Приложение N 5. Журнал учета информации о результатах внутреннего финансового аудита

ГАРАНТ:

См. данную форму в редакторе MS-Word

Приложение N 5

к Порядку осуществления внутреннего

финансового контроля и внутреннего

финансового аудита в министерстве

финансов Красноярского края

                        Журнал учета информации

            о результатах внутреннего финансового аудита

N п/п	Проведенная аудиторская проверка	Проверенная внутренняя бюджетная процедура	Срок проведенной аудиторской проверки	Объект внутреннего аудита	Субъект внутреннего аудита	Информация о выявленных в ходе аудиторской проверки недостатках и нарушениях (в количественном и денежном выражении)	Информация об условиях и о причинах выявленных нарушений, а также о значимых бюджетных рисках	Информация о наличии или об отсутствии возражений со стороны объекта аудита	Выводы о степени надежности внутреннего финансового контроля и достоверности представленной объектом аудита бюджетной отчетности	Выводы о соответствии ведения бюджетного учета объектом аудита методологии и стандартам бюджетного учета, установленным Министерством финансов Российской Федерации	Выводы, предложения и рекомендации по устранению выявленных нарушений и недостатков, принятию мер по минимизации бюджетных рисков, внесению изменений в план внутреннего контроля, а также предложения по повышению экономности и результативности использования средств краевого бюджета

Субъект внутреннего аудита _________________ Подпись