Раздел VII. Порядок оформления и представления чека для оплаты

VII. Порядок оформления и представления чека для оплаты

7.1. Чек выписывается от руки чернилами или пастой шариковой ручки, исправления не допускаются.

7.2. Чек заполняется от имени Управления (отделения) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области и оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера (их заместителей) и оттиском печати Управления (отделения) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области. Чек составляется суммарно по всем кодам экономической классификации.

7.3. Для получения наличных денег получатель средств, лицевые счета которому открыты в Управлении федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области, представляет в финансовое управление администрации Тульской области заполненный в установленном порядке чек. Одновременно с чеком получатель средств представляет в орган федерального казначейства платежное поручение формы 0401060 в необходимом количестве экземпляров. В платежном поручении в поле "Назначение платежа" указывается дата и номер чека, фамилия, имя и отчество уполномоченного лица получателя средств,на которого выписан данный чек, указываются показатели бюджетной классификации Российской Федерации, по которым предусмотрено получение наличных денег по данному чеку, и соответствующие им суммы, в поле "Получатель" указывается номер банковского счета органа казначейства, предназначенного для выдачи наличных денег.

7.4. Финансовое управление администрации области проверяет правильность оформления чека и платежного поручения на получение наличных денежных средств, соответствие сумм, проставленных цифрами и указанных прописью, наличие объема финансирования по соответствующим показателям бюджетной классификации на лицевом счете получателя средств.

Один экземпляр платежного поручения с отметкой финансового управления администрации области "Проверено", и оформленный чек возвращаются получателю денежных средств и представляются получателем в Управление федерального казначейства Министерства финансов по Тульской области для подписания.

7.5. Принятые к исполнению чеки на выдачу наличных денег подписываются руководителем и главным бухгалтером Управления (отделения) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области, заверяются печатью, регистрируются в специальном журнале и передаются распорядителям средств под роспись для предъявления в банк для оплаты.

7.6. Управление (отделение) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области на основании записей в журнале регистрации выданных чеков и выписок из своего счета осуществляет контроль за использованием чеков.

7.7. Использованные чековые книжки вместе с испорченными и неиспользованными чеками распорядителями средств возвращаются в Управление федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области. Порядок хранения испорченных чековых книжек, испорченных и неиспользованных чеков определяет главный бухгалтер Управления федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области.

7.8. Возврат неиспользованных наличных денежных средств осуществляется представителем распорядителя бюджетных средств непосредственно в учреждении банка. Возврат осуществляется на основании "Объявления на взнос наличными" (форма 0402001), где в графе "Получатель" указывается Управление (отделение) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области, а далее в скобках - наименование учреждения, внесшего наличные деньги.

Объявление выписывает и подписывает представитель распорядителя бюджетных средств. Указанная в объявлении сумма разбивается по статьям экономической классификации. Квитанция на сумму внесенных наличных денег возвращается представителю распорядителя бюджетных средств и подшивается в кассовые документы организации.

Внесенные суммы в тот же день зачисляются на счет Управления (отделения) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области по учету средств областного бюджета и на основании выписки из счета отражаются Управлением (отделением) федерального казначейства Министерства финансов РФ по Тульской области в лицевом счете бюджетополучателя, как восстановление кассовых расходов.