II. Расчетная часть (таблицы 1 - 11)

Информация об изменениях:

Постановлением Правительства Красноярского края от 15 ноября 2011 г. N 686-П в раздел II настоящего Приложения внесены изменения

См. текст раздела в предыдущей редакции

II. Расчетная часть (таблицы 1 - 11)

Таблица 1.

Стоимость инвестиционного проекта, источники финансирования и направления инвестиций

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

1

Общий объем инвестиционных затрат

Распределение по источникам финансирования

2

Собственные средства

2.1.

взнос в уставный капитал в денежной форме (выручка от реализации акций)

2.2.

нераспределенная прибыль

2.3.

неиспользованная амортизация основных фондов

2.4.

амортизация нематериальных активов

2.5.

результат от продажи основных средств

3

Заемные и привлеченные средства

3.1.

кредиты банков

3.2.

средства других организаций (указать конкретный вид источника)

3.3.

лизинг

Распределение по направлениям расходования

4

Капитальные вложения

4.1.

проектно-сметная и разрешительная документация

4.2.

строительно-монтажные работы

4.3.

приобретение оборудования

4.4.

приобретение иных видов основных средств

4.5.

приобретение земельного участка и его освоение

5

Приобретение нематериальных активов

6

Приобретение оборотных средств

в том числе по видам:

6.1.

...

Таблица 2.

График реализации инвестиционного проекта

N п/п	Мероприятие	Сумма	Период (квартал, год)
Фаза концептуального проектирования
1	Ситуационный анализ	х
2	Оценка проекта	х
Инвестиционная фаза
3	Выбор земельного участка, аренда земли	х
4	Проектно-изыскательские работы
5	Выбор подрядчика, подписание контракта	х
6	Строительство (по каждому объекту в отдельности)
7	Поставка оборудования
8	Установка оборудования
9	Ввод в эксплуатацию полного комплекса создаваемых, реконструируемых, приобретаемых по проекту объектов	х
Производственная фаза
10	Первоначальное продвижение на рынок	х
11	Наем персонала	х
12	Обучение персонала
13	Запуск производства	х
14	Выход на полную производственную мощность	х

Таблица 3.

Финансовые результаты с учетом производственной программы

(по предприятию в целом)

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

Производство и реализация продукции

1.1.

Объем производства в натуральном выражении

в том числе по видам продукции:

1.2.

Объем реализации в натуральном выражении

в том числе по видам продукции:

1.3.

Цена реализации за единицу продукции (с НДС)

в том числе по видам продукции:

1.4.

Выручка от реализации продукции с НДС (п.1.2. - п.1.3.)

в том числе по видам продукции:

1

Общая выручка от реализации продукции с НДС

2

НДС, акцизы, пошлины и иные обязательные платежи от реализации продукции

3

Общая выручка-нетто от реализации продукции (п.1 - п.2)

4

Общие затраты на производство и сбыт продукции

4.1.

материальные затраты

сырье, материалы и комплектующие

затраты на топливо и энергию

Численность персонала, затраты на оплату труда и страховые взносы

4.2.1.

Численность персонала (по состоянию на конец периода)

в том числе по категориям работников:

рабочие, непосредственно занятые производством продукции

рабочие, служащие и ИТР, непосредственно не связанные с производством

сотрудники аппарата управления

сотрудники, занятые сбытом продукции

4.2.2.

Среднемесячная заработная плата на одного работающего

в том числе по категориям работников:

рабочие, непосредственно занятые производством продукции

рабочие, служащие и ИТР, непосредственно не связанные с производством

сотрудники аппарата управления

сотрудники, занятые сбытом продукции

4.2.3.

Затраты на оплату труда (п.4.2.1. - п.4.2.2.)

в том числе по категориям работников:

рабочие, непосредственно занятые производством продукции

рабочие, служащие и ИТР, непосредственно не связанные с производством

сотрудники аппарата управления

сотрудники, занятые сбытом продукции

4.2.4.

Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды (в том числе страховые взносы на обязательное страхование от несчастных случаев)

в том числе по категориям работников:

рабочие, непосредственно занятые производством продукции

рабочие, служащие и ИТР, непосредственно не связанные с производством

сотрудники аппарата управления

сотрудники, занятые сбытом продукции

4.2.

затраты на оплату труда

4.3.

отчисления на социальные нужды

Основные фонды и нематериальные активы, амортизационные отчисления

4.4.1.

Вводимые основные фонды и нематериальные активы по проекту

Первоначальная стоимость (нарастающим итогом)

в том числе по видам:

здания и сооружения

машины и оборудование

транспортные средства

прочие основные средства

нематериальные активы

Амортизационные отчисления

в том числе по видам:

здания и сооружения (норма амортизации в год - ...%)

машины и оборудование (норма амортизации в год - ...%)

транспортные средства (норма амортизации в год - ...%)

прочие основные средства (норма амортизации в год - ...%)

нематериальные активы (норма амортизации в год - ...%)

Остаточная стоимость (на конец периода)

в том числе по видам:

здания и сооружения

машины и оборудование

транспортные средства

прочие основные средства

нематериальные активы

4.4.2.

Существующие основные фонды и нематериальные активы

Амортизационные отчисления

в том числе по видам:

здания и сооружения (норма амортизации в год - ...%)

машины и оборудование (норма амортизации в год - ...%)

транспортные средства (норма амортизации в год - ...%)

прочие основные средства (норма амортизации в год - ...%)

нематериальные активы (норма амортизации в год - ...%)

Остаточная стоимость (на конец периода)

в том числе по видам:

здания и сооружения

машины и оборудование

транспортные средства

прочие основные средства

нематериальные активы

4.4.3.

Амортизационные отчисления в целом по предприятию

4.4.4.

Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов в целом по предприятию (на конец периода)

4.4.

амортизационные отчисления

4.5.

налоги и сборы, включаемые в себестоимость продукции

транспортный налог

земельный налог (арендные платежи за землю)

плата за негативное воздействие на окружающую среду

налог на добычу полезных ископаемых

4.6.

прочие затраты

5

НДС, акцизы, уплачиваемые по материалам, топливу, энергии, комплектующим и проч.

6

Общие затраты на производство и сбыт продукции без учета НДС и акцизов (п.4 - п.5)

7

Налоги и сборы, относимые на финансовый результат

7.1.

налог на имущество организаций

...

8

Прочие доходы

8.1.

государственная поддержка в форме субсидий

...

9

Прочие расходы

9.1.

выплата процентов по привлеченным кредитам и займам

...

10

Прибыль (убыток) до налогообложения (п.3 - п.6 - п.7 + п.8 - п.9)

11

Налог на прибыль организаций (п.10 х ставка налога)

12

Чистая прибыль (убыток) (п.10 - п.11)

Таблица 4.

Финансовые результаты с учетом производственной программы

(по выделенному проекту)

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

1

Объем производства в натуральном выражении по проекту

в том числе по видам продукции:

2

Объем реализации в натуральном выражении по проекту

в том числе по видам продукции:

3

Цена реализации за единицу продукции (с НДС) по проекту

в том числе по видам продукции:

4

Выручка от реализации продукции с НДС по проекту (п.2 - п.3)

в том числе по видам продукции:

5

НДС, акцизы, пошлины и иные обязательные платежи от реализации продукции

6

Выручка-нетто от реализации продукции по проекту (п.4 - п.5)

7

Затраты на производство и сбыт продукции по проекту

Справочно:

7.1.

Численность персонала по проекту (по состоянию на конец периода)

в том числе по категориям работников:

рабочие, непосредственно занятые производством продукции

рабочие, служащие и ИТР, непосредственно не связанные с производством

сотрудники аппарата управления

сотрудники, занятые сбытом продукции

7.2.

Затраты на оплату труда по проекту

7.3.

Среднемесячная заработная плата на одного работающего по проекту

7.4.

Остаточная стоимость вводимых основных фондов и нематериальных активов (на конец периода)

7.5.

Лизинговые платежи по проекту

7.6.

Плата за арендованное имущество по проекту

8

НДС, акцизы, уплачиваемые по материалам, топливу, энергии, комплектующим и проч.

9

Общие затраты на производство и сбыт продукции без учета НДС и акцизов по проекту (п.7 - п.8)

10

Налоги и сборы, относимые на финансовый результат по проекту (в том числе налог на имущество)

11

Прочие доходы по проекту (в том числе государственная поддержка)

12

Прочие расходы по проекту (в том числе выплата процентов по привлеченным в рамках проекта кредитам и займам)

13

Прибыль (убыток) до налогообложения (п.6 - п.9 - п.10 + п.11 - п.12)

14

Налог на прибыль организаций (п.13 - ставка налога)

15

Чистая прибыль (убыток) (п.13 - п.14)

Таблица 5.

План денежных поступлений и выплат (по предприятию в целом)

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

Операционная деятельность

1.

Поступления (п.1.1. + п.1.2. + п.1.3.)

1.1.

Доход от реализации продукции (выручка с НДС, акцизами и проч.)

1.2.

Прочие доходы от операционной деятельности

в том числе по видам:

доходы от сдачи имущества в аренду

возмещение НДС на приобретенное оборудование и НДС в строительно-монтажных работах

...

1.3.

Государственная поддержка в форме субсидий

в том числе по видам субсидий:

...

2.

Выплаты (п.2.1. + п.2.2. + п.2.3.)

2.1.

Общие затраты на производство и сбыт продукции (с НДС, без учета иных налогов и амортизации)

2.2.

Налоговые платежи в бюджет (без учета возмещения НДС с суммы инвестиционных расходов)

2.3.

Уплата процентов по привлеченным кредитам и займам

в том числе по каждому кредиту и займу отдельно:

...

3.

Денежный поток по операционной деятельности (п.1 - п.2)

Инвестиционная деятельность

4.

Поступления (п.4.1. + п.4.2.)

4.1.

Доход от реализации активов

в том числе по видам:

основные средства

нематериальные активы

финансовые активы

...

4.2.

Доход от вложения средств в активы

в том числе по видам:

дивиденды

проценты по депозитам и вкладам

...

5.

Выплаты (п.5.1. + п.5.2. + п.5.3.)

5.1.

Капитальные вложения

в том числе по видам:

проектно-сметная и разрешительная документация

строительно-монтажные работы

приобретение оборудования

приобретение земельного участка и его освоение

...

5.2.

Приобретение нематериальных активов

5.3.

Приобретение оборотных средств

6.

Денежный поток по инвестиционной деятельности (п.4 - п.5)

Финансовая деятельность

7.

Поступления (п.7.1. + п.7.2 + п.7.3. + п.7.4.)

7.1.

Денежные средства на начало реализации проекта

7.2.

Взносы учредителей в уставный капитал в денежной форме (выручка от реализации акций)

7.3.

Привлечение кредитов и займов

в том числе по каждому кредиту и займу отдельно:

...

7.4.

Государственная поддержка в форме взноса в уставный капитал юридических лиц

8.

Выплаты (п.8.1. + п.8.2.)

8.1.

Рапределение прибыли среди учредителей (выплата дивидендов акционерам)

8.2.

Погашение основного долга по кредитам и займам

в том числе по каждому кредиту и займу отдельно:

...

9.

Денежный поток по финансовой деятельности (п.7 - п.8)

10.

Чистый денежный поток (п.3 + п.6)

11.

Чистый дисконтированный денежный поток

Справочно: ставка дисконтирования, %

х

х

х

х

х

х

х

х

х

12.

Общее сальдо денежных потоков (п.3 + п.6 + п.9)

13.

Общее сальдо денежных потоков нарастающиим# итогом

Таблица 6.

План денежных поступлений и выплат (по выделенному проекту)

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

Операционная деятельность

1.

Поступления (п.1.1. + п.1.2. + п.1.3.)

1.1.

Доход от реализации продукции по проекту (выручка с НДС, акцизами и проч.)

1.2.

Прочие доходы от производственной деятельности по проекту

1.3.

Государственная поддержка в форме субсидий по проекту

2.

Выплаты (п.2.1. + п.2.2. + п.2.3.)

2.1.

Общие затраты на производство и сбыт продукции по проекту (с НДС, без учета прочих налогов и амортизации)

2.2.

Налоговые платежи в бюджет в результате реализации проекта (без учета возмещения НДС с суммы инвестиционных расходов)

2.3.

Уплата процентов по привлеченным кредитам и займам для реализации проекта

3.

Денежный поток по операционной деятельности (п. 1 - п. 2)

Инвестиционная деятельность

4.

Поступления (п.4.1.)

4.1.

Доход от реализации активов по проекту

5.

Выплаты (п.5.1. + п.5.2. + п.5.3.)

5.1.

Капитальные вложения по проекту

5.2.

Приобретение нематериальных активов по проекту

5.3.

Приобретение оборотных средств по проекту

6.

Денежный поток по инвестиционной деятельности (п. 4 - п. 5)

Финансовая деятельность

7.

Поступления (п. 7.1. + п. 7.2. + п. 7.3. + п. 7.4.)

7.1.

Денежные средства на начало реализации проекта

7.2.

Взносы учредителей в уставный капитал в денежной форме (выручка от реализации акций) для реализации проекта

7.3.

Привлечение кредитов и займов для реализации проекта

7.4.

Государственная поддержка в форме взноса в уставный капитал юридических лиц для реализации проекта

8.

Выплаты (п.8.1.)

8.1.

Погашение основного долга по кредитам и займам для реализации проекта

9.

Денежный поток по финансовой деятельности (п. 7 - п. 8)

10.

Чистый денежный поток по проекту (п. 3 + п. 6)

11.

Чистый дисконтированный денежный поток

Справочно: ставка дисконтирования, %

х

х

х

х

х

х

х

х

х

12.

Общее сальдо денежных потоков по проекту (п. 3 + п.6 + п.9)

13.

Общее сальдо денежных потоков нарастающиим# итогом

Таблица 7.

Экономическая эффективность инвестиционного проекта

N п/п	Показатели		Характеристика показателя	Критерий эффективности	Значение показателя
1	NV	Чистый доход, тыс. рублей	Накопленный финансовый эффект от реализации проекта	более 0
2	NPV	Чистый дисконтированный доход, тыс. рублей	Текущая стоимость накопленного финансового эффекта от реализации проекта	более 0
3	IRR	Внутренняя норма доходности,%	Максимально возможный уровень кредитной ставки, обеспечивающий реализуемость проекта	более ставки дисконтирования
4	PBP	Срок окупаемости, лет	Период, за который накопленная сумма амортизационных отчислений и чистой прибыли достигнет величины общего объема инвестиций по проекту	Х
5	PI	Индекс доходности дисконтированных инвестиций	Относительная отдача проекта на инвестированные средства	более 1
6		Потребность в финансировании, тыс. рублей	Минимальный объем внешнего финансирования проекта, необходимый для обеспечения его финансовой реализуемости	Х
7	EVA	Экономическая добавленная стоимость, тыс. рублей	Увеличение валового регионального продукта в результате реализации проекта	Х
8		Ввод основных фондов на 1 рубль инвестиций, рублей	Доля капитальных вложений во вводимые в эксплуатацию основные средства по проекту в общей сумме инвестиций	Х
	Справочно:
	d	Ставка дисконтирования,%	Х	Х
	T	Расчетный срок проекта, лет	Х	Х

Таблица 7.1. Расчет срока окупаемости инвестиционного проекта

								тыс. рублей)
N п/п	Показатели	20__ год					20__ год	20__ год	20__ год	20__ год
		всего	по кварталам				далее по кварталам
			1	2	3	4	всего	всего	всего	всего
1	Инвестиционные затраты по проекту
2	Инвестиционные затраты по проекту, нарастающим итогом
3	Чистая прибыль по проекту
4	Амортизация по проекту
5	Сумма чистой прибыли и амортизации по проекту
6	Сумма чистой прибыли и амортизации по проекту, нарастающим итогом
7	Разница между накопленной суммой чистой прибыли и амортизации и инвестиционными затратами нарастающим итогом - окупаемость (п.6 - п.2)

Таблица 8.

Бюджетная и социальная эффективность инвестиционного проекта

(тыс. рублей)

N п/п

Показатели

Всего

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

20__ год

всего

по кварталам

далее по кварталам

1

2

3

4

всего

всего

всего

всего

Государственная поддержка

1.

Средства, предоставляемые из краевого бюджета

1.1.

бюджетные инвестиции - взнос в уставный капитал юридических лиц

1.2.

субсидии (с указанием конкретного вида субсидий)

1.3.

другие формы государственной поддержки (с указанием конкретного вида)

2.

Средства, предоставляемые из краевого бюджета, нарастающим итогом

Бюджетная эффективность

3.

Совокупные налоговые платежи во все уровни бюджетной системы

3.1.

налог на прибыль организаций

3.2.

НДС