Раздел 5. Ресурсное обеспечение Программы реформирования

5. Ресурсное обеспечение Программы реформирования

Информация об изменениях:

Законом Тульской области от 30 июня 2008 г. N 1030-ЗТО в часть 5.1. настоящей Программы внесены изменения

См. текст части в предыдущей редакции

5.1. Расчет расходов на мероприятия Программы реформирования

Реализация Программы реформирования потребует соответствующего финансирования. Финансирование Программы реформирования планируется осуществлять за счет средств двух источников:

- бюджета области;

- субсидий из ФРРМФ, образуемого в составе федерального бюджета.

Финансирование в 2006 году Программы реформирования за счет средств бюджета области будет производиться на основании Закона Тульской области от 29 декабря 2005 года N 665-ЗТО "О бюджете Тульской области на 2006 год" в объеме 25 190,9 тыс. рублей. В 2007 - 2008 годах финансирование за счет средств бюджета области будет осуществляться на основании законов области о бюджете области на соответствующие годы в объемах 130 332,0 тыс. рублей и 116 804,1 тыс. рублей соответственно.

Общий объем финансирования Программы реформирования за счет средств бюджета области составит 272327,0 тыс. рублей, из них:

I этап - 100 415,0 тыс. рублей;

II этап - 171 912,0 тыс. рублей,

в том числе:

2006 год - 25 190,9 тыс. рублей;

2007 год - 130 332,0 тыс. рублей, из них 15 000,0 тыс. рублей - дотации на стимулирование муниципальных районов и городских округов по улучшению качества управления муниципальными финансами;

2008 год - 116 804,1 тыс. рублей., из них 30000,0 тыс. рублей - субсидии на реформирование муниципальных финансов, в т.ч. правовое и нормативно-методическое обеспечение работ по реализации программ реформирования муниципальных финансов

Софинансирование за счет средств Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов по результатам конкурса, проведенного Министерством финансов Российской Федерации, составит 166 288,0 тыс. рублей, из них:

I этап - 80 332,0 тыс. рублей;

II этап - 85 956,0 тыс. рублей.

Таблица 1

План использования средств на реализацию Программы реформирования
1 этап в пропорции 20/80, 2-ой этап в пропорции 50/50 (тыс. руб.)

Цели расходования средств		Мероприятия Программы реформирова- ния	Код функциона- льной классифика- ции	Первый этап Программы реформирования (01.07.2006 - 30.06.2007)			Второй этап Программы реформирования (01.07.2007 - 31.12.2008)			Всего Финансиро- вание по направле- нию
				бюджет области	софинан- сиро- вание из ФРРМФ	всего	бюджет области	софинан- сирова- ние из ФРРМФ	всего
1.	Закупка компьютерной техники для автоматизации бюджетного процесса	A1-A2, B1-B6, E1-E2, G1-G2, F1-F5	01 14 522 2600	2 430,0	9 720,0	12 150,0	8 000,0	8 000,0	16 000,0	28 150,0
2.	Закупка программного обеспечения для автоматизации бюджетного процесса	A1-A2, B1-B6, E1-E2, G1-G2, F1-F5	01 14 522 2600	11 765,2	47 060,6	58 825,8	41 820,6	41 820,6	83641,2	142 467,0
3.	Профессиональная подготовка и повышение квалификации гражданских служащих	С1	01 14 522 2600	138,7	554,9	693,6	375,4	375,4	750,8	1 444,4
4.	Сопровождение реализации Программы реформирования (закупка услуг сторонних организаций)	A1, А2, A4, B1, B3, В4, В5, B6, C1, E1, E2, G1, G2, Н1, Н2, Н3, H4	01 14 522 2600	2 749,1	10 996,5	13 745,6	14 000,0	14 000,0	28 000,0	41 745,6
5.	Сопровождение внедрения автоматизированной информационной системы (закупка услуг сторонних организаций)	Все мероприятия Программы реформиро- вания	01 14 522 2600	-	-	-	6 760,0	6 760,0	13 520,0	13 520,0
6.	Предоставление субсидий на реформирование муниципальных финансов, в т.ч. правовое и нормативно-методи- ческое обеспечение работ по реализации программ реформирования муниципальных финансов	H1-H4	11 02 518 0200	3 000,0	12 000,0	15 000,0	15 000,0	15 000,00	30 000,0	45 000,00
Расходы, Итого				20 083,0	80 332,0	100 415,0	85 956,0	85 956,0	171 912,0	272 327,0

5.2. Принципы финансирования расходов на реализацию Программы реформирования

Финансирование расходов на реализацию Программы реформирования будет осуществляться с соблюдением следующих подходов:

- осуществление всех расходов в строгом соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, действующего законодательства Российской Федерации и законодательства области. Полученные субсидии будут направляться на финансирование расходов (включая возмещение ранее произведенных расходов) по реализации Программы реформирования, предусмотренных планом финансирования Программы реформирования;

- планирование расходов на реализацию Программы реформирования в законах области о бюджете области на соответствующие периоды, предусмотренные перечнем мероприятий Программы реформирования;

- соблюдение принципа софинансирования как обязательного условия получения и использования субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов. Объем софинансирования расходов из бюджета области будет не менее 20 процентов от суммы совокупных расходов на реализацию Программы реформирования;

- размещение заказа на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, предусмотренного реализацией Программы реформирования, связанного с приобретением оборудования, программно-технологического обеспечения, иных материальных ресурсов, работ и услуг на конкурсной основе в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и законодательства области о размещении заказа;

- результативное стимулирование - осуществление стимулирования участников реализации Программы реформирования из числа структурных подразделений администрации области только после подведения итогов и оценки результатов выполнения соответствующих этапов реализации Программы реформирования.

5.3. Обоснование этапов (плана) финансирования

Программа реформирования носит системный характер и при определении основных направлений финансирования область исходит из необходимости создать комплексные базовые условия по переходу на управление по результатам, способствующие решению спектра задач, вытекающих из следующих ключевых направлений реформирования:

- реформа системы целеполагания и постановки задач, для решения которых расходуются бюджетные средства;

Информация об изменениях:

Законом Тульской области от 24 декабря 2007 г. N 948-ЗТО абзац третий части 5.3 настоящей Программы изложен в новой редакции

См. текст абзаца в предыдущей редакции

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Закона

- реформа системы оценки потребностей получателей государственных услуг, а также качества предоставления государственных услуг;

- реформа системы областных закупок;

- реформа системы реализации инвестиционных проектов за счет средств бюджета области.

Особое место в исполнении Программы реформирования в рамках реорганизации межбюджетных отношений будут занимать создание фонда реформирования муниципальных финансов (фонда стимулирования муниципальных образований по оздоровлению муниципальных финансов) и проведение реформ в финансово-бюджетной сфере муниципальных образований, направленное на реализацию норм Федерального закона от 06.10.2003 N 131 "Обобщих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации".

Обоснование целесообразности расходов на реализацию Программы реформирования представлено ниже:

Таблица 2

Обоснование целесообразности расходов на реализацию основных мероприятий
Программы реформирования

/--------------------------------------------------------------------\

|      Мероприятия    |                  Обоснование                 |

|---------------------+----------------------------------------------|

Информация об изменениях:

Законом Тульской области от 24 декабря 2007 г. N 948-ЗТО позиция таблицы настоящей Программы изложена в новой редакции

См. текст позиции в предыдущей редакции

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Закона

|  Закупка            |  Приобретение   компьютеров,     оргтехники и|

|  компьютерной       |программного      обеспечения      обусловлено|

|  техники           и|необходимостью                    модернизации|

|  программного       |финансово-бюджетных  и   экономических   служб|

|  обеспечения     для|органов местного самоуправления муниципальных |

|  автоматизации      |образований области с целью создания у них    |

|  бюджетного процесса|необходимой материально-технической  базы  для|

|                     |выполнения       поставленных       Программой|

|                     |реформирования задач.                         |

|                     |  В  первую  очередь,  данная  мера   позволит|

|                     |полностью автоматизировать бюджетный процесс, |

|                     |учет потребности в государственных услугах,   |

|                     |процесс предоставления государственных услуг, |

|                     |процесс реализации инвестиционных проектов,   |

|                     |закупочный процесс. Кроме  того,  объединение |

|                     |всех перечисленных процессов в единый процесс |

|                     |на уровне автоматизированной системы упростит |

|                     |задачу по формированию бюджета области на     |

|                     |очередной финансовый год и плановый период,   |

|                     |докладов о результатах и основных направлениях|

|                     |деятельности, реестра расходных обязательств в|

|                     |соответствии с принципами, которые изложены в |

|                     |соответствующих разделах Программы            |

|                     |реформирования.                               |

|                     | Автоматизация органов местного самоуправления|

|                     |муниципальных образований области будет       |

|                     |способствовать повышению качества работы с    |

|                     |администраторами доходов  бюджета  и позволит |

|                     |связать показатели бюджета области и          |

|                     |показатели бюджетов муниципальных образований |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Профессиональное   |   Рост    эффективности    работы     органов|

|  развитие           | исполнительной власти области невозможен  без|

|  гражданских        | высококвалифицированных    кадров.    Поэтому|

|  служащих           | расходы  на  подготовку  и  обучение   кадров|

|                     | обусловлены     необходимостью      повышения|

|                     | квалификации    сотрудников     администрации|

|                     | области  и   муниципальных     образований по|

|                     | вопросам  перехода   на   новые   инструменты|

|                     | планирования и осуществления деятельности    |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Сопровождение      |   Текущая  нагрузка  на  сотрудников  органов|

|  реализации         |исполнительной   власти    области,    наличие|

|  Программы          |ограничений   по    численности    гражданских|

|  реформирования     |служащих,  а  также  отсутствие   достаточного|

|                     |опыта  в  практической  реализации  положений,|

|                     |закрепленных   в   Программе   реформирования,|

|                     |обосновывают целесообразность и  необходимость|

|                     |привлечения  к  работам  по  реализации  плана|

|                     |мероприятий Программы реформирования сторонних|

|                     |организаций  -  экспертов  и  консультационных|

|                     |компаний.                                     |

|                     |   Привлекаемые эксперты и консультанты должны|

|                     |обладать  достаточным  опытом  по   выполнению|

|                     |работ,   опытом    по       содействию органам|

|                     |исполнительной    власти    в     практической|

|                     |реализации  реформ  в  сфере     финансов. Это|

|                     |создаст  оптимальные  условия  для  выполнения|

|                     |Программы    реформирования    и    достижения|

|                     |намеченных ею результатов                     |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Сопровождение      |  Автоматизация бюджетного  процесса  является|

|  внедрения          |комплексным   решением,   которое     должно в|

|  автоматизированной |обязательном порядке опираться на методические|

|  информационной     |инструменты, разрабатываемые в ходе реализации|

|  системы    (закупка|Программы реформирования.                     |

|  услуг     сторонних|  В   случае   отсутствия    квалифицированной|

|  организаций)       | поддержки  со  стороны  лиц,   осуществлявших|

|                     | разработку  методических     инструментов, на|

|                     | основании    которых    будет    сформировано|

|                     | управление   по   результатам    в    органах|

|                     | исполнительной  власти  области   и   которые|

|                     | должны       быть             интегрированы в|

|                     | автоматизированную  информационную   систему,|

|                     | возникает   существенный   риск      ошибок и|

|                     | несоответствий на  уровне  автоматизированной|

|                     | информационной системы.                      |

|                     |  Такая   ситуация   является    недопустимой,|

|                     | поскольку существенно  осложнит  практическое|

|                     | применение  разработанных  инструментов.   По|

|                     | этой    причине    необходимо    осуществлять|

|                     | сопровождение    автоматизации     бюджетного|

|                     | процесса                                     |

|---------------------+----------------------------------------------|

Информация об изменениях:

Законом Тульской области от 24 декабря 2007 г. N 948-ЗТО позиция настоящей таблицы изложена в новой редакции

См. текст позиции в предыдущей редакции

Изменения вступают в силу со дня официального опубликования названного Закона

|Создание фонда       |Проведение  реформы  в  финансово-бюджетной   |

|                     |сфере области для достижения  эффекта масштаба|

|                     |требует вовлечения в данный процесс органов   |

|                     |местного самоуправления муниципальных         |

|                     |образований области.                          |

|                     | Стимулирование  реформирования  системы      |

|                     |управления финансами на  уровне муниципальных |

|                     |образований области посредством создания и    |

|                     |распределения средств Фонда реформирования    |

|                     |муниципальных финансов  области позволит суще-|

|                     |ственно расширить реформу системы управления  |

|                     |финансами области, доведя  ее  до  уровня     |

|                     |муниципальных образований области. Подобный   |

|                     |инструмент стимулирования  активности         |

|                     |муниципальных образований области в проведении|

|                     |реформ систем управления финансами вкупе с со-|

|                     |действием в автоматизации бюджетных процессов |

|                     |муниципальных образований области и их увязке |

|                     |с бюджетным процессом области, а также норма- |

|                     |тивно-методической поддержкой преобразований  |

|                     |позволит добиться желаемого результата и      |

|                     |перейти на управление по результатам в целом  |

|                     |по области, а не только на уровне органов     |

|                     |исполнительной власти области.                |

|                     | На втором этапе реализации Программы         |

|                     |реформирования планируется:                   |

|                     |- разработка порядка формирования  областного |

|                     |фонда реформирования муниципальных финансов и |

|                     |использования средств фонда;                  |

|                     |- разработка типовой структуры Программы      |

|                     |реформирования и перечня направлений,         |

|                     |предполагаемых к реформированию муниципальными|

|                     |образованиями области, а также порядка        |

|                     |подготовки программы реформирования           |

|                     |муниципальных финансов органами местной власти|

|                     |(для   3-х   видов   муниципальных образований|

|                     |области: городской округ, муниципальный район,|

|                     |поселение);                                   |

|                     |- разработка модельных нормативных правовых   |

|                     |актов, необходимых для внедрения  механизма   |

|                     |управления по результатам  в  муниципальных   |

|                     |образованиях  области (для 3-х видов          |

|                     |муниципальных  образований  области: городской|

|                     |округ, муниципальный район, поселение);       |

|                     |-  осуществление  конкурсного  отбора         |

|                     |муниципальных образований для последующей     |

|                     |реализации разработанных модельных нормативных|

|                     |правовых  актов,  необходимых для внедрения   |

|                     |механизма управления по результатам           |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Правовое и         |  Внедрение   инструментов       управления по|

|  нормативно-методи- | результатам на муниципальном уровне  является|

|  ческое обеспечение | следующим логичным  шагом  в  распространении|

|  работ по реализации| подходов бюджетирования, ориентированного  на|

|  программ           | результат.  Чтобы  повысить  качество  работы|

|  реформирования     | органов   местного       самоуправления, мало|

|  муниципальных      | обеспечить   их   компьютерной     техникой и|

|  финансов           | программным  обеспечением   -   администрация|

|                     | области должна выступать в качестве  куратора|

|                     | реформ на муниципальном уровне.              |

|                     |  Для выполнения роли  куратора  администрации|

|                     | области потребуется провести комплекс  работ,|

|                     | направленных на создание достаточной базы для|

|                     | внедрения бюджетирования, ориентированного на|

|                     | результат, на  муниципальном  уровне.  Прежде|

|                     | всего,    необходимо    будет    сформировать|

|                     | совместную рабочую группу  из  представителей|

|                     | органов   местного   самоуправления.    Затем|

|                     | потребуется   разработать   пакет   модельных|

|                     | нормативно-правовых актов, учитывающих  самые|

|                     | последние   изменения   на      федеральном и|

|                     | областном  уровне.  Данный  пакет  документов|

|                     | должен охватывать все аспекты бюджетирования,|

|                     | ориентированного на результат                |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Содействие   малому|  Роль   малого   бизнеса   в     социальном и|

|  бизнесу            | экономическом  аспекте  крайне  высока.   Для|

|                     | стимулирования  малого  бизнеса   планируется|

|                     | создание  системы   бизнес-инкубаторов.   При|

|                     | создании      системы      бизнес-инкубаторов|

|                     | потребуется осуществить закупку  компьютерной|

|                     | техники, программного  обеспечения,  провести|

|                     | обучение   представителей   малого   бизнеса.|

|                     | Активное                    содействие малому|

|                     | предпринимательству со стороны  администрации|

|                     | области  путем  создания   бизнес-инкубаторов|

|                     | позволит     повысить     долю     продукции,|

|                     | производимой малым бизнесом, в  общем  объеме|

|                     | промышленного производства области           |

|---------------------+----------------------------------------------|

|  Публикация в СМИ  и|   Повышение  эффективности   и   прозрачности|

|  сети     "Интернет"| деятельности  органов  исполнительной  власти|

|  нормативных        | области связано с обеспечением публичности их|

|  правовых  актов   и| деятельности,   что   достигается     за счет|

|  иных    материалов,| публикации   в   СМИ   и   сети    "Интернет"|

|  предусмотренных    | нормативных правовых  актов  области  и  иных|

|  Программой         | существенных     документов,     раскрывающих|

|  реформирования     | результаты        деятельности        органов|

|                     | исполнительной  власти   области.   Активному|

|                     | включению   населения   в   процесс    оценки|

|                     | потребности в бюджетных услугах и качеству их|

|                     | предоставления,     оценки      эффективности|

|                     | деятельности   бюджетных   учреждений   будут|

|                     | способствовать СМИ и сеть "Интернет"         |

\--------------------------------------------------------------------/