Приложение N 10. Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета муниципального образования Кимовский район за 1 полугодие 2009 года

Приложение N 10
к постановлению
Администрации
муниципального образования
Кимовский район
от 22 июля 2009 г. N 1569

Пояснительная записка к отчету об исполнении бюджета
муниципального образования Кимовский район
за 1 полугодие 2009 года

План поступления собственных доходов в бюджет муниципального образования на 2009 год утвержден в сумме 114136,0 тыс. руб.

За 1 полугодие 2009 года в бюджет муниципального образования налоговых и неналоговых доходов поступило в сумме 51024,2 тыс. руб., что составило 44,7 процента от годовых назначений.

Основным доходным источником является налог на доходы физических лиц. За отчетный период удельный вес налога на доходы физических лиц сложился в размере 61,6 процента от поступления налоговых и неналоговых доходов.

Опережающими темпами поступали следующие доходы:

- доходы от продажи материальных и нематериальных активов - 2277,3 тыс. руб., или 123 процента к годовому плану;

- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - 2047,4 тыс. руб., или 97,5 процента к годовому плану;

- налоги на совокупный доход - 10601,8 тыс. руб. (56,6 процента).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступление собственных доходов в бюджет муниципального образования увеличилось на 9236,9 тыс. руб., или на 22,1 процента, в том числе:

по налогу на доходы физических лиц - на 8122,1 тыс. руб., или на 34,9 процента;

по налогам на совокупный доход - на 2640,5 тыс. руб., или на 33,2 процента;

налог на имущество организаций - на 53,4 тыс. руб.;

платежам при пользовании природными ресурсами - на 3,4 тыс. руб.

Ниже соответствующего периода прошлого года сложились поступления по следующим налогам:

доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, - на 1506 тыс. руб.;

доходам от продажи материальных и нематериальных активов - на 1264,3 тыс. руб.

Средства из бюджета Тульской области поступили в сумме 175333,3 тыс. руб., что составляет 76,3 процента от общего объема доходов бюджета муниципального образования Кимовский район, в том числе:

дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности - 30980,9 тыс. руб.;

дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности - 21164,6 тыс. руб.;

- субсидии на приоритетные расходы по отраслям экономики - 4018,6 тыс. руб.;

- субсидии на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства - 7353,0 тыс. руб.;

- субсидии на газификацию населенных пунктов Тульской области - 1450,8 тыс. руб.;

- прочие субсидии - 21290,4 тыс. руб.;

- субвенции на государственную регистрацию актов гражданского состояния - 676,0 тыс. руб.;

- субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, - 469,8 тыс. руб.;

- субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ - 7163,8 тыс. руб.;

- субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство - 1004,3 тыс. руб.;

- субвенции на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях - 918,0 тыс. руб.;

- субвенции на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи - 1745,6 тыс. руб.;

- субвенции на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников Великой Отечественной войны - 1543,8 тыс. руб.;

- прочие субвенции - 78957,3 тыс. руб.

Из бюджетов поселений поступили межбюджетные трансферты в сумме 3432,8 тыс. руб., из них:

- на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями - 29,2 тыс. руб.;

- на решение вопросов межмуниципального характера - 3403,6 тыс. руб.

Доходы консолидированного бюджета за 1 полугодие 2009 года составили 239028,8 тыс. руб. Из них доходы консолидированного бюджета без учета средств, поступивших из областного бюджета, за отчетный период исполнены в сумме 63695,5 тыс. руб. и увеличились по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 4503,2 тыс. руб.

Расходы бюджета муниципального образования Кимовский район исполнены в сумме 217854,1 тыс. руб., что на 5,9 процента ниже уровня расходов соответствующего периода прошлого года.

Расходы бюджета муниципального образования по разделу "Общегосударственные вопросы" за 1 полугодие текущего года профинансированы в объеме 19370,6 тыс. руб., что составляет 8,9 процента от общего объема расходов отчетного периода, в том числе:

по подразделу "Функционирование высшего должностного лица муниципального образования" - 369,5 тыс. руб. на оплату труда и начисления на оплату труда главы муниципального образования Кимовский район и социальные гарантии;

по подразделу "Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований" - 408,8 тыс. руб. на функционирование аппарата Собрания представителей муниципального образования Кимовский район;

по подразделу "Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций" - 12808,5 тыс. руб.;

по подразделу "Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора" - 2962,3 тыс. руб. на обеспечение деятельности финансового управления администрации муниципального образования Кимовский район и контрольного органа;

по подразделу "Обслуживание государственного и муниципального долга" - 1423,6 тыс. руб., что составляет 0,7 процента от общей суммы расходов бюджета муниципального образования за 1 полугодие 2009 года;

по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" - 1397,9 тыс. руб. - финансирование осуществлялось по следующим направлениям:

на регистрацию права собственности - 102,0 тыс. руб.;

на обеспечение деятельности Собрания представителей муниципального образования - 49,3 тыс. руб.;

на проведение мероприятий, связанных с управлением муниципальным имуществом (проведением экспертиз и составлением проектно-сметной документации и др.) - 135,0 тыс. руб.;

на прочие мероприятия, проводимые в муниципальном образовании, - 38,1 тыс. руб.;

на реализацию полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния - 662,7 тыс. руб.;

на реализацию Закона Тульской области "О комиссиях по делам несовершеннолетних и защите их прав в Тульской области" - 292,3 тыс. руб.; на реализацию Закона Тульской области "Об административных комиссиях в Тульской области" - 118,5 тыс. руб.

Расходы бюджета по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" профинансированы в объеме 339,0 тыс. руб. Расходы произведены по подразделу "Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона" на содержание службы ЕДДС.

Расходы бюджета муниципального образования Кимовский район по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" за 1 полугодие 2009 года исполнены в сумме 9590,6 тыс. руб., или 38,6 процента плана года, в том числе:

по подразделу "Жилищное хозяйство" расходы составили 7440,4 тыс. руб. на реализацию областной целевой программы "Переселение граждан из ветхого и аварийного жилищного фонда в Тульской области" на 2002-2010 годы.

По подразделу "Коммунальное хозяйство" расходы составили 2060,2 тыс. руб., в том числе:

165,0 тыс. руб. - компенсация выпадающих доходов предприятиям, предоставляющим услуги электроснабжения;

35,2 тыс. руб. - компенсация выпадающих доходов предприятиям, предоставляющим услуги газоснабжения;

1575,0 тыс. руб. - расходы по реализации областной целевой программы "Газификация населенных пунктов в Тульской области" на 2008 год;

150,0 тыс. руб. - техническое обслуживание газовых сетей, расположенных на территории района и не закрепленных за организациями;

135,0 тыс. руб. - расходы по обеспечению строительства дома на ул. Бодрова.

По подразделу "Благоустройство" расходы составили 90,0 тыс. руб. - расходы по содержанию дорог вне границ населенных пунктов в границах муниципального района.

Расходы бюджета муниципального образования по разделу "Образование" составили 118578,5 тыс. руб., или 45,6 процента от плана года, что на 6,8 процента превышает уровень расходов за аналогичный период прошлого года, в том числе:

по подразделу "Дошкольное образование" - 24291,4 тыс. руб., или 43,8 процента от годовых плановых назначений;

по подразделу "Общее образование" - 87068,8 тыс. руб., или 46,9 процента от годовых назначений;

по подразделу "Среднее профессиональное образование" - 17,5 тыс. руб.;

по подразделу "Высшее и послевузовское профессиональное образование" - 172,0 тыс. руб.;

по подразделу "Молодежная политика и оздоровление детей" - 1361,9 тыс. руб.;

по подразделу "Другие вопросы в области образования" - 5666,9 тыс. руб.

Расходы бюджета муниципального образования Кимовский район по разделу "Культура, кинематография, средства массовой информации" за 1 полугодие 2009 года составили 3558,0 тыс. руб., или 31,4 процента от уровня расходов за соответствующий период прошлого года, ввиду того, что выполнение полномочий по библиотечному обеспечению населения и организации услуг культуры полностью переданы в поселения.

По подразделу "Культура" учреждения культуры района профинансированы в объеме 2954,4 тыс. руб., или на 42,0 процента от годовых плановых назначений.

По подразделу "Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации" - 603,6 тыс. руб. на управление в сфере установленных функций.

Расходы бюджета муниципального образования Кимовский район по разделу "Здравоохранение, физическая культура и спорт" исполнены в сумме 34195,8 тыс. руб., или на 37,6 процента от плановых назначений текущего года.

В течение отчетного периода в условиях сложного исполнения бюджета приоритеты отдавались выплате заработной платы и оплате коммунальных услуг.

Расходы по подразделу "Стационарная медицинская помощь" составили 16341,4 тыс. руб. Расходы по подразделу "Амбулаторная помощь" составили 10058,1 тыс. руб.

Расходы по подразделу "Медицинская помощь в дневных стационарах всех типов" составили 388,7 тыс. руб.

Расходы по подразделу "Скорая помощь" составили 7282,1 тыс. руб.

Расходы по подразделу "Физическая культура и спорт" составили 31,4 тыс. руб.

Расходы по подразделу "Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта" составили 124,2 тыс. руб.

Расходы бюджета муниципального образования Кимовский район по разделу "Социальная политика" исполнены в объеме 3800,1 тыс. руб., что составляет 1,7 процента от общей суммы расходов бюджета муниципального образования.

Расходы по подразделу "Пенсионное обеспечение" в сумме 657,5 тыс. руб. отражают ежемесячные доплаты к пенсиям муниципальных служащих.

По подразделу "Социальное обеспечение населения" финансирование мероприятий социальной защиты населения составило 2698,6 тыс. руб. и отражает реализацию Федеральных законов "О ветеранах" и "О социальной защите инвалидов" в части приобретения жилья, Закона Тульской области "Об обеспечении жильем молодых семей в Тульской области".

По подразделу "Охрана семьи и детства" расходы составили 444,0 тыс. руб. По данному подразделу отражаются расходы на выплату компенсации родительской платы на содержание детей в дошкольных учреждениях.

Расходы бюджета муниципального образования по разделу "Межбюджетные трансферты" профинансированы в объеме 28421,6 тыс. руб., или на ,52,0 процента от годовых плановых назначений.

Расходы консолидированного бюджета муниципального образования за отчетный период 2009 года составили 226238,8 тыс. руб., из которых на финансирование отраслей социально-культурной сферы - здравоохранения и спорта, образования, социальной политики, культуры, кинематографии и средств массовой информации - направлено 170623,8 тыс. руб., что составило 75,4 процента от общего объема расходов консолидированного бюджета муниципального образования Кимовский район.

По состоянию на 1 июля бюджет исполнен с профицитом в сумме 11936,2 тыс. руб. за счет остатка целевых средств на счетах по учету средств бюджета, образовавшегося на 1.01.2009 года, и не израсходованных в 1 полугодии 2009 года.

В отчетном периоде 2009 года были привлечены кредиты коммерческих банков для погашения кассового разрыва в сумме 17300 тыс. руб.

За указанный период погашены кредиты коммерческих банков в сумме 18000,0 тыс. руб.

Муниципальные гарантии в 1 полугодии 2009 года не предоставлялись.

Муниципальный долг за отчетный период сократился на 16990,0 тыс. руб. и на 1 июля 2009 года составил 25451,4 тыс. руб.