Приложение. План мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики муниципального образования город Новомосковск

Информация об изменениях:

Постановлением Администрации г. Новомосковска Тульской области от 1 апреля 2015 г. N 1270 настоящее приложение изложено в новой редакции

См. текст приложения в предыдущей редакции

Приложение
к постановлению
администрации
муниципального образования
город Новомосковск
"Об утверждении плана мероприятий
по росту доходов, оптимизации расходов
и совершенствованию долговой политики
муниципального образования
город Новомосковск"
от 30 июня 2014 г. N 2122

План
мероприятий по росту доходов, оптимизации
расходов и совершенствованию долговой политики
муниципального образования город Новомосковск

С изменениями и дополнениями от:

12 августа 2014 г., 1 апреля 2015 г.

N п/п	Наименование мероприятий	Срок реализации	Ответственный исполнитель, исполнитель	Ожидаемый результат
1	2	3	4	5
1. Направления роста доходов бюджета муниципального образования
1.1	Осуществлять мониторинг исполнения бюджета муниципального образования город Новомосковск по налоговым и неналоговым доходам	ежемесячно до 20 числа, следующего за отчетным периодом	Финансовое управление администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Финансовое управление)	Повышение качества составления, ведения и исполнения кассового плана по доходам муниципального образования город Новомосковск
1.2	Проводить анализ поступлений администрируемых налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального образования	в течение года	Финансовое управление; экономическое управление администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Экономическое управление); комитет по молодежной политике администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по молодежной политике); управление архитектуры и градостроительства администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Управление архитектуры и градостроительства);	Повышение качества планирования и исполнения бюджета муниципального образования город Новомосковск (далее - бюджет муниципального образования)
			управление по использованию муниципальных земель администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Управление по использованию муниципальных земель); комитет по управлению имуществом администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по управлению имуществом); отдел муниципального контроля администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Отдел муниципального контроля);
			комитет по образованию администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по образованию); комитет по культуре администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по культуре); комитет по физической культуре и спорту администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по физической культуре и спорту); сектор по работе с несовершеннолетними администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Сектор по работе с несовершеннолетними);
			административная комиссия администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Административная комиссия); управление бухгалтерского учета и отчетности администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Управление бухгалтерского учета и отчетности)
1.3	Выявление используемых не по целевому назначению (неиспользуемых) земель сельскохозяйственного назначения для применения к ним повышенной ставки налога	2015 - 2016 ежегодно	Управление по использованию муниципальных земель; Отдел муниципального контроля	Увеличение доходной части бюджета муниципального образования
1.4	Проведение мониторинга ставок по земельному налогу в целях недопущения сверхнизких ставок	2015 - 2016 ежегодно	Финансовое управление; Управление по использованию муниципальных земель	Увеличение доходной части бюджета муниципального образования
1.5	Проводить оценку эффективности предоставления налоговых льгот, установленных на территории муниципального образования, с целью определения целесообразности их дальнейшего применения	ежегодно до 1 августа	Финансовое управление	Социальный и экономический эффект. Сокращение удельного веса налоговых льгот к общему объему налоговых поступлений
1.6	Провести мониторинг поступлений доходов по земельному налогу с целью внесения изменений в решение Собрания депутатов от 26.11.2008 N 8-4 "О земельном налоге" в части установления ставок и предоставления льгот	до 30 сентября 2014 г.	Финансовое управление	Увеличение доходной части бюджета муниципального образования. Недопущение неэффективных льгот
1.7	Внести изменения в решение Собрания депутатов от 14.11.2008 N 6-6 "О налоге на имущество физических лиц"	до 30 сентября 2014 г.	Финансовое управление	Приведение в соответствие нормативной базы
1.8	Внести изменения в решение Собрания депутатов муниципального образования город Новомосковск от 18.11.2011 N 63-3 "Об установлении значений корректирующего коэффициента базовой доходности К2 при исчислении суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 2012 - 2017 гг."	до 30 сентября 2014 г.	Финансовое управление	Увеличение доходной части бюджета муниципального образования
1.9	Обеспечить взаимодействие с администраторами доходов, не являющимися органами местного самоуправления, в целях повышения собираемости денежных взысканий за нарушение законодательства Российской Федерации	в течение года	Финансовое управление	Увеличение поступлений в бюджет муниципального образования. Недопущение невыясненных поступлений
1.10	Максимальное приближение ставок по сдаваемому в аренду имуществу и земельным участкам к рыночным в случае, если они установлены на более низком уровне	ежегодно	Управление по использованию муниципальных земель; Комитет по управлению имуществом	Увеличение поступлений в бюджет муниципального образования
1.11	Обеспечивать информирование граждан о необходимости своевременной оплаты налоговых и неналоговых доходов	в течение года	Финансовое управление; Экономическое управление; Комитет по молодежной политике; Управление архитектуры и градостроительства; Управление по использованию муниципальных земель; Комитет по управлению имуществом; Отдел муниципального контроля; Комитет по образованию; Комитет по культуре; Комитет по физической культуре и спорту; Сектор по работе с несовершеннолетними; Административная комиссия; Управление бухгалтерского учета и отчетности	Увеличение поступлений в бюджет муниципального образования. Снижение недоимки
1.12	Проводить мероприятия по выявлению собственников земельных участков и другого недвижимого имущества и привлечения их к налогообложению (в рамках работы комиссии по повышению роли имущественных налогов в формировании бюджета муниципального образования город Новомосковск), содействие в оформлении собственности на земельные участки и имущество физическими лицами	в течение года	Комиссия по повышению роли имущественных налогов в формировании бюджета муниципального образования город Новомосковск	Увеличение поступлений в бюджет муниципального образования
1.13	Проводить инвентаризацию имущества, находящегося в собственности муниципального образования, с целью определения эффективности его использования. А также в отношении имущества, которое используется не для обеспечения полномочий муниципального образования, рассмотреть вопрос о возможности его приватизации	ежеквартально до 6 числа месяца, следующего за отчетным периодом	Комитет по управлению имуществом	Увеличение поступлений доходов в бюджет муниципального образования. Сокращение расходов бюджета муниципального образования на содержание имущества
1.14	Проводить работу по выявлению неиспользуемых основных фондов учреждений и принимать меры по их продаже или сдаче в аренду	в соответствии с планом проверок	Комитет по управлению имуществом	Повышение эффективности использования муниципального имущества
1.15	Проводить работу с муниципальными предприятиями по перечислению части прибыли в бюджет муниципального образования	в течение года	Экономическое управление	Увеличение поступлений в бюджет муниципального образования. Отсутствие недоимки по поступлениям в бюджет муниципального образования
1.16	Проводить мероприятия по формированию благоприятного климата для развития малого и среднего предпринимательства, в том числе оказание финансовой, информационной, консультационной поддержки субъектам малого и среднего предпринимательства	в течение года	Управление предпринимательства и потребительского рынка администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Управление предпринимательства и потребительского рынка)	Увеличение налогооблагаемой базы. Увеличение поступлений доходов в бюджет муниципального образования
1.17	Проводить работу по улучшению инвестиционного климата муниципального образования с целью создания дополнительных рабочих мест	в течение года	Экономическое управление	Снижение социальной напряженности на рынке труда. Увеличение доходной части бюджета муниципального образования
1.18	Проводить работу с организациями по сокращению ими задолженности по выплатам в бюджет, в том числе по недоимкам по налогам и сборам, а также по начисленным пеням и штрафам	в течение года	Межведомственная комиссия по погашению задолженности по выплате заработной платы и контролю за поступлением в бюджет муниципального образования город Новомосковск налоговых платежей	Обеспечение полного поступления доходов в бюджет муниципального образования
1.19	Проводить претензионно-исковую работу и передачу материалов в суд для принудительного взыскания задолженности	в течение года	Комитет по правовой работе администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет по правовой работе); Комитет по управлению имуществом; Управление по использованию муниципальных земель	Обеспечение полного и своевременного поступления доходов в бюджет муниципального образования
2.20	Выявление используемых не по целевому назначению (неиспользуемых) земель сельскохозяйственного назначения для применения к ним повышенной ставки земельного налога	в течение года	Экономическое управление	Повышение эффективности использования земель сельхозназначения. Увеличение поступлений доходов в бюджет муниципального образования
2. Направления оптимизации расходов бюджета муниципального образования
2.1	Проведение оценки эффективности реализации муниципальных программ	ежегодно до 1 мая	Экономическое управление	Повышение эффективности и результативности расходов бюджета муниципального образования
2.2	При планировании расходов капитального характера проводить оценку их эффективности (предусматривать в первоочередном порядке средства на завершение строительства (реконструкцию) объектов капитального строительства	ежегодно до 30 сентября	Финансовое управление; Управление архитектуры и градостроительства; МУ "Управление капитального строительства город Новомосковск"; Комитет по образованию; Комитет по культуре; Комитет по физической культуре и спорту	Эффективное планирование расходов на капитальные вложения в объекты муниципальной собственности
2.3	При формировании бюджета муниципального образования проводить оценку возможности бюджета (доходной его части) для участия в федеральных и региональных программах на условиях софинансирования	ежегодно до 30 сентября	Финансовое управление; структурные подразделения администрации муниципального образования город Новомосковск	Повышение эффективности планирования бюджета муниципального образования. Эффективность реализации мероприятий программ за счет всех источников финансирования
2.4	Проведение инвентаризации социальных выплат и льгот, установленных муниципальными правовыми актами, и их пересмотр на основе принципов адресности и нуждаемости	ежегодно до 30 сентября	Финансовое управление; Комитет по правовой работе	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.5	Проведение мониторинга выполнения муниципального задания муниципальными учреждениями с целью выявления неэффективно функционирующих учреждений	ежегодно до 30 сентября	Финансовое управление; Экономическое управление; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.6	Проведение мониторинга формирования нормативов на финансовое обеспечение муниципального задания с целью исключения из затрат необоснованных расходов	ежегодно до 30 сентября	Финансовое управление; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Сокращение расходов на финансовое обеспечение муниципального задания
2.7	Повышение эффективности планирования муниципального задания: - стоимость услуги, оказываемой за счет средств бюджета, не может быть выше, чем стоимость такой же услуги, оказываемой потребителю на безвозмездной основе	в течение года	Финансовое управление; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре; комитет дорожно-транспортного хозяйства и связи администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Комитет дорожно-транспортного хозяйства)	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.8	Реализация программ комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры муниципального образования, реализация положений заключенных концессионных соглашений, утвержденных инвестиционных и производственных программ, направленных на повышение надежности и качества оказываемых населению коммунальных услуг и установление экономически обоснованных тарифов на ресурсы, приобретаемые в целях оказания коммунальных услуг	2015 - 2016 ежегодно	Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации муниципального образования город Новомосковск (далее - Управление жилищно-коммунального хозяйства)	Улучшение качества предоставляемых услуг
2.9	Выведение непрофильных услуг (работ), исключение невостребованных услуг (работ)	до 31 декабря 2015 г.	Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре; Комитет дорожно-транспортного хозяйства и связи	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.10	Повышение эффективности расходов на содержание муниципальных учреждений (установление нормативов на использование основных средств и материальных ресурсов), в том числе использование зданий, находящихся в оперативном управлении (переезд учреждений в помещения с наименьшей площадью, консервацию свободных помещений, передача части площадей в долгосрочную аренду)	в течение года	Комитет по управлению имуществом; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.11	Снижение затрат на предоставление единицы услуг (оптимизация расходов на административно-управленческий и вспомогательный персонал)	в течение года	Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.12	Передача несвойственных функций бюджетных учреждений на аутсорсинг	в течение года	Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.13	Сокращение случаев авансирования капитальных расходов, объекты с низкой стоимостью оплачивать после введения в эксплуатацию	в течение года	Управление жилищно-коммунального хозяйства; Комитет дорожно-транспортного хозяйства и связи; МКУ "УКС"; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.14	Установление выплат стимулирующего характера (премий) руководителям с учетом показателей эффективности деятельности муниципального учреждения	в течение года	Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимальное соотношение гарантированной части заработной платы и стимулирующих надбавок
2.15	Проводить оптимизацию бюджетной сети за счет реорганизации, ликвидации или преобразования муниципальных учреждений в организации иных организационно-правовых форм	в течение года	Комитет по управлению имуществом; Комитет по правовой работе; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.16	Проведение мониторинга действующих нормативов по формированию штатных расписаний муниципальных учреждений социальной сферы с целью разработки правовых актов муниципального образования, что позволит формировать штатные расписания с учетом оптимизации численности	до 31 декабря 2014 г.	Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация штатной численности муниципальных учреждений, сокращение дублирующих функций
2.17	Проведение мониторинга отраслевых Положений по оплате труда работников бюджетной сферы с целью приведения их в соответствие с законодательством и недопущения необоснованных расходов, установления выплат стимулирующего характера только с учетом показателей эффективности деятельности учреждений и работников, обеспечения дифференциации оплаты труда основного и прочего персонала, оптимизации расходов на административно-управленческий и вспомогательный персонал с учетом предельной доли расходов на оплату их труда в фонде труда учреждения	до 1 ноября 2014 г.	Финансовое управление; Экономическое управление; Комитет по правовой работе; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов на оплату труда работников с учетом обеспечения выполнения указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года
2.18	Провести инвентаризацию расходных обязательств муниципального образования, исключив финансирование полномочий, не отнесенных к полномочиям муниципального образования	до 30 сентября 2014 г.	Финансовое управление; Комитет по правовой работе; Комитет по образованию; Комитет по физической культуре и спорту; Комитет по культуре	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.19	Проведение оценки эффективности предоставления субсидий из бюджета муниципального образования юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг	ежегодно до 25 февраля года, следующего за отчетным	Финансовое управление	Оптимизация расходов бюджета муниципального образования
2.20	Расширять практику вовлечения организаций, не являющихся муниципальными учреждениями, в процесс оказания муниципальных услуг	в течение года	Комитет по образованию; Комитет по культуре; Комитет по физической культуре и спорту	Повышение качества предоставления муниципальных услуг при снижении расходов бюджета муниципального образования
2.21	Проведение мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств, и формирование их ежегодного рейтинга	ежеквартально до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом	Финансовое управление; Комитет по образованию; Комитет по культуре; Комитет по физической культуре и спорту	Повышение качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств
2.22	Проведение мониторинга просроченной кредиторской задолженности	ежеквартально до 9 числа месяца, следующего за отчетным периодом	Финансовое управление	Повышение качества управления финансами. Сокращение кредиторской задолженности
2.23	Обеспечение сбалансированного сокращения расходов бюджета муниципального образования в случае, если доходы бюджета или поступления из источников финансирования бюджетного дефицита снижаются более чем на 10 % по сравнению с утвержденным объемом	в течение года	Финансовое управление	Обеспечение сбалансированности бюджета муниципального образования
2.24	Ограничение финансирования расходов бюджета муниципального образования неинвестиционного характера за счет привлечения заемных средств на коммерческой основе	в течение года	Финансовое управление	Рациональное направление заемных средств на коммерческой основе
2.25	Проведение анализа расходов бюджета муниципального образования в целях привлечения альтернативных источников финансирования	в течение года	Финансовое управление; Комитет по образованию; Комитет по культуре; Комитет по физической культуре и спорту; Управление жилищно-коммунального хозяйства; Комитет дорожно-транспортного хозяйства и связи; МКУ "УКС"; Комитет по управлению имуществом; Управление по использованию муниципальных земель; Комитет по молодежной политике	Повышение эффективности и результативности бюджетных расходов. Увеличение поступлений средств от приносящей доход деятельности
2.26	Осуществление полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений	в течение года	Финансовое управление	Обеспечение норм бюджетного законодательства
3. Направления совершенствования долговой политики муниципального образования
3.1	Обеспечить равномерное распределение долговой нагрузки в 2014 - 2016 гг.	в течение года	Финансовое управление	Распределение долговой нагрузки
3.2	Обеспечить своевременное и в полном объеме погашение долговых обязательств муниципального образования в установленные сроки	в течение года	Финансовое управление	Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам муниципального образования
3.3	Не допускать увеличение объема муниципального долга свыше 50 % объема налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования	в течение года	Финансовое управление	Соблюдение требования к объему долга муниципального образования, установленного Бюджетным кодексом Российской Федерации. Снижение риска при исполнении бюджета муниципального образования
3.4	Не допускать увеличение объема расходов на обслуживание муниципального долга свыше 5 % общего объема расходов бюджета муниципального образования	в течение года	Финансовое управление	Соблюдение требования Бюджетного кодекса Российской Федерации. Снижение риска при исполнении бюджета муниципального образования
3.5	Использование механизмов управления свободными остатками денежных средств на едином счете бюджета муниципального образования	в течение года	Финансовое управление	Сокращение рисков неисполнения расходных обязательств муниципального образования
3.6	Проводить мониторинг кредитного рынка с целью определения потенциальных источников муниципальных заимствований	в течение года	Финансовое управление	Привлечение коммерческих кредитов на более выгодных условиях (низкой ставки) для муниципального образования
3.7	Использовать различные механизмы заимствований в целях финансирования дефицита бюджета муниципального образования	в течение года	Финансовое управление	Снижение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования
3.8	Взаимодействовать с Министерством финансов Тульской области по привлечению бюджетных кредитов как наиболее выгодных с точки зрения долговой нагрузки на бюджет муниципального образования	в течение года	Финансовое управление	Получение бюджетного кредита в целях замещения коммерческих кредитов

Бюджетный эффект
реализации плана мероприятий по росту доходов,
оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики
муниципального образования город Новомосковск

N п/п	Наименование целевого индикатора	Ед. изм.	Значение целевых индикаторов
			2014 год	2015 год	2016 год
1. Направления роста доходов бюджета муниципального образования
1.1	Исполнения бюджета муниципального образования по налоговым и неналоговым доходам	%	>= 100,0	>= 100,0	>= 100,0
1.2	Сокращение задолженности по поступлениям в бюджет муниципального образования к предыдущему отчетному году	%	>= 0,1	>= 0,1	>= 0,1
1.3	Прирост налоговых доходов бюджета муниципального образования	%	92,9	106,6	107,9
2. Направления оптимизации расходов бюджета муниципального образования
2.1	Доля расходов бюджета муниципального образования на реализацию муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета муниципального образования	%	>= 91,0	>= 92,0	>= 93,0
2.2	Изменение оценки качества финансового менеджмента по отношению к предшествующему отчетному году	%	>= 100,6	>= 100,6	>= 100,6
2.3	Наличие сформированного реестра расходных обязательств	да/нет	да	да	да
2.4	Наличие утвержденных нормативов финансовых затрат на оказание муниципальных услуг	да/нет	да	да	да
2.5	Доля первоочередных расходов бюджета муниципального образования в общем объеме расходов бюджета	%	<= 70,0	<= 65,0	<= 60,0
2.6	Доля муниципальных программ по итогам оценки эффективности реализации муниципальных программ, признанных неэффективными	%	<= 10,0	<= 5,0	0
3. Направления совершенствования долговой политики муниципального образования
3.1	Уровень муниципального долга к общему объему доходов бюджета муниципального образования, за исключением безвозмездных поступлений	%	<= 50	<= 50	<= 50
3.2	Расходы на обслуживание муниципального долга	%	<= 3,5	<= 3,25	<= 3,0
3.3	Просроченная задолженность по муниципальным долговым обязательствам	да/нет	нет	нет	нет