Приложение. Порядок разработки и реализации муниципальных целевых программ

Приложение
к постановлению
Главы администрации
муниципального образования
Алексинский район
от 21 июля 2008 г. N 1466

Порядок разработки и реализации муниципальных целевых программ

1. Общие положения

1. Настоящий порядок разработки и реализации муниципальных целевых программ (далее по тексту - Порядок) устанавливает требования к разработке, реализации, мониторингу и оценке эффективности и результативности реализации муниципальных целевых программ, а также изменению (корректировке) или досрочному прекращению реализации муниципальных целевых программ.

2. Термины и определения, используемые в настоящем Порядке:

Муниципальная целевая программа - определенный по ресурсам, исполнителям и срокам реализации комплекс научно-исследовательских, опытно-конструкторских, производственных, социально-экономических, организационно-хозяйственных и других мероприятий, обеспечивающих эффективное решение задач социально-экономического развития Алексинского района.

Комплексная муниципальная программа - программа, состоящая из подпрограмм, сформированных по отраслевому, функциональному или проблемному признакам, со сроком реализации не менее трех лет.

Заказчики - структурные подразделения администрации Алексинского района, территориальные органы федеральных служб.

Координатор - заместитель главы администрации Алексинского района, курирующий направление социально-экономического развития муниципального образования, по которому разрабатывается программа. Координатор осуществляет методическое руководство и координацию разработки, утверждения и реализации муниципальной программы.

Бюджетная заявка - потребность заказчиков в бюджетных ассигнованиях. Бюджетные заявки являются основанием для выделения средств бюджета муниципального образования на следующий бюджетный год на разработку и (или) реализацию муниципальных программ.

Результативность - соотношение между конечными результатами показателей реализации программных мероприятий и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов программных мероприятий.

Эффективность - критерий, используемый для мониторинга и оценки муниципальной программы, который выражает степень достижения результата по отношению к качеству и объему предоставленных услуг.

Показатели результативности и эффективности муниципальных программ - результат, отражающий достижение стратегических целей и тактических задач по реализации муниципальных программ, представляемый в количественном выражении.

Показатели непосредственного результата (непосредственные показатели) - отражают достижение промежуточных результатов муниципальных целевых программ (степень выполнения мероприятий муниципальных целевых программ).

Показатели конечного результата (конечные показатели) - характеризуют конечные общественно значимые результаты реализации муниципальных целевых программ.

Мониторинг реализации муниципальных программ - систематическое наблюдение за реализацией муниципальных программ с целью определения показателей результативности и эффективности муниципальных программ.

3. Разработка и формирование муниципальных целевых программ осуществляется в сроки текущего бюджетного процесса и включает в себя следующие основные этапы:

- разработка и согласование концепции муниципальной целевой программы;

- принятие решения администрацией Алексинского района о разработке проекта муниципальной целевой программы;

- разработка проекта муниципальной целевой программы;

- оценка и согласование проекта муниципальной целевой программы;

- принятие решения администрацией Алексинского района об утверждении муниципальной целевой программы.

4. Отбору проектов муниципальных целевых программ предшествует установление администрацией Алексинского района пределов финансирования для вновь принимаемых муниципальных целевых программ в ходе формирования проекта бюджета Алексинского района на следующий финансовый год.

2. Разработка и согласование концепции муниципальной программы

1. Инициатором постановки проблем для решения программно-целевым методом вправе выступать органы местного самоуправления, юридические и физические лица.

2. Инициаторы осуществляют разработку соответствующей концепции муниципальной целевой программы.

3. Концепция муниципальной целевой программы должна содержать:

- изложение сути проблемы, решаемой программным методом;

- анализ причин возникновения проблемы, состояние (достаточность) нормативных правовых актов для решения проблемы;

- обоснование значимости проблемы для района в целом, соответствие проблемы установленным приоритетам социально-экономического развития района (включая описание исходной (текущей) ситуации с приведением характеризующих ее основных показателей и их численных значений в период разработки концепции);

- оценку потребности в ресурсах, включая финансовые, материальные, трудовые, информационные;

- ожидаемый результат решения проблемы (бюджетный, социально-экономический, экологический и другие - с указанием положительного эффекта от реализации муниципальной целевой программы на примере показателей, характеризующих исходную (текущую) ситуацию и планируемые сроки реализации.

4. Инициатор направляет концепцию муниципальной целевой программы в администрацию Алексинского района, которая осуществляет отбор проблем, подлежащих решению программно-целевым методом.

5. По поручению администрации Алексинского района управления (экономики и инвестиций, по бюджету и финансам, правовое) администрации Алексинского района согласно своим полномочиям оценивают концепции муниципальных целевых программ с учетом следующих факторов:

- соответствие решаемых проблем полномочиям Алексинского района;

- соответствие программе социально-экономического развития Алексинского района на среднесрочную перспективу;

- соответствие стратегическим целям и тактическим задачам развития Алексинского района;

- невозможность эффективного решения указанных проблем в приемлемые сроки за счет использования действующих механизмов и обоснованности применения программного метода;

- обоснованность предложенных механизмов привлечения финансовых ресурсов для решения указанных проблем.

6. Управление экономики и инвестиций администрации Алексинского района направляет инициатору положительное или отрицательное заключение о целесообразности разработки муниципальной целевой программы.

7. Концепция не может быть согласована в случаях:

- несоответствия предложенного решения проблемы полномочиям органов местного самоуправления Алексинского района;

- несоответствия предложенного решения проблемы в сроки, определенные в концепции муниципальной целевой программы, программе социально-экономического развития Алексинского района на среднесрочную перспективу, стратегическим целям и тактическим задачам развития Алексинского района.

8. В случае согласования концепции муниципальной целевой программы принимается нормативный правовой акт администрации Алексинского района о разработке муниципальной целевой программы, определяются заказчик муниципальной целевой программы, сроки ее реализации и разработки.

3. Разработка проекта муниципальной целевой программы

1. Заказчик осуществляет разработку проекта муниципальной целевой программы самостоятельно либо определяет разработчика (в случае нескольких разработчиков - головного разработчика) проекта муниципальной целевой программы на конкурсной основе в соответствии с законодательством.

2. В случае привлечения разработчиков заказчик формирует и передает разработчику (головному разработчику) техническое задание на разработку проекта муниципальной целевой программы, содержащее:

- концепцию муниципальной целевой программы, ранее согласованную управлениями экономики и инвестиций, по бюджету и финансам, правовым;

- развернутую формулировку назначения и цели муниципальной целевой программы с количественно определенными конечными показателями;

- ориентировочную потребность в материально-технических, природных, трудовых и информационных ресурсах;

- объем предполагаемых затрат на разработку муниципальной целевой программы с указанием источников, объемов и порядка финансирования.

3. Заказчик в процессе разработки проекта муниципальной целевой программы согласовывает с основными исполнителями муниципальной целевой программы перечень мероприятий, возможные сроки их выполнения, объемы и источники финансирования.

4. Проект муниципальной целевой программы содержит паспорт муниципальной целевой программы (по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку), основное содержание, приложения к муниципальной целевой программе.

5. В основном содержании муниципальной целевой программы приводятся следующие разделы:

а) раздел 1 "Содержание проблемы и обоснование ее решения программно-целевым методом".

В разделе содержится описание проблемы с обоснованием необходимости ее решения в настоящий момент и целесообразности использования программно-целевого метода для ее реализации.

При анализе причин возникновения проблем приводятся соответствующие показатели статистической и иной отчетности за предшествующие три года;

б) раздел 2 "Цели и задачи муниципальной целевой программы".

В разделе описываются цели и задачи, а также конечные результаты, которые должны быть достигнуты в случае реализации муниципальной целевой программы.

Цели муниципальной целевой программы должны соответствовать следующим требованиям:

- специфичность (деятельность, направленная на достижение поставленных целей, должна соответствовать компетенции заказчиков муниципальной целевой программы);

- достижимость (цели должны быть потенциально достижимы в среднесрочной перспективе);

- измеримость (степень достижения поставленных целей должна быть отражена при помощи соответствующих количественных показателей);

- привязка к временному графику (для поставленных целей должны быть определены конкретные сроки их достижения и отдельные промежуточные контрольные этапы).

В разделе приводится перечень тактических задач и обоснование необходимости их решения для достижения поставленных целей.

Тактические задачи муниципальной целевой программы должны соответствовать:

- поставленным целям муниципальной целевой программы и обеспечивать их достижение;

- полномочиям органов местного самоуправления Алексинского района;

- компетенции заказчика и предполагаемых исполнителей муниципальной целевой программы;

в) раздел 3 "Перечень мероприятий по реализации муниципальной целевой программы".

Раздел содержит конкретные программные мероприятия в укрупненном виде (приложение 2 к настоящему Порядку). Мероприятия определяют содержание, объем, ресурсоемкость, исполнителей, этапы и сроки выполнения. В соответствии с каждым мероприятием разрабатывается система количественных показателей ее реализации.

Также в разделе должны быть предусмотрены мероприятия для осуществления мониторинга хода реализации муниципальной целевой программы.

Если для реализации муниципальной целевой программы необходимо провести разработку, изменение или признание утратившими силу муниципальных нормативных правовых актов, - в данном разделе приводятся соответствующие мероприятия согласно приложению 3 к настоящему Порядку.

Мероприятия муниципальной целевой программы должны соответствовать:

- тактическим задачам муниципальной целевой программы и обеспечивать их выполнение;

- полномочиям органов местного самоуправления Алексинского района;

- компетенции заказчика и исполнителей муниципальной целевой программы;

г) раздел 4 "Перечень показателей результативности и эффективности".

Раздел содержит перечень целевых показателей (приложение 4 к настоящему Порядку), их плановые значения по годам, описание системы сбора значений показателей реализации муниципальной программы и формирования отчетности.

Показатели должны соответствовать следующим требованиям:

- измеримость и ориентированность на результат;

- однозначность (определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание сути измеряемой характеристики);

- объективность (показатели должны объективно отражать происходящие изменения в процессе реализации муниципальной целевой программы, однозначно указывать, каким образом улучшение или, напротив, ухудшение значения показателя отражает ход реализации муниципальной целевой программы);

- обеспечивать в совокупности с другими показателями полноту и комплексность отражения хода реализации муниципальной целевой программы, значимости ее результатов для социально-экономического развития Алексинского района;

- не стимулировать исполнителей муниципальной целевой программы к завышению, искажению результатов их деятельности в ущерб целям муниципальной целевой программы;

- показатели должны быть доступными для отслеживания в процессе мониторинга, а также для их последующей проверки;

- экономичность (показатели должны быть экономичными, получение данных должно производиться с минимально возможными затратами, учитывая соотношение значимости показателей к затратам на их получение);

д) раздел 5 "Организационно-экономический и финансовый механизм управления муниципальной целевой программой".

В разделе излагается комплекс мер и действий, обеспечивающих решение проблемы, и описывается организационно-функциональная структура управления процессом реализации муниципальной целевой программы и принципы осуществления контроля за ходом ее реализации;

е) раздел 6 "Ресурсное обеспечение муниципальной целевой программы".

Раздел содержит расчеты предстоящих затрат (финансовых - с указанием источников финансирования, материальных - по видам продукции, трудовых - по профессионально-квалификационным группам, информационных - по видам информационных услуг). Расчеты представляются по формам, приведенным в приложениях 5, 6 к настоящему Порядку;

ж) раздел 7 "Социально-экономическая эффективность муниципальной целевой программы".

В разделе приводятся методы, с помощью которых осуществляется расчет результативности и эффективности муниципальной целевой программы, ее основные экономические и социальные результаты и их влияние на экономику района. Оценка эффективности и результативности осуществляется по годам и этапам в течение всего срока реализации муниципальной целевой программы, а при необходимости эффективность оценивается и после ее реализации.

В соответствии с целями и задачами муниципальной целевой программы приводится описание социальных, экономических и экологических последствий, которые могут возникнуть при ее реализации, дается общая оценка вклада муниципальной целевой программы в экономическое развитие района.

6. Заказчик в установленном порядке подготавливает проект нормативного правового акта администрации Алексинского района об утверждении муниципальной целевой программы.

7. Глава администрации Алексинского района принимает решение об утверждении муниципальной целевой программы.

4. Реализация муниципальных целевых программ

1. Реализация муниципальной целевой программы осуществляется в течение периода, на который она разработана, путем выполнения предусмотренных мероприятий. Детализация мероприятий программы (в том числе выбор конкретных объектов) осуществляется заказчиком в рамках ежегодного планирования деятельности по реализации конкретной муниципальной целевой программы.

2. Заказчик организует реализацию утвержденной муниципальной целевой программы:

- осуществляет в соответствии с законодательством отбор поставщиков продукции, исполнителей работ, услуг по каждому программному мероприятию;

- несет ответственность за своевременную и качественную подготовку и целевое использование выделенных бюджетных ассигнований;

- осуществляет управление исполнителями, обеспечивает эффективное использование средств, выделяемых на ее реализацию;

- разрабатывает и согласовывает в установленном порядке проекты муниципальных нормативных правовых актов, необходимых для реализации муниципальной целевой программы.

3. Заказчики муниципальных целевых программ информируют управления по бюджету и финансам, экономики и инвестиций администрации Алексинского района о финансировании муниципальных целевых программ из бюджетов разных уровней и внебюджетных источников.

5. Мониторинг реализации муниципальных целевых программ

1. Организатором и исполнителем мероприятий мониторинга реализации муниципальной целевой программы является заказчик муниципальной целевой программы.

2. Заказчик при организации и исполнении мероприятий мониторинга результатов муниципальной целевой программы:

- производит сбор данных для определения непосредственных и конечных показателей, оценки результативности и эффективности муниципальной целевой программы и обеспечивает надлежащий уровень качества собираемых данных;

- ежеквартально и ежегодно составляет и представляет для оценки отчеты о ходе и результатах реализации муниципальной целевой программы, в которых приводит непосредственные и конечные показатели оценки результативности и эффективности муниципальной целевой программы и другую информацию, отражающую ход реализации муниципальной целевой программы;

- ежегодно проводит оценку эффективности и результативности муниципальной целевой программы;

- организует обработку и хранение полученных в результате мониторинга данных.

3. Заказчик определяет источники получения данных для расчета показателей. В случае необходимости заказчик заключает договоры (соглашения) с организациями, представляющими данные для мониторинга. Основными источниками данных являются:

- данные государственной статистики;

- данные, полученные в результате проведения социологических исследований;

- данные опросов организаций;

- данные, получаемые в ходе работы со средствами массовой информации и общественными организациями;

- экспертные оценочные данные.

4. По результатам проводимого мониторинга реализации муниципальных целевых программ заказчик представляет на оценку в управления экономики и инвестиций, по бюджету и финансам администрации Алексинского района ежеквартальные и ежегодные отчеты.

5. Ежеквартальные отчеты по результатам мониторинга реализации муниципальных целевых программ представляются не позднее 20 числа следующего за отчетным периодом месяца.

6. Ежегодные отчеты по результатам мониторинга реализации муниципальных целевых программ представляются не позднее 1 марта следующего за отчетным периодом года.

7. В ежеквартальных отчетах (приложение 7 к настоящему Порядку) заказчик указывает фактические значения непосредственных показателей, приводит порядок расчета фактических значений показателей и источники данных, на основании которых производился расчет. В отчетах приводится оценка достигнутых непосредственных результатов и оценка фактической экономической эффективности реализации мероприятий муниципальных программ, анализ причин отклонения от плановых значений непосредственных показателей реализации муниципальных целевых программ.

8. В ежегодных отчетах (приложение 8 к настоящему Порядку) заказчик указывает фактические значения непосредственных и конечных показателей, приводит порядок расчета фактических значений показателей и источники данных, на основании которых производился расчет. В отчетах приводится оценка достижения запланированных непосредственных и конечных результатов, фактической экономической и общественной эффективности реализации мероприятий муниципальных целевых программ. В отчетах представляются результаты анализа причин отклонения от плановых значений непосредственных и конечных показателей реализации муниципальных целевых программ. Заказчик приводит результаты оценки возможности достижения по результатам реализации муниципальных целевых программ целей муниципальных целевых программ и решения их задач, а также достижения значения конечных результатов реализации муниципальных целевых программ.

6. Порядок проведения оценки и критерии эффективности
муниципальных целевых программ

1. Управления экономики и инвестиций, по бюджету и финансам администрации Алексинского района проводят оценку реализации муниципальных целевых программ на основании представленных заказчиками отчетов о реализации муниципальных целевых программ.

2. В качестве критериев оценки реализации муниципальных целевых программ и принятия последующих управленческих решений могут использоваться следующие группы критериев:

а) основные критерии (количественные показатели, полученные на основе данных мониторинга реализации муниципальных целевых программ):

- показатель экономической эффективности;

- оценка социальной (общественной) эффективности (оценка качества и доступности функций и услуг, получаемых целевой группой в результате реализации муниципальных целевых программ);

б) дополнительные критерии (количественные и качественные индикаторы и факторы, которые следует учитывать при принятии решений о дальнейшем ходе муниципальных целевых программ):

- качество управления муниципальными целевыми программами (качество организации процесса реализации муниципальных целевых программ, организация системы управления муниципальными целевыми программами, выполнение плановых сроков, контроль над расходованием бюджетных средств);

- соответствие целей муниципальных целевых программ социально-экономическим приоритетам Алексинского района;

- соответствие целей муниципальных целевых программ приоритетам регионального и федерального уровня;

- относительный размер целевой группы, охваченной муниципальными целевыми программами (социальная группа населения, движение и численность персонала организаций и т.п.);

- значение муниципальных целевых программ для развития отраслей экономики или социальной сферы;

- уровень фактического финансирования муниципальных целевых программ за отчетный период и за предыдущие годы;

- доля финансирования муниципальных целевых программ из бюджетов разных уровней и внебюджетных источников;

- значение муниципальных целевых программ для реализации других взаимосвязанных с ней программ и мероприятий (вхождение муниципальных целевых программ в качестве составной части в областную целевую программу, участие поселений Алексинского района в муниципальных целевых программах).

3. Управления экономики и инвестиций, по бюджету и финансам администрации Алексинского района по итогам оценки реализации муниципальных целевых программ формируют аналитический отчет, в котором приводятся:

- заключение о ходе реализации муниципальных целевых программ;

- предложения заказчикам по возможным направлениям оптимизации процедур управления муниципальными целевыми программами, мерам по корректировке состава мероприятий муниципальных целевых программ.

4. В случае выявления факта не достижения запланированных результатов реализации муниципальной целевой программы по итогам ежегодной оценки в аналитический отчет включается соответствующее заключение:

- о корректировке муниципальной целевой программы;

- об изменении форм и методов управления реализацией муниципальной целевой программы;

- о сокращении финансирования муниципальной целевой программы за счет средств бюджета муниципального образования Алексинский район на очередной финансовый год;

- о досрочном прекращении реализации муниципальной целевой программы.

5. По результатам рассмотрения администрацией Алексинского района аналитического отчета о реализации муниципальных целевых программ принимается решение:

- о продолжении реализации утвержденных муниципальных целевых программ;

- о необходимости корректировки утвержденных муниципальных целевых программ;

- о необходимости досрочного прекращения муниципальных целевых программ.

6. Если срок реализации успешно осуществляемых муниципальных целевых программ завершается в текущем финансовом году, администрация Алексинского района рассматривает вопрос о целесообразности продления сроков реализации муниципальных целевых программ.

7. Корректировка и досрочное прекращение
реализации муниципальных целевых программ

1. Корректировка муниципальных целевых программ осуществляется в случаях:

- установления в ходе мониторинга реализации муниципальных целевых программ невозможности достижения конечных целей и результатов (на основании оценки отчетов по мониторингу реализации муниципальных целевых программ), отклонения от запланированных результатов;

- сокращения объемов финансирования по действующим муниципальным целевым программам;

- исключения из компетенции муниципального образования части полномочий, в соответствии с которыми реализуется муниципальная целевая программа.

2. Заказчик подготавливает и согласовывает с управлениями экономики и инвестиций, по бюджету и финансам администрации Алексинского района проект муниципального нормативного правового акта о внесении изменений в муниципальную целевую программу.

3. В случае выявления необходимости досрочного прекращения муниципальной целевой программы заказчик разрабатывает проект муниципального нормативного правового акта о досрочном прекращении муниципальной целевой программы.

4. Администрацией Алексинского района в установленном порядке принимается соответствующий нормативный правовой акт, утверждающий внесение изменений или досрочное прекращение муниципальной целевой программы.