Проект закона Липецкой области "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2014 год"

Проект
вносится
главой администрации
Липецкой области

Закон Липецкой области
"Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2014 год"

ГАРАНТ:

См. Закон Липецкой области от 15 июня 2015 г. N 407-ОЗ "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2014 год"

Глава администрации Липецкой области

О.П. Королев

Пояснительная записка
к проекту закона Липецкой области "Об исполнении бюджета территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области за 2014 год"

Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Липецкой области (далее - Фонд) осуществлял исполнение бюджета в 2014 году в соответствии с целями, поставленными Законом Липецкой области от 11.12.2013 N 220-ОЗ (ред. от 05.12.2014) "О бюджете территориального фонда обязательного медицинского страхования Липецкой области на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов" (далее - Закон о бюджете).

За 2014 год доходы бюджета Фонда составили 10403,6 млн. руб. или 100% от утвержденного Законом о бюджете годового объема.

Расходы бюджета Фонда за 2014 год исполнены в сумме 10407,2 млн. руб. или 99% от утвержденного Законом о бюджете годового объема.

Бюджет Фонда за 2014 год исполнен с дефицитом в размере 3,6 млн. руб. Источником покрытия данного дефицита являлись остатки денежных средств на счетах Фонда на 01 января 2014 года.

Остаток средств на счетах Фонда на 01 января 2015 года составил 106,6 млн. руб., в том числе:

- остаток субвенции получаемой на финансовое обеспечение территориальной программы ОМС в сумме 69,7 млн. руб., который подлежит возврату в бюджет Федерального фонда ОМС;

- остаток межбюджетных трансфертов на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в сумме 0,4 млн. руб., который подлежит возврату в бюджет Федерального фонда ОМС;

- остаток межбюджетных трансфертов из областного бюджета и прочих поступлений в сумме 36,5 млн. руб., который будет использован в

2015 году на те же цели.

Основные показатели исполнения бюджета Фонда за 2014 год.

млн. руб.

Основные показатели	Утверждено на 2014 год Законом о бюджете	Кассовое исполнение за 2014 год	Кассовое исполнение в % к Закону о бюджете
Доходы - всего	10413,4	10403,6	100
Расходы- всего	10523,6	10407,2	99

Основными источниками поступлений средств являлись межбюджетные трансферты из Федерального фонда обязательного медицинского страхования и из областного бюджета.

Объем межбюджетных трансфертов, поступивших в бюджет Фонда за 2014 год из бюджета Федерального фонда ОМС, составил 9644,4 млн. руб., что составляет 93% от всех полученных доходов фонда и превышает на 2402,1 млн. руб. объем данных поступлений за 2013 год (7242,3 млн. руб.).

В составе межбюджетных трансфертов Федерального фонда ОМС поступило:

- субвенция на финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в размере 8196,8 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

- межбюджетные трансферты на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в размере 21,5 млн. руб. или 78% к годовой плановой сумме. Реализация мероприятий по единовременным компенсационным выплатам медицинским работникам носит заявительный характер. Денежные средства поступают из бюджета Федерального фонда ОМС на основании заявок Управления здравоохранением Липецкой области.;

- субсидия на реализацию региональной программы модернизации в части финансирования мероприятий по строительству перинатальных центров в размере 1426,1 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме.

Средства из областного бюджета в бюджет Фонда поступали в соответствии с Законом Липецкой области от 04.12.2013 N 218-ОЗ "Об областном бюджете на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов" в общей сумме 623,0 млн. руб. из них:

- трансферты на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС в размере 571,1 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

- трансферты на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части сверхбазовой программы ОМС в размере 51,9 млн. руб. или 100% к годовой плановой сумме;

Прочие межбюджетные трансферты (возврат средств в рамках произведенных межтерриториальных расчетов) составили 128,4 млн. руб.

Поступления штрафов, санкций, возмещений ущерба составили 6,5 млн. руб.

Прочие доходы от компенсации затрат (средства, определенные актами реэкспертизы, поступающие от медицинских организаций) составили 0,9 млн. руб.

Доходы бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования от возвратов остатков субсидий, субвенций, и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составили 16,9 млн. руб.

Кроме того, возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил -16,5 млн. руб.

Расходы бюджета Фонда за 2014 год исполнены в сумме 10407,2 млн. руб., что составило 99% к объему, утвержденному законом.

Основной удельный вес в расходной части бюджета Фонда приходится на финансирование территориальной программы ОМС в составе территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Липецкой области бесплатной медицинской помощи что составляет 99% к плановой сумме или 8887,3 млн. руб.

Территориальная программа обязательного медицинского страхования в составе территориальной программы государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации на территории Липецкой области бесплатной медицинской помощи на 2014 год утверждена постановлением администрации Липецкой области от 25.12.2013 N 625 "Об утверждении Программы государственных гарантий бесплатного оказания гражданам на территории Липецкой области медицинской помощи на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов" и построена в полном соответствии с Федеральным законом от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" и постановлением Правительства Российской Федерации от 18.10.2013 N 932 "О программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов".

На финансирование территориальной программы обязательного медицинского страхования в 2014 году в расходной части бюджета Фонда первоначально было предусмотрено 8885,4 млн. руб.

В течение 2014 года в связи с наличием остатков средств на счетах Фонда на 01 января 2014 года в стоимость территориальной программы ОМС была увеличена и составила 8995,6 млн. руб., что на 110,2 млн. руб. выше первоначально утвержденной.

Подушевой норматив финансирования территориальной программы ОМС в 2014 году утвержден в размере 7704,20 руб. в расчете на одного застрахованного, что на 11% выше аналогичного показателя 2013 года (6937,29 руб.) и на 11% установленного Федеральным законодательством (6962,5 руб.).

На выполнение управленческих функций Фондом израсходовано 72,3 млн. руб. (97% к годовой плановой сумме) или 0,7% от доходов Фонда.

В 2014 году Фонд продолжил осуществлять финансирование единовременных компенсационных выплат в порядке и на условиях, установленных статьей 51 Федерального закона от 29 ноября 2010 г. N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", что позволило привлечь на работу в сельские населенные пункты 44 медицинских работника.

В соответствии с пунктом 5 части 1 статьи 5 Федерального закона от 02.12.2013 N 321-ФЗ "О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов", распоряжением Правительства РФ от 26.12.2013 N 2542-р, Законом о бюджете на осуществление единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в 2014 году были предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 27 500,0 тыс. руб.

Финансирование осуществлялось в соответствии с заявками Управления здравоохранение Липецкой области, в результате чего кассовые расходы Фонда на указанные цели составили 21,5 млн. руб. (100% от поступивших средств).

На реализацию программы модернизации в части финансирования мероприятий по строительству перинатальных центров направлено 1426,1 млн. руб.

Отчет о доходах, расходах и результатах финансово-хозяйственной деятельности Фонда в 2014 году заслушивался на заседаниях Правления Фонда.