Приложение. Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета муниципального образования Одоевский район за 1 полугодие 2007 года

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета
муниципального образования Одоевский район за 1 полугодие 2007 года

Доходная часть бюджета муниципального образования Одоевский район (бюджета муниципального района - далее МР) исполнена за 1 полугодие 2007 года в сумме 59953,1 тыс. руб. при плане 6 месяцев в сумме 52181,7 тыс. руб., или на 114,9% к плану и на 98,4% к уровню 2006 года за соответствующий период.

Собственные доходы поступили в объеме 8571,9 тыс. руб. при плане полугодия 7575,4 тыс. руб., или на 113,2% к плану и на 98,0% к уровню 2006 года.

В разрезе собственных полугодовой план выполнен по налогу на доходы физических лиц (НДФЛД), по налогам на совокупный доход, по государственной пошлине, по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам, по платежам за пользование природными ресурсами, по штрафным санкциям. Не выполнен план поступления налога на имущество и доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности.

НДФЛ поступил в бюджет МР в сумме 3846,5 тыс. руб., или на 106,1% к плану и на 97,1% к уровню 2006 года. Если бы норматив отчислений по НДФЛ не был бы снижен в 2007 году на 10%, то в бюджет МР поступило бы дополнительно еще 384,6 тыс. руб. и тогда исполнение к уровню 2006 года составило бы 106,8%.

Налоги на совокупный доход поступили в бюджет в сумме 1630,5 тыс. руб., или на 133,0% к плану и на 152,1% к уровню 2006 года.

Государственная пошлина поступила в сумме 1557,2 тыс. руб., или на 143,9 % к плану полугодия и на 147,2% к уровню 2006 года.

Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и другим обязательным платежам поступила в сумме 23,6 тыс. руб., или в 4,6 раза выше плана.

Платежи за пользование природными ресурсами поступили в бюджет МР в сумме 55,7 тыс. руб. или в 4,4 раза выше плана.

Штрафные санкции поступили в сумме 236,8 тыс. руб., или на 122,7% к плану и на 126,9% к уровню прошлого года.

Налог на имущество поступил в бюджет в сумме 430,9 тыс. руб., или на 80,0% к плану 6 месяцев, и на 116,1% к уровню 2006 года.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, поступили в бюджет МР в сумме 786,5 тыс. руб. или на 88,1% к плану и на 124,8% к уровню 2006 года.

Прочие неналоговые доходы составили 4,1 тыс. руб., план по ним не утверждался.

Доходы от предпринимательской деятельности составили за 1 полугодие 2007 года 1489,1 тыс. руб.

Безвозмездные поступления от бюджетов других уровней составили за 1 полугодие 2007 года 49892,1 тыс. руб., или 113,2% к плану и 95,6% к уровню 2006 года. В составе безвозмездных поступлений дотации составили 18471,4 тыс. руб. или 125,9% к плану полугодия и 69,7% к уровню 2006 года, субвенции - 25977,7 тыс. руб. или 105,7% к плану и 131,3% к уровню 2006 года, субсидии - 5443,0 тыс. руб., или 112,4% к плану и 92,7% к уровню 2006 года.

Расходы бюджета МР составили за 1 полугодие 2007 года всего 54023,1 тыс. руб., или99% к плану и 123,4% к уровню 2006 года.

Доходы бюджета в целом превышают расходы на 5930,1 тыс. руб., так как погашение банковского кредита муниципальным образованием Тульскому филиалу КБ "Возрождение" (ОАО) проводится не по расходной части бюджета МР, а по источникам финансирования дефицита бюджета в соответствии с бюджетной классификацией Минфина России. Кредита за 1 полугодие 2007 года погашено 6000,0 тыс. руб.

Раздел "Общегосударственные вопросы" профинансирован в сумме 6383,2 тыс. руб., или на 117,6% к плану и на 71,3% к уровню 2006 года.

Зарплата с начислениями составила 3543,1 тыс. руб., или 111,6% к плану и 59,1% к уровню 2006 года. Превышение плана на 11,6% связано с выплатой зарплаты за декабрь 2006 года в январе 2007 года. Транспортные услуги составили 261,0 тыс. руб., в 2006 году за 6 месяцев они составили 1211,5 тыс. руб. коммунальные услуги составили 456,8 тыс. руб. или 103,9% к плану и 66,2% к уровню 2006 года. Обслуживание внутренних долговых обязательств (уплата процентов по банковскому и бюджетным кредитам) составило 672,8 тыс. руб., или 72,2% к плану и 68,8% к уровню 2006 года. Увеличение стоимости основных средств составило 22,8 тыс. руб., или 8,0% к плану и 60,2% к уровню 2006 года. Увеличение стоимости материальных запасов составило 594,9 тыс. руб., или 93,5% к плану и 1 12,7% к уровню 2006 года.

Раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" профинансирован в сумме 185,0 тыс. руб., или на 131,7% к уровню 2006 года.

Раздел "Национальная экономика" профинансирован в сумме 4,9 тыс. руб., в 2006 году расходы составили 488,2 тыс. руб. В 2006 году финансирование аппарата управления АПК производилось за счет субвенций областного бюджета, в 2007 году эти расходы легли на бюджет МР по разделу "Общегосударственные вопросы"

Раздел "Жилищно-коммунальное хозяйство" профинансирован в сумме 600,9 тыс. руб., или на 99.5% к плану и на 41,4 % к уровню 2006 года. Снижение показателя связано с тем, что финансирование благоустройства и капремонта жилого фонда (покрытие убытков) передано по полномочиям в соответствии с ФЗ-131 на бюджет рабочего поселка Одоев, который за 1 полугодие 2007 года выделил на эти цели 808,4 тыс. руб.

Раздел "Образование" профинансирован в сумме 31262,9 тыс. руб., или на 98,1% к плану и на 132,5% к уровню 2006 года.

Раздел "Культура, кинематография, средства массовой информации" профинансирован в сумме 860,2 тыс. руб., или на 57,6% к плану и на 30,2% к уровню 2006 года. Снижение показателей связано с передачей полномочий МО рабочий поселок Одоев и сельским поселениям.

Раздел "Здравоохранение и спорт" профинансирован в сумме 8709,0 тыс. руб., или на 102,6% к плану и на 164,8% к уровню 2006 года.

Раздел "Социальная политика" профинансирован в сумме 1686,3 тыс. руб. или на 104,8% к плану и на 164,0% к уровню 2006 года.