Приложение 3. Положение о порядке корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов, планируемых в форме количественных показателей

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г.Минусинска Красноярского края от 13 апреля 2009 г. N 493-П настоящее Приложение изложено в новой редакции

См. текст Приложения в предыдущей редакции

Приложение 3

к Постановлению Администрации г.Минусинска

от 4 августа 2008 г. N 1210-П

Положение
о порядке корректировки предоставляемых субъектам бюджетного планирования
бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов,
планируемых в форме количественных показателей

С изменениями и дополнениями от:

13 апреля 2009 г.

1. Корректировка предоставляемых субъектам бюджетного планирования бюджетных средств основана на степени достижения ими в завершившемся календарном году (далее - отчетный период) количественных показателей, (индикаторов результативности) установленных для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач (далее - количественные показатели).

2. Корректировка объема бюджетных средств, предоставляемых субъектам бюджетного планирования, осуществляется финансовым управлением администрации города Минусинска при разработке проекта городского бюджета на плановый период.

3. Расходы субъектов бюджетного планирования с учетом уровня достижения результатов, планируемых в форме количественных показателей достижения результата, рассчитываются по формуле:

,

где:

- расходы субъекта бюджетного планирования на плановый период, включаемые в проект городского бюджета (с учетом уровня достижения результатов, планируемых в форме количественных показателей);

- расчетные расходы субъекта бюджетного планирования на плановый период (без учета уровня достижения результатов, планируемых в форме количественных показателей);

- индекс результативности субъекта бюджетного планирования в отчетном периоде - году предшествующем году разработки проекта городского бюджета;

При недостаточности доходов городского бюджета для финансирования рассчитанных по вышеуказанной формуле расходов субъектов бюджетного планирования, распределение реальных объемов финансирования по субъектам бюджетного планирования осуществляется пропорционально результатам расчетов по формуле.

4. Расчет планируемых расходов субъекта бюджетного планирования на плановый период без учета уровня достижения результатов, планируемых в форме количественных показателей (NiO) определяются в соответствии с Порядком проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета ее результатов при формировании расходной части городского бюджета, утвержденного постановлением Администрации города Минусинска.

5. Расчет индекса результативности (IkiO) по каждому субъекту бюджетного планирования осуществляется по следующей формуле:

,

где

- значения индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей,

- количество установленных индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей по субъекту бюджетного планирования.

Определение значений индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей, осуществляется в соответствии с пунктами 7 настоящего Порядка.

6. Устанавливаются следующие значения индикаторов уровня достижения результатов, утверждаемых в форме количественных показателей.

Отклонение фактического значения количественного показателя от его утвержденного значения (в %%)	Значение индикатора
более 10 (при невыполнении показателя)	0
от 5 до 10 (при невыполнении показателя)	0,5
от 0 до 5 (при невыполнении показателя)	0,75
0 (при выполнении показателя)	1
от 0 до 5 (при перевыполнении показателя)	1,25*
от 5 до 10 (при перевыполнении показателя)	1,5*
более 10 (при перевыполнении показателя)	2*

* или 1 если перевыполнение показателя, связано с предоставлением бюджетных услуг сверх определенной в установленном порядке потребности на их оказание.

7. Значения количественных показателей, (индикаторов результативности) для оценки планов, хода исполнения и конечных результатов реализации функций, достижения целей и решения задач для главных распорядителей бюджетных средств (далее - количественные показатели) за отчетный и на планируемый годы, на основе которых производится расчет индикаторов результативности, утверждаются постановлениями Администрации города Минусинска.

8. Ежегодно, до начала разработки проекта городского бюджета на очередной финансовый год, проект количественных показателей на предстоящие три календарных года разрабатывается управлением экономики Администрации города Минусинска в срок до 1 ноября года, предшествующего первому году на который утверждаются предусмотренные количественные показатели.

9. В качестве количественных показателей, выбираются показатели, объективно свидетельствующие о конечных результатах деятельности субъекта бюджетного планирования в рамках решения задач, достижения целей и осуществления установленных функций.

10. По утверждению городского бюджета значения количественных показателей, решаемых в рамках городского бюджета задач, подлежат уточнению.

11. Субъекты бюджетного планирования обеспечивают ведение мониторинга достижения установленных значений количественных показателей. По завершению бюджетного года, но не позднее 15 февраля, информация о фактически достигнутых показателях должна быть предоставлена в управление экономики Администрации города Минусинска.

12. Управление экономики администрации города Минусинска, финансовое управление администрации города Минусинска и субъекты бюджетного планирования вправе обратиться к Главе администрации города Минусинска с предложениями о:

- прекращении реализации ведомственных целевых программ в случае досрочного достижения поставленных целей, либо в случае исключения из реестра расходных обязательств, исполняемых за счет средств городского бюджета, обязательств, соответствующих предусмотренным ведомственной целевой программой тактическим задачам;

- приостановлении реализации ведомственных целевых программ или внесении в них коррективов в случае признания исполнения ведомственной целевой программы неэффективным в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ и расходов городского бюджета при помощи индикаторов результативности, утвержденной постановлением Администрации города Минусинска от 04.08.2008 N 1209-п "Об утверждении Положения о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов".

13. В случае досрочного прекращения реализации ведомственной целевой программы, а в отдельных случаях внесения в нее коррективов, финансовое управление администрации города Минусинска представляет в Минусинский городской Совет депутатов расчеты по сокращению бюджета субъекта бюджетного планирования за счет исключения из него средств, ранее выделенных на реализацию данной ведомственной целевой программы при распределении бюджета принимаемых обязательств.

Руководитель Управления экономики - начальник отдела социально-экономического развития администрации города

Л.А.Савенко