|
N п/п
|
Обозначение
|
Наименование направления оценки/показателя
|
Формула расчета показателя (Pij) и исходные данные
|
Балльная оценка показателя (E(Pij)
|
Вес направления/показателя (%)
|
Периодичность расчета показателя
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
1. Качество бюджетного планирования
|
20
|
|
|
1.1.
|
Р1
|
Изменение доли бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лицам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями на конец отчетного финансового года в сравнении с началом года
|
Р1 = А/В *100 %,
где
А - доля объема бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лицам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями к общей сумме бюджетных ассигнований, предусмотренных ГРБС на очередной финансовый год и плановый период, сформированная на конец отчетного финансового года;
В - доля объема бюджетных ассигнований на предоставление государственных услуг (работ) физическим и юридическим лицам, оказываемых в соответствии с государственными заданиями к общей сумме бюджетных ассигнований, предусмотренных ГРБС на очередной финансовый год и плановый период, сформированная на начало отчетного финансового года
|
![]() ,
![]() ;
![]()
![]() ,
![]()
|
40
|
Год
|
|
1.2.
|
Р2
|
Доля бюджетных ассигнований, представленных в программном виде (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)
|
Р2 = А/В*100 %,
где
А - сумма бюджетных ассигнований ГРБС на отчетный финансовый год, представленная в программном виде (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.;
В - общая сумма бюджетных ассигнований ГРБС, предусмотренная законом о бюджете Тульской области на отчетный финансовый год (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.
|
Е(Р2) = 1,
если ![]() %;
Е(Р2) = Р2/90%, если Р2 < 90%
|
60
|
Год/ квартал
|
|
2. Исполнение бюджета
|
40
|
|
|
2.1.
|
Р3
|
Доля бюджетных ассигнований бюджета Тульской области, исполненных в рамках программ Тульской области (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета)
|
Р3 = А/В*100 %,
где
А - объем бюджетных ассигнований бюджета Тульской области по ГРБС, исполненных в рамках программ Тульской области, в отчетном финансовом году (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.;
В - фактический объем бюджетных ассигнований бюджета Тульской области по ГРБС за отчетный финансовый год (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из федерального бюджета), руб.
|
![]() ,
![]() ;
![]() ,
![]()
|
25
|
Год/ квартал
|
|
2.2.
|
Р4
|
Доля не использованных на конец года средств бюджета Тульской области, зачисленных на лицевые счета ГРБС
|
P4 = (А-В)/А*100 %,
где
А - объем зачисленных на лицевые счета ГРБС средств бюджета Тульской области, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и поступлений нецелевого характера, руб.;
В - фактический объем расходов бюджета Тульской области по ГРБС, произведенных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера за отчетный финансовый год, руб.
|
![]() ,
![]() ;
![]() ,
![]()
|
14
|
Год
|
|
2.3.
|
Р5
|
Выполнение государственными учреждениями утвержденного государственного задания
|
P5 = А/В*100 %,
где
А - количество государственных учреждений, подведомственных ГРБС, выполнивших государственное задание в отчетном году менее чем на 100 %;
В - количество подведомственных ГРБС государственных бюджетных (автономных) учреждений, а также государственных казенных учреждений, которым ГРБС установил государственное задание на оказание государственных услуг (выполнение работ) на 1 января года, следующего за отчетным
|
Е(Р5) = 1,
если Р5 = 0 %;
Е(Р5) = (1- Р5/51 %), если 0 % < Р5 < 51 %
Е(Р5) = 0,
если
![]() %
|
18
|
Год
|
|
2.4.
|
Р6
|
Равномерность расходов (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение)
|
P6 = (А-В)/В*100 %,
где
А - кассовые расходы в IV квартале отчетного финансового года (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение), руб.;
В - средний объем кассовых расходов за I-III квартал отчетного финансового года (без учета субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение), руб.
|
![]() ,
![]() ;
![]()
![]() ,
![]()
|
9
|
Год
|
|
2.5.
|
Р7
|
Объем изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС
(за исключением средств федерального бюджета)
|
![]() = ![]() /n*100 %
где
Аi - сумма изменений объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера, внесенных в бюджетную роспись ГРБС по i-му коду классификации сектора государственного управления (за исключением основания внесения изменений в закон Тульской области о бюджете Тульской области), руб.;
Вi - объем бюджетных ассигнований ГРБС, предусмотренных за счет налоговых и неналоговых доходов бюджета Тульской области и безвозмездных поступлений нецелевого характера, по i-му коду классификации сектора государственного управления по состоянию на 1 января отчетного года, руб.;
n - число кодов классификации сектора государственного управления, по которым проводится расчет показателя
|
Е(Р7) = 1,
если
![]() %;
Е(Р7) = 1- Р7/100 %, если
3 % < Р7 < 100 %
Е(Р7) = 0,
если
![]() %
|
5
|
Год/
квартал
|
|
2.6.
|
Р8
|
Количество изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС
|
![]() =![]() /n
где
Аi - количество изменений, внесенных в бюджетную роспись ГРБС (за исключением основания внесения изменений в закон Тульской области о бюджете Тульской области) по i-му коду классификации сектора государственного управления;
Вi - количество получателей средств бюджета Тульской области, в отношении которых вносились изменения в бюджетную роспись ГРБС по i-му коду классификации сектора государственного управления;
n - число кодов классификации сектора государственного управления, по которым проводится расчет показателя
|
Е(Р8) = 1,
если ![]() ;
Е(Р8) = 1-Р8/3, если 1 < Р8 < 3;
Е(Р8) = 0,
если ![]()
|
5
|
Год/ квартал
|
|
2.7.
|
Р9
|
Исполнение судебных актов по исковым требованиям, предъявленным к ГРБС
|
Р9 = А/В*100 %,
где
А - общая сумма оплаченных исковых требований, определенная к взысканию по судебным решениям, вступившим в законную силу в отчетном периоде, руб.;
В - общая сумма по исковым требованиям, определенная к взысканию по судебным решениям, вступившим в законную силу в отчетном периоде, руб.
|
Е(Р9) = 1,
если ![]() % или А = 0 и В = 0;
Е(Р9) = 1- Р9/90 % ,
если Р9 < 90 %
|
7
|
Год/ квартал
|
|
2.8.
|
Р10
|
Использование организационно-правовых форм функционирования государственных учреждений
|
P10 = (А+В)/С*100 %,
где
А - доходы от приносящей доход деятельности, полученные автономными учреждениями, подведомственными ГРБС в отчетном году, руб.;
В - доходы от приносящей доход деятельности, полученные бюджетными учреждениями, подведомственными ГРБС в отчетном году, руб.;
С - объем субсидии на выполнение государственного задания, руб.
|
Е(Р10) = 1,
если
![]() %;
Е(Р10) = Р10/80 %, если Р10 < 80 %
|
10
|
Год/ квартал
|
|
2.9.
|
Р11
|
Количество приостановлений операций по расходованию средств на лицевых счетах подведомственных ГРБС получателей средств бюджета Тульской области в связи с нарушением процедур исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Тульской области
|
Р11 = А/В*100 %,
где
А - количество случаев приостановления операций по расходованию средств на лицевых счетах подведомственных ГРБС - получателей средств бюджета Тульской области в связи с нарушением процедур исполнения судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Тульской области;
В - количество поступивших ГРБС исполнительных листов, предусматривающих взыскание средств бюджета Тульской области
|
Е(Р11) = 1,
если Р11 = 0 или
А = 0 и В = 0;
Е(Р11) = 0, если
Р11 > 0
|
7
|
Год/ квартал
|
|
3. Результаты деятельности
|
40
|
|
|
3.1.
|
Р12
|
Эффективность управления просроченной кредиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками
|
Р12 = A1-A0,
где
A1 - объем просроченной кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, руб.;
A0 - объем просроченной кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, предшествующего отчетному, руб.
|
Е(Р12) = 1,
если А1 = 0;
Е(Р12) = 0,5,
если ![]() ;
Е(Р12) = 0,
если Р12 > 0
|
16
|
Год
|
|
3.2.
|
Р13
|
Эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками
|
Р13 = A1-A0,
где
A1 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, руб.;
A0 - объем дебиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками по состоянию на 1 января года, предшествующего отчетному, руб.
|
Е(Р13) = 1,
если А1=0;
Е(Р13) = 0,5,
если
![]() ;
Е(Р13) = 0,
если Р13 > 0
|
16
|
Год
|
|
3.3.
|
Р14
|
Доля недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей, выявленных в процессе инвентаризации
|
Р14 = А/(В+С+D)*100 %,
где
А - сумма недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей ГРБС и его подведомственных учреждений, установленная контрольными мероприятиями в отчетном финансовом году, руб.;
В - остаточная стоимость объектов основных средств, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным;
С - стоимость материальных запасов, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным;
D - сумма денежных средств, отраженная в балансах ГРБС и его подведомственных учреждений на 1 января года, следующего за отчетным, руб.
|
Е(Р14) = 1,
если Р14 = 0;
Е(Р14) = 0,
если Р14 > 0
|
14
|
Год
|
|
3.4.
|
Р15
|
Проведение ГРБС мониторинга результатов деятельности подведомственных учреждений
|
Р15 = А,
где
А - наличие отчета о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений.
А принимается равным:
1, если подготовлен отчет о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений;
0, если не сформирован отчет о результатах мониторинга деятельности подведомственных учреждений
|
Е(Р15) = 1,
если Р15 = 1;
Е(Р15) = 0,
если Р15 =0
|
8
|
Год/ квартал
|
|
3.5.
|
Р16
|
Доля руководителей государственных учреждений ГРБС, для которых оплата их труда определяется с учетом результатов их профессиональной деятельности
|
Р16 = А/В*100 %,
где
А - число руководителей государственных учреждений ГРБС, с которыми заключены контракты, предусматривающие оценку результатов их профессиональной деятельности;
В - общее число руководителей государственных учреждений ГРБС
|
Е(Р16) = Р16/100 %
|
10
|
Год/
квартал
|
|
3.6.
|
Р17
|
Ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов
|
Р17 = А,
где
А - наличие ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов.
А принимается равным:
1, если утвержден ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов в отчетном финансовом году;
0, если не утвержден ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов в отчетном финансовом году
|
Е(Р17) = 1,
если Р17 = 1;
Е(Р17) = 0,
если Р17 = 0
|
10
|
Год
|
|
3.7.
|
Р18
|
Реализация ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов
|
Р18= А,
где
А - своевременная реализация ведомственного плана повышения эффективности бюджетных расходов.
А принимается равным:
1, если ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов реализован в установленный срок;
0, если ведомственный план повышения эффективности бюджетных расходов не реализован в установленный срок
|
Е(Р18) = 1,
если Р18 = 1;
Е(Р18) = 0,
если Р18 = 0
|
10
|
Год
|
|
3.8.
|
Р19
|
Наличие правового акта ГРБС об организации ведомственного финансового контроля
|
Р19 = А,
где
А - наличие правового акта ГРБС об организации ведомственного финансового контроля.
А принимается равным:
1, если утвержден правовой акт об организации ведомственного финансового контроля;
0, если не утвержден правовой акт об организации ведомственного финансового контроля
|
Е(Р19) = 1,
если Р19= 1;
Е(Р19) = 0,
если Р19 = 0
|
8
|
Год
|
|
3.9.
|
Р20
|
Проведение ГРБС контрольных мероприятий
|
Р20 = А,
где
А - проведение ГРБС контрольных мероприятий за отчетный финансовый год.
А принимается равным:
1, если контрольные мероприятия проводились;
0, если контрольные мероприятия не проводились в отчетном финансовом году
|
Е(Р20) = 1,
если Р20= 1;
Е(Р20) = 0,
если Р20= 0
|
8
|
Год
|
