Приложение 10 к Порядку разработки и реализации областных целевых программ. Методика расчета результативности и эффективности реализации областных целевых программ

Приложение 10
к Порядку
разработки и реализации
областных целевых программ

Методика расчета результативности и эффективности
реализации областных целевых программ

1. Расчет результативности и эффективности осуществляется государственным заказчиком областной целевой программы по результатам проводимого мониторинга.

2. Выбранные конечные показатели должны иметь определенное начальное значение (определяется "до" или "в" момент старта программы) и определенное плановое (целевое) значение, которого они должны достичь в результате реализации областной целевой программы. Кроме того, где это возможно, конечным показателям должны быть присвоены индикативные промежуточные по времени реализации областной целевой программы значения (например, ежеквартальные). Эти индикативные значения являются плановыми и служат для оценки результативности и эффективности областной целевой программы.

3. Выбранным показателям присваиваются разные веса (баллы) от 0 до 1 в зависимости от их значимости для признания областной целевой программы успешно реализованной. Сумма весов должна составлять 1.

4. Индекс результативности областной целевой программы по конечным показателям на определенный момент времени определяется как сумма отношений достигнутых на определенный момент времени конечных показателей к плановым, для того же момента времени, умноженных на соответствующие веса, т.е.

ИКп = Кп1 действ/Кп1 план * вес Кп1 + Кп2 действ/Кп2 план * вес Кп2 + ::.

Где:

Икп - индекс результативности по конечным показателям,

Кп1 действ- фактическое значение конечного показателя на момент анализа показателя,

Кп1 план - плановое значение конечного показателя на конец анализируемого периода (года или момента завершения областной целевой программы),

Вес Кп1 - вес показателя от 0 до 1.

5. В некоторых случаях на промежуточный момент времени отдельным конечным показателям не может быть присвоено определенное индикативное значение или его трудно определить. В этом случае в вышеуказанной формуле отношение реального и планового значения принимается равным отношению базисного значения конечного показателя к значению конечного показателя на конец анализируемого периода (год или момент завершения областной целевой программы), умноженному на отношение отрезка времени с начала областной целевой программы (или года оценки) до момента определения показателя на продолжительность всего срока областной целевой программы (или календарный год).

6. Непосредственные показатели представляют те количественные показатели областной целевой программы, которые запланировано достичь в ходе реализации мероприятий областной целевой программы.

7. Непосредственные показатели имеют определенные плановые индикативные значение на промежуточные и конечный момент реализации областной целевой программы.

8. Непосредственные показатели регулярно отслеживаются и измеряются государственным заказчиком в ходе реализации областной целевой программы.

9. Непосредственные показатели могут являться как индикатором результата выполненного мероприятия (выходные показатели), так и индикатором финансовых (входных) показателей реализации областной целевой программы. Например, уровень фактического финансового обеспечения областной целевой программы с начала ее реализации, уровень фактического финансового обеспечения в отчетном году, доля средств, полученных в порядке межбюджетных трансфертов из федерального бюджета на мероприятия областной целевой программы и т.д.

10. Непосредственные показатели используются для оценки хода реализации областной целевой программы, т.е. соответствия реального хода областной целевой программы планируемому.

11. Достижение плановых значений непосредственных показателей имеет разное значение для успешной реализации областной целевой программы. В соответствии со значимостью достижения индикативного значения непосредственного показателя им также присваиваются различные веса (баллы) от 0 до 1. Сумма весов должна составлять 1.

12. Некоторые непосредственные показатели могут быть представлены в виде свершившегося действия на момент оценки. В таком случае, если событие свершилось до момента оценки, то показателю присваивается значение 1, в противном случае - 0.

13. Непосредственные показатели могут быть объединены в группы (например, входные и выходные показатели), которым присваиваются веса группы. Внутри группы непосредственные показатели также должны иметь веса (баллы) от 0 до 1.

14. Индекс результативности оценки областной целевой программы по непосредственным показателям определяется как сумма отношений достигнутых на определенный момент времени непосредственных показателей к плановым, для того же момента времени, умноженных на соответствующие веса показателя, т.е.

ИНп = Нп1 действ/Нп1 план*вес Нп1+Нп2 действ/Нп1 план*вес Нп2 + ::.

Где:

ИНп - индекс результативности по непосредственным показателям,

Нп1 действ - фактическое значение непосредственного показателя на момент анализа показателя,

Нп1 план - плановое значение непосредственного показателя на конец анализируемого периода (года или момента завершения областной целевой программы),

Вес Нп1 - вес показателя от 0 до 1.

В случае объединения показателей в группы индекс результативности вычисляется по группам с соответствующими весами.

15. Двум группам показателей - конечным и непосредственным присваиваются определенные веса, в сумме составляющие 1. Соответствующие индексы результативности умножаются на веса и складываются. Полученный результат отражает оценку результативности областной целевой программы на промежуточный или конечный момент ее реализации (общий индекс результативности областной целевой программы). В наилучшем случае общий индекс результативности может быть равен 1 (реальная реализация областной целевой программы соответствует запланированной). В остальных случаях - меньше 1.

16. Затратная экономическая эффективность оценивается как сумма произведенных затрат по областной целевой программе на момент оценки, деленная на общий индекс результативности. Если этот результат превышает запланированные на момент оценки расходы, затратная эффективность областной целевой программы является отрицательной, что требует анализа состояния областной целевой программы и принятия управленческих решений.

17. Оценка социальной эффективности областной целевой программы производится с помощью проведения опросов целевых групп, на которые ориентирована областная целевая программа. При этом для каждого конкретного случая определяется способ оценки социальной эффективности, разрабатываются опросные листы и способы проведения опросов. Результаты оценки социальной эффективности областной целевой программы могут носить как качественный, так и количественный характер