расходы 2009 года превышают исполнение 2008 года на 81861,0 тыс.руб. В 2008 году доля расходов на оплату коммунальных услуг составляла 3,4%, в 2009 году - 4,6%.

На финансирование первоочередных расходов (обслуживание муниципального долга, приобретение продуктов питания и медикаментов в учреждения образования и здравоохранения, приобретение горюче-смазочных материалов, оплата услуг связи) за 2009 год направлено 448216,3 тыс.руб., что составляет 7,9% в общем объеме расходов бюджета. (в 2008 году финансирование составило 367162,0 тыс.руб., или 6,9% от общей суммы расходов). Рост первоочередных расходов обусловлен увеличением ассигнований на обслуживание муниципального долга в связи с ростом, в сравнении с 2008 годом, процентных ставок по кредитам банков.

Объем капитальных вложений в 2009 году составил 1130146,0 тыс.руб., или 83,7% к исполнению 2008 года. Несмотря на снижение, расходы на капитальные вложения составляют 19,6% в общем объеме расходов. В предыдущие годы, доля данных расходов варьировалась в пределах 22-23%.

Объем муниципального долга г. Улан-Удэ по состоянию на 01.01.10г. составил 1732333,4 тыс.руб. и возрос по сравнению с его объемом на 01.01.09 г. на 143408,6 тыс.руб. или на 9%.

Муниципальный долг г. Улан-Удэ соответствует параметрам установленным бюджетным законодательством РФ и составляет 58,4% от объема собственных доходов, полученных в 2009 г. - 2965388,5 тыс.руб., 95% от установленного верхнег