Приложение 2

Приложение 2
к постановлению
Администрации г. Улан-Удэ
от 28 февраля 2011 г. N 85

Положение
о порядке разработки, утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

I. Общие положения

1. Долгосрочная целевая программа представляет собой увязанный по целям, задачам, ресурсам и срокам осуществления комплекс нормативно-правовых, социально-экономических, организационных, производственных, информационных и иных мероприятий, обеспечивающих эффективное решение задач в области экономического, экологического, социального и культурного развития города (далее - программа).

Долгосрочные целевые программы являются одним из важнейших средств реализации структурной, научно-технической и инновационной политики города, активного воздействия на его социально-экономическое развитие и сосредоточены на реализации крупномасштабных, наиболее важных для города инвестиционных, научно-технических и инновационных проектов, направленных на решение системных проблем, входящих в сферу компетенции муниципальных органов исполнительной власти.

Долгосрочная целевая программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение задач в рамках программы. Деление программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.

Требования к структуре и содержанию подпрограммы аналогичны требованиям к структуре и содержанию программы, определенным настоящим Положением.

Мероприятия долгосрочной целевой программы (подпрограммы) не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ, а также ведомственных целевых программ.

2. Цель программы определяется на основе приоритетных направлений социально-экономического развития города Улан-Удэ на определенный период времени с конкретными конечными результатами.

3. Долгосрочная целевая программа разрабатывается на срок реализации не менее одного года.

4. Разработка, утверждение и реализация долгосрочной целевой программы осуществляются в соответствии с настоящим Положением.

5. Заказчик программы - структурные подразделения Администрации г. Улан-Удэ, по своим функциональным обязанностям являющиеся главными распорядителями бюджетных средств, выделяемых для реализации программы.

5.1. Полномочия заказчика целевой программы:

- определяет цели, задачи и структуру программы;

- определяет варианты решения проблемы;

- подготавливает исходное задание на формирование целевой программы, координирует действия разработчиков;

- разрабатывает проект долгосрочной целевой программы;

- согласовывает с участниками программы возможные сроки выполнения мероприятий, объемы и источники финансирования. По мероприятиям, предусматривающим финансирование за счет средств республиканского бюджета или/и внебюджетных источников, подписываются соглашения (договоры) о намерениях между заказчиком программы и соответствующими министерствами и (или) ведомствами Республики Бурятия, предприятиями, организациями, подтверждающие финансирование программы (при их наличии). Если в проекте программы предусматривается финансирование из федерального бюджета, то оно указывается справочно;

- разрабатывает перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий;

- организует проведение экспертизы проекта целевой программы и в соответствии с ее результатами осуществляет его доработку;

- подготавливает проекты решений коллегии Администрации г. Улан-Удэ об утверждении целевой программы;

- разрабатывает в пределах своих полномочий нормативные (индивидуальные) правовые акты, необходимые для выполнения целевой программы;

- осуществляет ведение ежеквартальной отчетности по реализации целевой программы;

- подготавливает ежегодно доклад о ходе реализации целевой программы;

- подготавливает ежегодно в установленном порядке предложения по уточнению перечня программных мероприятий на очередной финансовый год, уточняет затраты по программным мероприятиям, а также механизм реализации целевой программы;

- осуществляет в установленном порядке отбор на конкурсной основе исполнителей работ и услуг, а также поставщиков продукции по каждому программному мероприятию;

- несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и реализацию целевой программы, осуществляет управление ее исполнителями, обеспечивает эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию;

- организует размещение в электронном виде информации о проведении конкурсов на участие в реализации целевой программы и порядке участия в ней инвесторов.

Для целевых программ, имеющих более одного заказчика, определяется заказчик-координатор.

6. Заказчик-координатор целевой программы кроме полномочий, указанных в пункте 5.1 настоящего Положения, осуществляет координацию деятельности заказчиков по подготовке и реализации программных мероприятий, а также по анализу и рациональному использованию средств бюджета г. Улан-Удэ, федерального, республиканского бюджетов и средств из внебюджетных источников.

Заказчик-координатор несет ответственность за подготовку и реализацию целевой программы в целом.

II. Формирование проекта долгосрочной целевой программы

7. Долгосрочная целевая программа состоит из следующих разделов:

1) обоснование проблемы, анализ ее исходного состояния;

2) основные цели и задачи программы с указанием сроков и этапов ее реализации;

3) перечень программных мероприятий;

4) обоснование ресурсного обеспечения программы;

5) механизм реализации программы, включающий в себя механизм управления программой и механизм взаимодействия заказчиков;

6) оценка социально-экономической и экологической эффективности программы;

7) перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий.

Долгосрочная целевая программа также содержит:

- паспорт программы по форме согласно приложению N 2 к настоящему Положению;

- расписание финансирования программы, в котором отражены направления финансирования: капитальные вложения, НИОКР, прочие нужды, согласно приложению N 3 к настоящему Положению.

8. К содержанию разделов программы предъявляются следующие требования:

8.1. Первый раздел должен содержать развернутую постановку проблемы, включая анализ причин ее возникновения с указанием основных оценочных показателей и сведений, обосновывающих необходимость решения указанной проблемы, в том числе: динамика показателей по данной проблеме за предыдущие годы; сравнение с нормативными показателями, аналогичными показателями в других муниципальных образованиях Российской Федерации и среднероссийским уровнем; итоги исполнения аналогичных предшествующих программ. Раздел также должен содержать обоснование связи проблемы с приоритетами социально-экономического развития, необходимости ее решения программно-целевым методом, а также необходимость координации межотраслевых связей для решения данной проблемы.

8.2. Второй раздел должен содержать цели и задачи программы с указанием сроков и этапов ее реализации.

Требования, предъявляемые к целям программы:

- специфичность (цели должны соответствовать компетенции заказчиков программы);

- достижимость (цели должны быть потенциально достижимы);

- измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения целей);

- привязка к временному графику (должны быть установлены срок достижения цели и этапы реализации целевой программы с определением соответствующих целей).

Раздел должен содержать обоснование необходимости решения поставленных задач для достижения сформулированных целей программы, а также обоснование сроков реализации программы с описанием основных этапов реализации.

Задачи программы должны отражать способ достижения целей и представлять собой относительно самостоятельные части. Задачи программы должны соответствовать следующим требованиям:

- соответствие и упорядоченность по отношению к целям программы;

- измеримость в конкретных количественных показателях;

- определенность по срокам достижения.

8.3. Третий раздел программы должен содержать перечень мероприятий (согласно приложению N 4), которые предлагается реализовать для решения задач программы и достижения поставленных целей, а также информацию о необходимых для реализации каждого мероприятия ресурсах (с указанием статей расходов и источников финансирования) и сроках. Программные мероприятия должны быть увязаны по срокам и ресурсам и обеспечивать решение задач целевой программы.

8.4. В четвертом разделе программы должно содержаться обоснование ресурсного обеспечения, необходимого для реализации программы, а также сроков и источников финансирования. Кроме того, раздел должен включать в себя обоснование возможности привлечения средств республиканского бюджета, средств федерального бюджета и внебюджетных средств для реализации программных мероприятий и описание механизмов привлечения этих средств.

8.5. Основные требования к пятому разделу программы изложены в разделе VI настоящего Положения.

8.6. Шестой раздел программы должен содержать описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при реализации программы, общую оценку вклада программы в экономическое развитие, а также оценку эффективности расходования бюджетных средств. Оценка эффективности осуществляется по годам или этапам в течение всего срока реализации программы, а при необходимости и после ее реализации.

8.7. В седьмом разделе приводится перечень целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации программных мероприятий (согласно приложению N 5).

Перечень целевых индикаторов и показателей эффективности разрабатывается с учетом задач, предусмотренных программой, а также должен содержать индикаторы и показатели эффективности, установленные в Комплексной программе социально-экономического развития муниципального образования городской округ "город Улан-Удэ", для соответствующей сферы деятельности, на которую направлена реализация программы. Заказчиком программы разрабатывается методика расчета и оценки индикаторов и показателей эффективности программы.

9. По каждой программе заказчиками (заказчиками-координаторами) ежегодно проводится оценка эффективности реализации программы в соответствии с утвержденным Положением.

III. Экспертиза и оценка проекта
долгосрочной целевой программы

10. Подготовленный проект программы должен пройти экспертизу в Комитете экономического развития, Комитете по финансам, Правовом управлении, а также в структурных подразделениях Администрации г. Улан-Удэ, чьи интересы и функциональные обязанности затрагивает данный проект.

Экспертиза проекта программы проводится в течение 14 рабочих дней со дня поступления проекта на рассмотрение и предусматривает оценку на соответствие следующим основным требованиям:

- соответствие проблемы, решаемой программно-целевым методом, основным направлениям Программы социально-экономического развития города Улан-Удэ, а также вопросам и полномочиям органов местного самоуправления городского округа г. Улан-Удэ (осуществляет Комитет экономического развития и Правовое управление);

- приоритетное включение в состав программы расходов капитального характера, включая приобретение оборудования (осуществляет Комитет экономического развития совместно с Комитетом по финансам);

- наличие качественно-количественного результата реализации программы (осуществляет Комитет экономического развития);

- наличие результатов оценки эффективности реализации программы в соответствии с утвержденным Положением;

- расходы на финансирование мероприятий программы из средств бюджета городского округа "город Улан-Удэ" (далее - местный бюджет) должны быть увязаны с соответствующими возможностями бюджета в течение всего срока реализации программы (осуществляет Комитет по финансам).

Проект программы с результатами экспертизы направляются разработчиком программы на рассмотрение Инвестиционного совета.

11. В случае положительной оценки Инвестиционного совета разработчик представляет проект программы на коллегию Администрации города Улан-Удэ в порядке, установленном Регламентом Администрации г. Улан-Удэ.

12. В случае отрицательной оценки Инвестиционный совет:

- отклоняет проект программы, указывая на нецелесообразность разработанного проекта;

- рекомендует разработчику доработать проект программы.

IV. Утверждение долгосрочной целевой программы

13. Долгосрочные целевые программы утверждаются постановлением Администрации г. Улан-Удэ.

Долгосрочные целевые программы, предлагаемые к финансированию на очередной финансовый год, подлежат утверждению не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о соответствующем бюджете в городской Совет депутатов.

14. После утверждения программы (подпрограммы) заказчик (заказчик-координатор), исполнитель в установленном порядке обеспечивают реализацию программы (подпрограммы) с учетом объемов финансирования на очередной финансовый год.

V. Финансирование долгосрочных целевых программ

15. Программы финансируются за счет средств местного, республиканского, федерального бюджетов, а также за счет внебюджетных средств.

16. Заказчики (заказчики-координаторы) программ с учетом хода реализации программ в текущем году уточняют объем средств, необходимых для финансирования программ, и представляют проекты бюджетных заявок (с обоснованиями и расчетами) по программам, предлагаемым к финансированию за счет средств местного бюджета в очередном финансовом году и плановом периоде, в Комитет экономического развития. Срок представления проектов бюджетных заявок - до 25 июля текущего года.

17. Комитет экономического развития в соответствии с порядком разработки проекта решения Улан-Удэнского городского Совета депутатов о бюджете г. Улан-Удэ на очередной финансовый год и плановый период подготавливает и направляет в Комитет по финансам Администрации города Улан-Удэ (далее - Комитет по финансам) предложения по программам, предлагаемым к финансированию за счет средств местного бюджета в очередном финансовом году и плановом периоде.

18. Комитет по финансам при подготовке проекта местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период в установленные сроки доводит до Комитета экономического развития предельные объемы средств, планируемых к использованию на реализацию целевых программ.

19. Заказчик (заказчик-координатор) программы с учетом выделенных на реализацию программы финансовых средств:

- ежегодно уточняет перечень программных мероприятий, значения целевых показателей (индикаторов) эффективности реализации программы, затраты по программным мероприятиям, механизм реализации программы и состав исполнителей, согласовывает с Комитетом экономического развития и Комитетом по финансам и подготавливает проект нормативно-правового акта о внесении изменений в программу;

- в срок до 20 января текущего года представляет в Комитет экономического развития поквартальную разбивку плана мероприятий и целевых индикаторов и показателей реализации программы на очередной финансовый год.

Значения годичных и квартальных значений целевых индикаторов и показателей, соответствующих индикаторам и показателям, установленным в комплексной программе социально-экономического развития муниципального образования городской округ "город Улан-Удэ", должны быть не ниже значений, установленных в индикативном плане Администрации г. Улан-Удэ по реализации комплексной программы социально-экономического развития муниципального образования городской округ "город Улан-Удэ".

20. Для финансирования программ за счет средств местного бюджета Комитет экономического развития совместно с Комитетом по финансам на основании результатов оценки эффективности реализации программ в сроки, устанавливаемые для формирования местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период, составляют перечень программ, предлагаемых к финансированию за счет средств местного бюджета, и предложения по объемам их финансирования.

Перечень программ, принимаемых к финансированию из местного бюджета, представляется на утверждение в городской Совет депутатов в составе проекта бюджета города Улан-Удэ на очередной финансовый год и плановый период.

По утвержденным программам заказчикам открывается финансирование из местного бюджета в соответствии с бюджетными ассигнованиями, принятыми по программе на очередной финансовый год, после заключения ими в установленном порядке муниципальных контрактов (договоров) с участниками реализации программы.

Финансирование программы за счет средств местного бюджета осуществляется Комитетом по финансам в порядке, установленном бюджетным законодательством.

21. При сокращении объемов бюджетного финансирования, по сравнению с предусмотренными утвержденной долгосрочной целевой программой, заказчик разрабатывает дополнительные меры по привлечению внебюджетных источников, средств федерального и республиканского бюджетов для реализации мероприятий программы.

VI. Управление реализацией долгосрочной целевой программы
и контроль за ходом ее выполнения

22. Текущее управление реализацией программы осуществляется заказчиком (заказчиком-координатором).

Руководитель структурного подразделения Администрации города, являющегося заказчиком (заказчиком-координатором) программы, несет ответственность за реализацию и конечные результаты программы, рациональное использование выделяемых на ее выполнение финансовых средств, определяет формы и методы управления реализацией программы.

Для обеспечения мониторинга и анализа хода реализации программы заказчик (заказчик-координатор) программы ежеквартально, в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, представляет в Комитет экономического развития информацию о фактическом финансировании мероприятий программы и отчет о ходе реализации программы. Информация о ходе выполнения долгосрочной целевой программы представляется в соответствии с прилагаемой отчетной формой (приложение N 6 к настоящему Положению) и пояснительной запиской, содержащей информацию:

- о результативности программы, оценке степени выполнения задач;

- о ходе финансирования программы в целом, а также по каждому источнику финансирования;

- об эффективности использования средств за отчетный период;

- о причинах невыполнения (при наличии) мероприятий и мерах, принимаемых по устранению выявленных отклонений в реализации программы;

- о достижении целевых индикаторов и показателей.

23. Комитет экономического развития ежеквартально представляет информацию о ходе финансирования и исполнения мероприятий по программам председателю Инвестиционного совета.

24. Ежегодно заказчики (заказчики-координаторы) целевых программ направляют в Комитет экономического развития, до 20 января года, следующего за отчетным, доклады о ходе реализации программ и эффективности использования финансовых средств.

25. Комитет экономического развития на основе полученных материалов проводит анализ выполнения долгосрочных целевых программ и готовит ежегодный обобщенный доклад о реализации программ с заслушиванием на заседании Инвестиционного совета (при необходимости заслушиваются заказчики программ)

Заказчики (заказчики-координаторы) долгосрочных целевых программ заслушиваются при неисполнении требований разделов VI, VII настоящего Положения, а также при невыполнении плана программных мероприятий и недостижении показателей эффективности программы.

26. В случае непредставления отчетности в надлежащей форме и в надлежащие сроки (в соответствии с пп. 24, 26 настоящего положения), а также в случае несоответствия результатов выполнения программы целевым индикаторам и показателям эффективности, предусмотренным утвержденной программой, Комитет экономического развития направляет на рассмотрение Инвестиционного совета предложения:

- о корректировке целей и срока реализации программы, перечня программных мероприятий;

- о сокращении финансирования программы за счет средств местного бюджета на очередной финансовый год и плановый период;

- о принятии в установленном порядке мер к руководителю структурного подразделения Администрации города, ответственного за реализацию программы;

- о смене заказчика (заказчика-координатора) программы;

- об изменении форм и методов управления реализацией программы;

- о досрочном прекращении реализации программы.

Основаниями для досрочного прекращения программы также является:

1) отсутствие или недостаточное финансирование программы из предусмотренных программой источников;

2) досрочное выполнение программы;

3) нецелевое использование средств, предусмотренных на реализацию программы, выявленное по результатам проверки, проведенной в установленном порядке.

VII. Порядок внесения изменений и дополнений
в долгосрочные целевые программы

27. Внесение изменений в программу оформляется постановлением Администрации г. Улан-Удэ и осуществляется в связи с необходимостью:

- приведения содержания программы в соответствие изменениям, внесенным в федеральное, республиканское законодательство и нормативно-правовые акты г. Улан-Удэ;

- приведения объемов финансирования целевой программы в соответствие решению сессии "О бюджете городского округа "город Улан-Удэ" на очередной год и плановый период" при уменьшении финансирования программы;

- принятия новых расходных обязательств (в соответствии со ст. 86 Бюджетного кодекса РФ);

- внесения изменений в перечень программных мероприятий, значения целевых показателей (индикаторов) эффективности реализации программы, затраты по программным мероприятиям, механизм реализации программы и состав исполнителей;

- досрочного прекращения реализации программы.

28. Внесение изменений в сводную бюджетную роспись городского бюджета по расходам на финансирование мероприятий программы, предлагаемых заказчиком (заказчиком-координатором) программы в пределах утвержденных бюджетных ассигнований и не влияющих на структуру и состав мероприятий, осуществляется Комитетом по финансам.

Приложение N 1
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

Схема
разработки проекта и утверждения долгосрочной целевой программы

Этап исполнения	1 этап	2 этап	3 этап	4 этап
Мероприятия	Разработка проекта долгосрочной целевой программы	Экспертиза проекта долгосрочной целевой программы	Рассмотрение проекта долгосрочной целевой программы и устранение замечаний	Утверждение проекта долгосрочной целевой программы
Ответственные исполнители	Заказчики	Комитет экономического развития Администрации города Улан-Удэ	Инвестиционный совет при Администрации города Улан-Удэ, заказчики	Коллегия Администрации города Улан-Удэ
Сроки <*>	Январь - апрель	Апрель - май	Май - июнь	Июнь - июль

<*> Текущий год формирования бюджета города на следующий финансовый год.

Приложение N 2
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

                                ПАСПОРТ

           ДОЛГОСРОЧНОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ (ПОДПРОГРАММЫ)

Наименование программы
Дата принятия решения о разработке программы (наименование и номер соответствующего нормативного акта)
Заказчик/заказчик-координатор
Основные разработчики программы
Цели и задачи программы
Сроки и этапы реализации программы (подпрограмм)
Перечень подпрограмм
Исполнители подпрограмм и основных мероприятий
Объемы и источники финансирования, тыс. руб.	Годы/источник финансирования	20___	20___	И т.д.	Итого
	Всего
	ФБ
	РБ
	МБ
	ВИ<*>
Ожидаемые конечные источники финансирования, тыс. руб.

<*> Внебюджетные источники.

Приложение N 3
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

           РАСПИСАНИЕ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОГРАММЫ (ПОДПРОГРАММЫ)

       __________________________________________________________

    (наименование долгосрочной целевой программы, сроки реализации)

(тыс. руб.)

Статья расходов программы	Источник финансирования	В том числе по годам реализации программы			Итого
		20__	20__	и т.д.
Всего по программе (подпрограмме)
В том числе: капитальные вложения	Всего
	В т.ч. ФБ
	РБ
	МБ
	ВИ
НИОКР	Всего
	В т.ч. ФБ
	РБ
	МБ
	ВИ
Прочие нужды	Всего
	В т.ч. ФБ
	РБ
	МБ
	ВИ

Приложение N 4
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

                         ПЛАН ПРОГРАММНЫХ МЕРОПРИЯТИЙ

               ______________________________________________

               (наименование долгосрочной целевой программы

                     (подпрограммы), сроки реализации)

N	Наименование мероприятия	Код экономической классификации расходов бюджета	Срок исполнения	Главный распорядитель бюджетных средств	Ожидаемый результат	Источники финансирования	Объемы финансирования по годам, тыс. руб.			Итого
							20__	20__	и т.д.
Задача
1. Мероприятие						Итого:
						В т.ч. федеральный бюджет
						Республиканский бюджет
						Местный бюджет
						Внебюджетные источники
Итого по задаче						Всего:
						В т.ч. федеральный бюджет
						Республиканский бюджет
						Местный бюджет
						Внебюджетные источники
Итого по программе (подпрограмме)						Всего:
						В т.ч. федеральный бюджет
						Республиканский бюджет
						Местный бюджет
						Внебюджетные источники

Приложение N 5
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

                                 Перечень

    целевых индикаторов и показателей для мониторинга реализации

                        программных мероприятий

N п/п	Задача	Целевые индикаторы и показатели	Единица измерения	Исходное (базовое) значение индикатора	Значения по годам реализации программы
					1 год	2 год	3 год	и т.д.

Приложение N 6
к Положению о порядке разработки,
утверждения и реализации
долгосрочных целевых программ

                 ЕЖЕКВАРТАЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ

       _______________________________________________________________

       (наименование долгосрочной целевой программы, сроки реализации)

N п/п	Задача	Целевые индикаторы и показатели	Единица измерения	Отчетный период <*>		Плановое значение на год	Факт исполнения с начала года нарастающим итогом	Исполнение к годовому плану, %
				план	факт

<*> Отчетный период - I, II, III, IV кварталы т.г.

                Информация о фактическом финансировании мероприятий

            ___________________________________________________________

          (наименование долгосрочной целевой программы, сроки реализации)

_____________ 20__ г.

(отчетный период <*>)

N п/п	Наименование мероприятия	Источник финансирования	Финансирование в отчетном периоде <*>, тыс. руб.		Исполнение, % (5/4)	Предусмотрено в отчетном году, тыс. руб.		Факт финансирования с начала года (нарастающим итогом), тыс. руб.	Исполнение, % (9/7 по ФБ, РБ, ВИ, 9/8 по МБ)
			План	Факт		Постановление Администрации г. Улан-Удэ от "__" ______ 20__ г. N _____	Решение городского Совета "О бюджете на 20__ г." от "__" _____ 20__ г. N _____
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Задача 1 (указывается наименование задачи программы (подпрограммы))
	Мероприятие 1	Всего
		В т.ч. ФБ					x
		РБ					x
		МБ
		ВИ					x
	И т.д.
Итого по задаче1		Всего
		В т.ч. ФБ					x
		РБ					x
		МБ
		ВИ					x
И т.д.
Итого по программе (подпрограмме)		Всего
		В т.ч. ФБ					x
		РБ					x
		МБ
		ВИ					x

<*> Отчетный период - I, II, III, IV кварталы т.г.