Приложение 6. Подпрограмма осуществление бюджетных полномочий ГРБС и финансового контроля за подведомственными получателями бюджетных средств

Приложение 6
к муниципальной программе
"Развитие муниципальной
системы образования Узловского
района на 2014-2018 годы"

Подпрограмма
осуществление бюджетных полномочий ГРБС
и финансового контроля за подведомственными
получателями бюджетных средств

1. Паспорт
Муниципальной подпрограммы

Ответственный исполнитель подпрограммы	Комитет образования администрации муниципального образования Узловский район
Соисполнители подпрограммы	- Финансово - аналитический отдел комитета образования; - Муниципальное учреждение "Централизованная бухгалтерия муниципальных учреждений"; - Муниципальное образовательное учреждение дополнительное образование взрослых "Информационно-методический центр".
Программно-целевые инструменты подпрограммы	Бюджетный кодекс РФ; Федеральный закон от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации.
Цели подпрограммы	Цель - осуществление бюджетных полномочий ГРБС и финансового контроля за подведомственными распорядителями (получателями) бюджетных средств в части обеспечения правомерного, целевого, эффективного использования бюджетных средств, контроля за использованием субсидий, субвенций их получателями в соответствии с условиями и целями, определенными при предоставлении указанных средств из бюджета, формирование сводных отчетов и их аналитика.
Задачи подпрограммы	- Выполнение бюджетных полномочий ГРБС; - Осуществление финансового контроля; - Обеспечение результативности, адресности и целевого характера использования бюджетных средств в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.
Показатели подпрограммы	- Ведение реестра расходных обязательств , подлежащих исполнению в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств и бюджетных ассигнований; - Осуществление планирования соответствующих расходов бюджета, составление обоснования ассигнований; - Составление, ведение бюджетной росписи, распределение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств по получателям бюджетных средств и исполнение соответствующей части бюджета; - Формирование муниципальных заданий и контроль за их выполнением; - Обеспечение контроля за соблюдением получателями субвенций, межбюджетных субсидий и иных субсидий условий, установленных при их составлении; - Формирование бюджетной отчетности; - Исполнение лимитов бюджетных обязательств и сметы доходов и расходов средств; - Представление сведений, необходимых для составления среднесрочного финансового плана и (или) проекта бюджета; - Предоставление сведений для составления и ведения кассового плана; - Анализ хозяйственно-финансовой деятельности по данным финансовых, бухгалтерских и статистических отчетов; - Ведение бухгалтерского учета; - Проведение ревизионных проверок; - Составление ежемесячных, квартальных и ежегодных отчетов по финансовой деятельности в вышестоящие органы, органы статистического наблюдения и по запросам.
Этапы и сроки реализации подпрограммы	- Подпрограмма реализуется в один этап: - 2014-2018 годы
Объемы бюджетных ассигнований	Финансовое обеспечение мероприятий программы составит 185214,1926 тыс. руб., в том числе - 2014 год - 35435,51505 тыс. рублей; - 2015 год - 40084,53733 тыс. рублей; - 2016 год -40842,30022 тыс. рублей; - 2017 год - 34425,92 тыс. рублей; - 2018 год - 34425,92 тыс. рублей; Обеспечение программы из бюджета муниципального образования составит 185017,6976 тыс. руб., в том числе - 2014 год - 35254,02005 тыс. рублей; - 2015 год - 40084,53733 тыс. рублей; - 2016 год - 40827,30022 тыс. рублей; - 2017 год - 34425,92 тыс. рублей; - 2018 год - 34425,92 тыс. рублей; Обеспечение подпрограммы из областного бюджета составит 181,495 тыс. руб., в том числе - 2014 год - 181,495 тыс. рублей. Обеспечение подпрограммы за счет внебюджетных средств составит 15,0 тыс. руб., в том числе - 2016 год - 15,0 тыс. рублей. -
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Обеспечение результативности, адресности и целевого характера использования бюджетных средств в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.

2.Характеристика текущего состояния Подпрограммы

Комитет образования администрации муниципального образования Узловский район является муниципальным отраслевым органом администрации муниципального образования Узловский район в соответствии с Уставом муниципального образования Узловский район, осуществляющим управление в области дошкольного, общего и дополнительного образования и входит в структуру администрации муниципального образования Узловский район.

Учредителем Комитета образования является администрации муниципального образования Узловский район.

Комитет образования является юридическим лицом и подлежит государственной регистрации в качестве муниципального учреждения в соответствии с федеральным законодательством.

Финансирование расходов на содержание Комитета образования осуществляется за счет ассигнований, предусмотренных местным бюджетом.

Комитет образования является главным распорядителем средств бюджета района по отрасли "Образование". Осуществляет контроль получателей бюджетных средств в части обеспечения целевого использования бюджетных средств, своевременного их возврата, предоставления отчетности, выполнения заданий по предоставлению государственных или муниципальных услуг.

Комитетом образования в целях повышения эффективности деятельности муниципальных образовательных учреждений по оказанию муниципальных услуг, качества услуг, должен осуществляться финансовый контроль, за результатами деятельности муниципальных образовательных учреждений Узловского района.

3. Цели и задачи Подпрограммы

Целью подпрограммы является:

- осуществление бюджетных полномочий ГРБС и финансового контроля за подведомственными распорядителями (получателями) бюджетных средств в части обеспечения правомерного, целевого, эффективного использования бюджетных средств, контроля за использованием субсидий, субвенций их получателями в соответствии с условиями и целями, определенными при предоставлении указанных средств из бюджета, формирование сводных отчетов и их аналитика.

Основные задачи подпрограммы:

- выполнение бюджетных полномочий ГРБС;

- осуществление финансового контроля;

- обеспечение результативности, адресности и целевого характера использования бюджетных средств в соответствии с утвержденными бюджетными ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств.

Прогноз развития финансового контроля за подведомственными получателями бюджетных средств: освоение подпрограммы позволит обеспечить эффективность и результативность деятельности муниципальных образовательных учреждений по оказанию муниципальных услуг, качества услуг и финансового менеджмента.

Прогноз конечных результатов подпрограммы: реализация мероприятий подпрограммы будет способствовать осуществлению контроля органами исполнительной власти в области образования за деятельностью муниципальных образовательных учреждений Узловского района. Улучшения показателей деятельности муниципальных образовательных учреждений, что приведет к повышению эффективности бюджетных расходов муниципального образования.

4. Этапы и сроки реализации Подпрограммы.

Подпрограмма реализуется в один этап в период с 2014 по 2018 годы.

5. Основные мероприятия по реализации подпрограммы
осуществление бюджетных полномочий ГРБС и финансового контроля
за подведомственными получателями бюджетных средств

Наименование мероприятия	Срок исполнения		Объем финансирования (тыс.руб.)								Ответственные за выполнение мероприятий	Ожидаемые результаты
			Всего	в том числе за счет средств
				Федерального бюджета		Бюджета Тульской области		Бюджета муниципального образования Узловский район	Внебюджетных источников
1	2		3	4		5		6	7		8	9
1.Обеспечение деятельности учреждений
1.1.Расходы на обеспечение деятельности (оказания услуг) муниципальных учреждений	2014-2018	185017,6976 2014-35254,02005 2015-40084,53733 2016-40842,30022 2017 - 34425,92 2018 - 34425,92					185017,6976 2014- 35254,02005 2015-40084,53733 2016- 40827,30022 2017 - 34425,92 2018 - 34425,92			15,0 2016 - 15,0	Комитет образования администрации муниципального образования Узловский район	100 % исполнение муниципальных расходов
1.2.Мероприятия, направленные на выполнение законов Тульской области	2014-2018	181,495 2014-181,495			181,495 2014-181,495						Комитет образования администрации муниципального образования Узловский район	100 % исполнение муниципальных расходов
ИТОГО	2014-2018	185214,1926 2014-3 5435,51505 2015-40084,53733 2016-40842,30022 2017 - 34425,92 2018 - 34425,92			181,495 2014-181,495		185017,6976 2014- 35254,02005 2015-40084,53733 2016- 40827,30022 2017 - 34425,92 2018 - 34425,92			15,0 2016 - 15,0

6. Основные меры правового регулирования в соответствующей
сфере, направленные на достижение целей и задач Подпрограммы

- Бюджетный кодекс РФ;

- Федеральный закон от 6.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации.

7. Перечень показателей результативности
и эффективности подпрограммы

N п/п	Наименование показателя	Ед. изм	2014	2015	2016	2017	2018
1.	- ведение реестра расходных обязательств, подлежащих исполнению в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств и бюджетных ассигнований;	%	100%	100%	100%	100%	100%
2.	- осуществление планирования соответствующих расходов бюджета, составление обоснования ассигнований;	%	100%	100%	100%	100%	100%
3.	- составление, ведение бюджетной росписи, распределение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств по получателям бюджетных средств и исполнение соответствующей части бюджета;	%	100%	100%	100%	100%	100%
4.	- формирование муниципальных заданий и контроль за их выполнением;	%	100%	100%	100%	100%	100%
5.	- обеспечение контроля за соблюдением получателями субвенций, межбюджетных субсидий и иных субсидий условий, установленных при их составлении;	%	100%	100%	100%	100%	100%
6.	- формирование бюджетной отчетности;	%	100%	100%	100%	100%	100%
7.	- исполнение лимитов бюджетных обязательств и сметы доходов и расходов средств;	%	100%	100%	100%	100%	100%
8.	- представление сведений, необходимых для составления среднесрочного финансового плана и (или) проекта бюджета;	%	100%	100%	100%	100%	100%
9.	- предоставление сведений для составления и ведения кассового плана;	%	100%	100%	100%	100%	100%
10.	- анализ хозяйственно-финансовой деятельности по данным финансовых, бухгалтерских и статистических отчетов;	%	100%	100%	100%	100%	100%
11.	- ведение бухгалтерского учета;	%	100%	100%	100%	100%	100%
12.	- проведение ревизионных проверок;	%	100%	100%	100%	100%	100%
13.	- составление ежемесячных, квартальных и ежегодных отчетов по финансовой деятельности в вышестоящие органы, органы статистического наблюдения и по запросам.	%	100%	100%	100%	100%	100%

8. Ресурсное обеспечение подпрограммы.

Наименование ресурсов	Единица измерения		Потребность
		Всего	В том числе по годам:
			2014	2015	2016	2017	2018
Финансовые ресурсы	тыс. руб.	185214,1926	35435,51505	40084,53733	40842,30022	34425,92	34425,92
В том числе:	.
Бюджет Тульской области	тыс. руб.	181,495	181,495
Муниципальный бюджет	тыс. руб.	185017,6976	35254,02005	40084,53733	40827,30022	34425,92	34425,92
Внебюджет	тыс. руб	15,0			15,0

9. Анализ рисков реализации подпрограммы

Реализация подпрограммы сопряжена с определенными рисками. Так, в процессе реализации подпрограммы возможно выявление отклонений в достижении промежуточных результатов из-за несоответствия отдельных мероприятий ситуации в сфере образования в целом.

Возможными рисками при реализации мероприятий выступают следующие факторы:

- несвоевременное и недостаточное финансирование мероприятий;

- несвоевременное выполнение услуг.

В целях минимизации указанных рисков в процессе реализации подпрограммы предусматриваются:

- создание эффективной системы управления на основе четкого распределения функций, полномочий и ответственности основных исполнителей;

- мониторинг выполнения подпрограммы, регулярный анализ и при необходимости ежегодная корректировка мероприятий подпрограммы;

- перераспределение объемов финансирования в зависимости от динамики и темпов решения тактических задач.