Приложение

Приложение
к постановлению
администрации
муниципального образования
Щекинский район
от 21 сентября 2012 г. N 9-1139

Долгосрочная целевая программа
"Повышение эффективности бюджетных расходов
муниципального образования Щекинский район на период до 2013 года"

Паспорт долгосрочной целевой программы

Наименование долгосрочной целевой программы	"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Щекинский район на период до 2013 года" (далее - Программа)
Основание для разработки долгосрочной целевой программы	Распоряжение Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р "Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года", Постановление администрации Тульской области от 21.06.2011 N 476 "Об утверждении долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Тульской области на период до 2013 года"
Заказчик долгосрочной целевой программы	Администрация муниципального образования Щекинский район
Разработчик долгосрочной целевой программы	Финансовое управление муниципального образования Щекинский район
Исполнители долгосрочной целевой программы	Структурные подразделения, муниципальные учреждения администрации Щекинского района
Цели и задачи долгосрочной целевой программы	Цель Программы - повышение эффективности деятельности исполнительных органов местного самоуправления по выполнению муниципальных функций и обеспечению потребностей граждан и общества в муниципальных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития территории муниципального образования Щекинский район. Задачи Программы: обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования Щекинский район; повышение эффективности предоставления муниципальных услуг; совершенствование целевых программ как инструмента повышения эффективности бюджетных расходов; повышение эффективности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района и оптимизация функций муниципального управления; повышение энергетической эффективности; повышение эффективности управления муниципальной собственностью; реформирование системы муниципального финансового контроля; реформирование системы бюджетных платежей; развитие информационной системы управления муниципальными финансами
Целевые показатели реализации программы	Отклонение фактического объема собственных доходов бюджета муниципального образования Щекинский район от плановых назначений; предельный размер отклонения кассовых расходов бюджета от уточненного плана; отношение объема муниципального долга муниципального образования Щекинский район к общему годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений; доля муниципальных учреждений муниципального образования Щекинский район, объем бюджетных ассигнований для которых определен с учетом доведенного муниципального задания; доля расходов бюджета муниципального образования Щекинский район на реализацию муниципальных долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ в общем объеме расходов бюджета (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений); увеличение средней по главным распорядителям средств бюджета муниципального образования Щекинский район оценки качества финансового менеджмента; снижение потребляемых энергоресурсов (энергоемкость) от фактически потребленного объема в 2009 году; доля объектов муниципальной собственности, не используемых для обеспечения деятельности структурных подразделений администрации муниципального образования Щекинский район или для предоставления муниципальных услуг физическим и юридическим лицам и не сданных в аренду в целях эффективного использования для исполнения бюджета; доля неэффективных расходов в общем объеме расходов бюджета муниципального образования (% от расходов бюджета муниципального образования); количество муниципальных учреждений (бюджетных и автономных) муниципального образования Щекинский район, которым открыты лицевые счета в финансовом управлении; доля структурных подразделений администрации муниципального образования Щекинский район, информация о результатах деятельности которых размещена в сети "Интернет"
Сроки реализации Программы	2011 - 2013 годы, в том числе:
Объемы и источники финансирования	Общий объем финансовых средств, необходимых для реализации Программы, составит 25335,9 тыс. руб., в том числе: 2011 год - 8923,3 тыс. руб.; 2012 год - 9340,6 тыс. руб.; 2013 год - 7072,0 тыс. руб. Финансовое обеспечение реализации Программы будет осуществляться за счет собственных средств бюджета муниципального образования Щекинский район
Ожидаемые результаты Программы	1. Дефицит бюджета района в 2012 году составит 8,7%, в 2013 году - 7,0% от объема доходов бюджета района, без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений. 2. Доля расходов местного бюджета, формируемых на основе долгосрочных и ведомственных целевых программ: 2012 год - 70%, 2013 год - 95%. 3. Увеличение доли муниципальных учреждений муниципального образования Щекинский район, объем бюджетных ассигнований для которых определен с учетом доведенного муниципального задания: 2012 год - 74,7%, 2013 год - 77,3%

1. Введение

Программа повышения эффективности бюджетных расходов муниципального образования Щекинского района на период до 2013 года (далее - Программа) разработана в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р "Программа Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года" для дальнейшего развития реформирования системы управления муниципальными финансами в муниципальном образовании Щекинский район, а также в целях повышения эффективности использования существующих ресурсов для достижения максимальных результатов.

2. Необходимость разработки и реализации программы

Муниципальное образование Щекинский район на протяжении последних лет реализовывало реформы в сфере муниципальных финансов. Эти реформы затрагивали организацию бюджетного процесса, повышение доходного потенциала бюджета, порядок осуществления бюджетных расходов, организацию кассового обслуживания бюджета, контроль за расходованием бюджетных средств, управление муниципальным долгом и имуществом, организацию системы муниципального заказа.

Администрацией муниципального образования Щекинский район 27 февраля 2009 года за N 2-141 была утверждена муниципальная целевая программа "Реформирование финансов муниципального образования Щекинский район на 2009 - 2010 годы". Результатом мероприятий, проводимых в рамках вышеуказанной Программы, стало формирование в муниципальном образовании Щекинский район современной системы управления общественными муниципальными финансами:

осуществлен переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, в том числе к утверждению местного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период в формате "скользящей трехлетки";

внедряется программно-целевой метод бюджетного планирования;

сформированы правовые основы для внедрения бюджетирования, ориентированного на результат;

созданы правовые основы для работы по повышению качества и доступности муниципальных услуг;

созданы правовые основы для развития новых форм предоставления муниципальных услуг;

проводится работа по внедрению процедур оценки качества финансового менеджмента в отраслевых (функциональных) органах администрации Щекинского района.

Вместе с тем ввиду существенных изменений в законодательстве, в частности, в связи с принятием Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", принятием Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р, требуется расширение направлений реформирования местных финансов и отдельных мероприятий.

Несмотря на достигнутые результаты в сфере управления муниципальными финансами, остается ряд проблем, характерных в целом для всей бюджетной системы Российской Федерации:

стратегическое планирование остается слабо увязанным с бюджетным планированием;

сохраняются условия для увеличения бюджетных расходов;

отсутствуют расчеты нормативных затрат на оказание муниципальных услуг муниципальными учреждениями для целей планирования бюджетных ассигнований на выполнение муниципальных заданий (применяется метод обратного счета);

не в полной мере созданы условия для мотивации структурных подразделений администрации, муниципальных учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;

слабо зафиксирована ответственность руководителей структурных подразделений администрации и муниципальных учреждений по ненаращиванию кредиторской задолженности;

планирование программных и непрограммных расходов, а также капитальных и текущих расходов (за исключением целевых программ) методологически не взаимоувязано;

не в полной мере соответствует современным требованиям система финансового контроля;

реформирование бюджетной сети осуществляется медленно.

Необходимость поддержания сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования Щекинский район является важнейшим условием в достижении долгосрочных целей социально-экономического развития муниципального образования Щекинский район, что в свою очередь увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности отраслевых органов администрации Щекинского района, а также модернизации управления финансовыми ресурсами.

ГАРАНТ:

Нумерация разделов приводится в соответствии с источником

2. Цели и задачи долгосрочной целевой программы

Цель Программы - повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Щекинский район, создание правовых и финансовых условий для повышения результативности выполнения муниципальных функций, обеспечения потребностей населения и организаций в государственных услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального образования Щекинский район.

Основным условием реализации Программы является проведение эффективной бюджетной политики, направленной на обеспечение стабильности доходного потенциала муниципального образования Щекинский район и модернизацию эффективности бюджетных расходов, предоставление качественных муниципальных услуг, а также обеспечение повышения сбалансированности бюджета за счет снижения размера его дефицита и ненаращивания долговых обязательств.

Для достижения целей Программы необходимо решение следующих основных задач, включающих в себя следующие направления:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования Щекинский район:

повышение доходного потенциала бюджета;

совершенствование организации планирования расходных обязательств;

повышение эффективности управления муниципальным долгом.

2. Повышение качества и эффективности предоставления муниципальных услуг (работ):

совершенствование правового положения муниципальных учреждений;

совершенствование нормативной базы для формирования и исполнения бюджета в разрезе муниципальных услуг (муниципальных работ);

внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

разработка и утверждение расчетно-нормативных затрат на оказание муниципальных услуг;

повышение открытости деятельности муниципальных учреждений;

повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.

3. Совершенствование целевых программ как инструмента повышения эффективности бюджетных расходов:

совершенствование нормативной базы по оценке эффективности реализации программ, финансируемых за счет бюджета;

переход к формированию программной структуры расходов бюджета;

внедрение порядка подготовки и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район как инструмента управления на уровне отраслевых органов исполнительной власти муниципального образования Щекинский район.

4. Повышение эффективности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района и оптимизация функций муниципального управления:

предоставление населению муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме;

формирование системы профессиональной подготовки и повышения квалификации участников бюджетного процесса муниципального образования Щекинский район;

совершенствование мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств;

оптимизация численности муниципальных служащих.

5. Повышение энергетической эффективности:

проведение энергетических обследований с оформлением энергетических паспортов в учреждениях муниципального образования Щекинский район;

проведение корректировки лимитов потребления энергоресурсов на основании сбора и анализа информации об энергоемкости учреждений;

применение энергосберегающих технологий при модернизации, реконструкции, капитальном ремонте основных фондов объектов социальной сферы;

мониторинг программ энергосбережения.

6. Повышение эффективности управления муниципальной собственностью:

внедрение программно-целевых методов и технологий в систему управления муниципальной собственностью администрации Щекинского района;

анализ эффективности использования муниципального имущества в целях организации оказания муниципальных услуг физическим и юридическим лицам;

совершенствование деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района в сфере имущественных отношений и земельных отношений.

7. Реформирование системы муниципального финансового контроля:

уточнение полномочий структурных подразделений администрации Щекинского района по осуществлению финансового контроля;

введение понятия внутреннего муниципального финансового контроля, определив их формы, методы и объекты;

совершенствование методологии проведения проверок.

8. Реформирование системы бюджетных платежей:

совершенствование нормативной базы по открытию и ведению лицевых счетов муниципальных учреждений.

9. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами:

разработка и реализация мер по развитию единой интегрированной информационной системы управления муниципальными финансами - "электронный бюджет";

совершенствование портала администрации муниципального образования Щекинский район в сети "Интернет".

Решение поставленных задач позволит создать организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности бюджетных расходов в муниципальном образовании Щекинский район.

Программа будет реализована в течение 2011 - 2013 годов. При этом предусматриваются три этапа ее реализации.

В рамках первого этапа (2011 год) реализуются аналитические мероприятия: разработка и утверждение нормативных правовых актов и методических документов, иные первоочередные программные мероприятия.

В рамках второго этапа (2012 год) осуществляется практическое внедрение, применение утвержденных методик, порядков и регламентов, а также реализация большинства программных мероприятий.

На третьем этапе (2013 год) обеспечивается подведение итогов и анализ результатов выполнения программных мероприятий.

Перечень конечных и непосредственных показателей результата реализации Программы в разрезе программных задач устанавливается в 4-м разделе Программы.

3. Перечень мероприятий по реализации
долгосрочной целевой программы

3.1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета
муниципального образования Щекинский район

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы является первоочередным условием достижения целей и решения задач Программы.

Устойчивость бюджета муниципального образования Щекинский район обеспечивается в первую очередь балансом между располагаемыми доходами и бюджетными расходами не только в пределах года, но и в будущих бюджетных периодах, особенно в условиях меняющейся экономики.

В соответствии со статьей 8 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Щекинский район проект бюджета района составляется на основе прогноза социально-экономического развития района, который разрабатывается на три года - очередной финансовый год и плановый период.

Таблица 3.1.1

	2008	2009	2010
Планирование бюджета на 3 года	нет	да	да

Прогноз социально-экономического развития муниципального образования Щекинский район разрабатывается на основе стандартных условий функционирования экономики страны на данный период, представляемых Министерством экономического развития Российской Федерации; анализа ситуации, сложившейся в районе за ряд предшествующих лет, и на период составления прогноза; предложений комитетов и отделов администрации муниципального образования Щекинский район и оценки ситуации.

Основной причиной уязвимости бюджета муниципального образования Щекинский район в условиях мирового финансово-экономического кризиса является сложившаяся структура экономики и соответствующая ей структура налоговых поступлений. Проведение предсказуемой и преемственной бюджетной политики будет служить важнейшей предпосылкой для обеспечения стабильности.

Реализация мероприятий Программы в рамках направления "Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования Щекинский район" обеспечит:

снижение размера дефицита бюджета муниципального образования Щекинский район;

сбалансированность бюджета муниципального образования Щекинский район;

повышение эффективности использования муниципального имущества;

повышение финансовой устойчивости бюджета муниципального образования Щекинский район.

3.1.1. Повышение доходного потенциала
бюджета муниципального образования Щекинский район

Существующее положение

Необходимость укрепления и наращивания собственной доходной базы бюджета муниципального образования Щекинский район определяет деятельность органов местного самоуправления.

Выполнению данных задач в значительной степени будут способствовать реализация заявленной Правительством Российской Федерации политики, направленной на сокращение установленных федеральным налоговым законодательством льгот по местным налогам, а также Постановление администрации Щекинского района от 03.03.2010 N 3-162 "Об утверждении Порядка запрета на предоставление и пролонгацию налоговых льгот при низкой оценке их финансовой эффективности".

Администрацией Щекинского района разработан Порядок оценки бюджетной и социальной эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот по местным налогам, утвержденный Постановлением администрации Щекинского района от 26.02.2010 N 2-131.

Проводимые органами местного самоуправления мероприятия по оптимизации налоговых льгот направлены на:

- повышение социальной и экономической эффективности предоставления льгот по местным налогам;

- наращивание собственного доходного потенциала бюджета муниципального образования Щекинский район.

Другим направлением повышения доходного потенциала бюджета муниципального образования Щекинский район является принятие мер для обеспечения максимально возможного исполнения плательщиками своих обязательств перед бюджетом, то есть увеличения собираемости, снижения задолженности по налоговым и неналоговым платежам.

Структурными подразделениями администрации Щекинского района ежемесячно осуществляется мониторинг имеющейся задолженности по налоговым и неналоговым доходам в бюджет, в том числе:

- по налоговым платежам - на основании отчетных данных Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 5 по Тульской области, представляемых в соответствии с Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30.06.2008 N 65н "Об утверждении периодичности, сроков и формы представления информации в соответствии с правилами взаимодействия органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления с территориальными органами федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов, утвержденными Постановлением Правительства Российской Федерации от 12 августа 2004 года N 410";

- по неналоговым платежам - на основании данных главных администраторов (администраторов) доходов бюджета муниципального образования Щекинский район, представляемых в соответствии с Постановлением администрации Щекинского района от 21.12.2010 N 12-1378 "О порядке осуществления администрацией муниципального образования Щекинский район и финансовым управлением администрации муниципального образования Щекинский район бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджетов поселений".

Проведение мониторинга задолженности позволяет осуществлять контроль за ее образованием и погашением, а также выявлять невозможную к взысканию задолженность по неналоговым платежам с целью ее списания и принимать меры по погашению оставшейся задолженности.

В соответствии с Постановлением главы администрации Щекинского района от 23.05.2008 N 5-257 "О межведомственной комиссии по погашению задолженности по выплате заработной платы и контролю за поступлением в бюджет Щекинского района налоговых платежей" осуществляется работа администрации Щекинского района, территориальных органов федеральных органов исполнительной власти, организаций по легализации "теневой" заработной платы и погашению задолженности по выплате заработной платы и организации контроля за поступлением в бюджет Щекинского района налоговых платежей.

Перспективные задачи реформирования

В рамках настоящей Программы планируется продолжить работу по повышению эффективности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района в направлении:

повышения качества администрирования налоговых и неналоговых платежей в бюджет муниципального образования Щекинский район, а именно:

разработки нормативных правовых актов по вопросам бюджетных полномочий главных администраторов доходов бюджета по процедуре списания невозможных к взысканию неналоговых платежей;

проведения работы с главными администраторами доходов бюджета муниципального образования Щекинский район по повышению уровня собираемости налоговых и неналоговых доходов, сокращению задолженности по платежам в бюджет, повышению качества планирования доходных источников бюджета муниципального образования Щекинский район и усилению ответственности за исполнение плановых назначений;

продолжения работы с отдельными плательщиками налоговых и неналоговых платежей, поступающих в бюджет муниципального образования Щекинский район, в том числе в целях недопущения необоснованного прироста задолженности.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемыми результатами будут являться усовершенствование правовой базы главных администраторов доходов бюджета муниципального образования Щекинский район, повышение качества администрирования доходных источников бюджета, наращивание собственного доходного потенциала бюджета, в том числе за счет привлечения доходов от приносящей доход деятельности казенных учреждений, а также снижение задолженности по платежам в бюджет муниципального образования Щекинский район.

3.1.2. Совершенствование организации
планирования расходных обязательств

Существующее положение

Необходимость повышения эффективности использования бюджетных средств создает предпосылки для перехода к новым методам бюджетного планирования, ориентированным на конечные результаты.

Основы решения данной задачи на муниципальном уровне были заложены в программе "Реформирование финансов муниципального образования Щекинский район на 2009 - 2010 годы", утвержденной решением Собрания представителей Щекинского района от 27.02.2009 N 2-141.

В рамках данной программы был выполнен комплекс задач, гарантирующих переход к повышению эффективности планирования бюджетных расходов.

Нормативное правовое регулирование расходных обязательств осуществляется в рамках реестра расходных обязательств муниципального образования Щекинский район, который составляется в соответствии с Порядком ведения реестра расходных обязательств муниципального образования Щекинский район, утвержденным Постановлением администрации Щекинского района от 31.08.2009 N 8-741.

Составление реестра расходных обязательств, под которым понимается свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обусловливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, ведется в муниципальном образовании Щекинский район с 2006 года.

Данные реестра расходных обязательств используются при разработке проекта бюджета муниципального образования Щекинский район и представляют собой единую информационную нормативно-правовую базу данных.

Ежегодно проводимый анализ правовых актов всех уровней нормативного регулирования (федерального, регионального, муниципального) позволяет подтвердить правомерность осуществления соответствующих бюджетных расходов за счет средств бюджета муниципального образования Щекинский район, а также правовые основания для финансирования расходных обязательств.

Формирование действующих и принимаемых обязательств обусловлено гарантированным обеспечением в полном объеме действующих обязательств, отраженных в реестре расходных обязательств, а также определяет формирование конкретных направлений принимаемых обязательств в соответствии с приоритетами бюджетной политики муниципального образования Щекинский район на основе их эффективности. Планирование бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых расходных обязательств осуществляется в соответствии с Порядком, утвержденным Постановлением администрации муниципального образования Щекинский район от 11.03.2010 N 3-181 "Об утверждении Положения о порядке формирования бюджета муниципального образования Щекинский район по действующим и принимаемым обязательствам".

На основании статьи 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации в бюджете предусматриваются субсидии за счет средств бюджета муниципального образования Щекинский район.

Все субсидии из бюджета муниципального образования Щекинский район предоставляются в случаях и порядке, предусмотренных решением Собрания представителей Щекинского района о бюджете муниципального образования Щекинский район и принимаемыми в соответствии с ним муниципальными правовыми актами администрации Щекинского района.

Формирование бюджета муниципального образования Щекинский район включает в себя также программно-целевое планирование, а именно:

на основании ст. 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации формируются долгосрочные муниципальные целевые программы, обеспечивающие эффективное решение наиболее значимых проблем в области социального, экономического и культурного развития муниципального образования Щекинский район;

на основании ст. 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации формируются расходные обязательства на основе ведомственных целевых программ, определяющих приоритеты, цели и задачи, направленные на осуществление муниципальной политики и обеспечивающие реализацию мероприятий в установленных сферах деятельности (образование, культура, здравоохранение, физическая культура и спорт).

На основе реализуемых методов бюджетного планирования предусматриваются цели и задачи для дальнейшего развития повышения планирования расходных обязательств.

Перспективные задачи реформирования

В рамках настоящей Программы предполагается продолжить работу по совершенствованию организации планирования расходных обязательств:

- уточнение формы и порядка ведения реестра расходных обязательств, в том числе в части внесения изменений в действующий нормативный правовой акт;

- утверждение Порядка принятия решений по введению новых (увеличению объема действующих) расходных обязательств.

Порядок принятия решений по введению новых (увеличению объема действующих) расходных обязательств должен содержать механизм пересчета стоимости расходных обязательств в связи с изменением цен, ростом инфляции и другими внешними параметрами;

- реализация нормативных правовых актов, устанавливающих требования к бюджетному планированию для муниципальных учреждений, имеющих типы бюджетного, казенного и автономного учреждений, а именно:

порядок об установлении общих требований к порядку составления, утверждения и ведения бюджетных смет казенных учреждений;

порядков составления плана финансово-хозяйственной деятельности муниципального бюджетного и автономного учреждения;

порядок осуществления муниципальными бюджетными учреждениями полномочий органа местного самоуправления по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форма, и порядка финансового обеспечения осуществления бюджетными учреждениями указанных полномочий;

порядок предоставления бюджетных инвестиций муниципальному бюджетному учреждению;

- утверждение методических рекомендаций по разработке и реализации отраслевых (ведомственных) планов повышения эффективности расходов.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом будет являться установление соблюдения четко сформулированных принципов ответственной бюджетной политики, к которым относятся:

надежность прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования;

полнота прогнозирования финансовых и других ресурсов, которые могут быть направлены на достижение целей муниципальной политики;

совершенствование планирования бюджетных ассигнований исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

совершенствование процедур принятия новых расходных обязательств при наличии четкой оценки необходимых для их исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения, а также с учетом сроков и механизмов их реализации;

совершенствование организации и методологии формирования бюджета с установлением ответственности главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств за качество и соблюдение бюджетных процедур.

3.1.3. Повышение эффективности
управления муниципальным долгом

Существующее положение

Управление муниципальным долгом является составной частью системы управления муниципальными финансами в муниципальном образовании Щекинский район, и, как следствие, повышение эффективности бюджетных расходов напрямую зависит в том числе от принятия эффективной стратегии управления муниципальным долгом. Проблема эффективного управления муниципальным долгом включает в себя две основные составляющие: планирование заимствований с учетом реальных возможностей местного бюджета и снижение просроченной кредиторской задолженности.

Таблица 3.1.3.1

	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011
Объем кредиторской задолженности (тыс. руб.)	937,0	4408,0	0

В 2010 - 2011 годах в районе просроченная кредиторская задолженность ликвидирована.

Решением Собрания представителей Щекинского района при принятии бюджета утверждается и Программа муниципальных заимствований на очередной финансовый год.

В целях эффективного управления муниципальным долгом утверждены нормативные правовые акты:

Постановление администрации Щекинского района от 06.12.2007 N 12-1258 "О мерах по повышению эффективности управления долговыми обязательствами муниципального образования Щекинский район";

распоряжение администрации Щекинского района от 01.06.2011 N 73-р "О внесении изменений в распоряжение администрации Щекинского района от 18.12.2009 N 255-р "Об утверждении Положения о муниципальной долговой книге муниципального образования Щекинский район и Порядка предоставления информации о долговых обязательствах, отраженных в муниципальных долговых книгах муниципальных образований (поселений) Щекинского района, в финансовое управление администрации Щекинского района";

приказ финансового управления администрации Щекинского района от 18.12.2009 N 29/П "О порядке ведения муниципальной долговой книги муниципального образования Щекинский район";

Постановление главы администрации МО Щекинский район от 03.08.2007 N 8-790 "Об утверждении методики прогнозирования временных кассовых разрывов при исполнении бюджета муниципального образования Щекинский район и порядке формирования финансового резерва при исполнении бюджета муниципального образования Щекинский район".

Действующие нормативные правовые акты устанавливают способ и форму учета долговых обязательств, принципы и порядок привлечения отдельных видов заимствований, а также позволяют сделать оценку способности бюджета муниципального образования Щекинский район исполнять свои долговые обязательства в срок и в полном объеме и осуществлять мониторинг соблюдения требований бюджетного законодательства.

Муниципальное образование Щекинский район принимает долговые обязательства только в кредитных организациях.

Кредиты, получаемые от банков и иных кредитных организаций, привлекаются в соответствии с Бюджетным кодексом РФ. В целях оптимизации расходов на обслуживание муниципального долга муниципальное образование ежеквартально проводило аукцион по отбору кредитных организаций на оказание финансовых услуг по предоставлению кредитных ресурсов на финансирование дефицита бюджета МО Щекинский район и временных кассовых разрывов, возникающих при его исполнении.

Таблица 3.1.3.2

Кредиты, полученные в кредитных организациях	2008 (тыс. руб.)	2009 (тыс. руб.)	2010 (тыс. руб.)
остаток на начало года	25000,0	28000,0	45000,0
- привлечено	50000,0	55000,0	62000,0
- погашено	47000,0	38000,0	107000,0
остаток на конец года	28000,0	45000,0	0

По состоянию на 01.01.2011 и на 01.07.2011 в муниципальном образовании Щекинский район долговых обязательств не имеется.

Перспективные задачи реформирования

Основной задачей реализации мероприятий по управлению муниципальным долгом является осуществление долговой политики строго в соответствии с ограничениями, установленными Бюджетным кодексом РФ.

В рамках настоящей Программы предполагается сохранить стратегию управления муниципальными заимствованиями.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом будет являться поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне, минимизация стоимости его обслуживания и равномерное распределение во времени, связанных с погашением платежей.

3.2. Повышение качества и эффективности
предоставления муниципальных услуг (работ)

Существующее положение

Существующая в муниципальном образовании Щекинский район сеть муниципальных учреждений была сформирована в иных социально-экономических условиях и до сих пор функционирует в отрыве от современных подходов к развитию муниципального управления и принципов оптимальности и достаточности оказания муниципальных услуг. Перевод бюджетных учреждений в автономные учреждения произошел в Щекинском районе только в 4 учреждениях. Расходы на содержание подведомственной бюджетной сети планируются, как правило, исходя не из объемов оказываемых ими услуг, а из необходимости содержания существующих мощностей. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется по большей части методом индексации существующих расходов, сохраняя их структуру в неизменном виде.

Все муниципальные услуги (муниципальные работы) сформированы в соответствии с полномочиями муниципального района, закрепленными Федеральным законом "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" от 06.10.2003 N 131-ФЗ, решением Собрания представителей Щекинского района от 09.09.2008 N 44/464 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании Щекинский район".

Исполнение бюджета по муниципальным услугам (муниципальным работам) включает в себя несколько этапов, которые регламентированы нормативными правовыми актами администрации Щекинского района:

Постановлением администрации Щекинского района от 26.05.2010 N 5-486 "Об утверждении (реестра) Перечня муниципальных услуг муниципального образования Щекинский район, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении";

Постановлением администрации Щекинского района от 24.12.2009 N 12-1194 "Об утверждении Положения о стандартах качества оказания муниципальных услуг";

Постановлением администрации Щекинского района от 22.12.2009 N 12-1191 "Об утверждении Порядка оценки соответствия качества фактически оказываемых муниципальных услуг установленным стандартам качества оказания муниципальных услуг";

Постановлением администрации Щекинского района от 15.06.2010 N 6-574 "Об утверждении Порядка проведения мониторинга потребности в муниципальных услугах и Порядка проведения стоимостной оценки потребности в муниципальных услугах, оказываемых в сферах образования, здравоохранения и культуры муниципального образования Щекинский район";

Постановлением администрации Щекинского района от 09.12.2009 N 12-1115 "Об утверждении Положения о формировании и финансовом обеспечении муниципального задания на предоставление муниципальных услуг".

По завершении 2010 года осуществлен мониторинг отдельно по каждой муниципальной услуге (муниципальной работе). Проведение мониторинга нужно для дальнейшего принятия управленческих решений в целях повышения эффективности исполнения бюджета муниципального образования Щекинский район.

Целями данного направления являются:

повышение доступности и качества муниципальных услуг в сфере образования, здравоохранения, культуры, физической культуры и спорта;

создание условий для оптимизации бюджетной сети;

развитие материально-технической базы муниципальных учреждений, в том числе за счет более активного привлечения средств из внебюджетных источников;

внедрение в деятельность муниципальных учреждений элементов конкурентных отношений;

выявление неэффективных муниципальных учреждений.

Перспективные задачи реформирования

В рамках настоящей Программы предполагается продолжить работу по повышению эффективности предоставления муниципальных услуг (муниципальных работ) путем реализации Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений".

Для достижения указанных целей необходимо решить следующие взаимосвязанные задачи:

совершенствование правового положения муниципальных учреждений;

внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг;

разработка и утверждение расчетно-нормативных затрат на оказание муниципальных услуг;

повышение открытости деятельности учреждений;

повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом будет являться установление соблюдения четко сформулированных принципов ответственности муниципальных учреждений за свою деятельность, связанную с предоставлением муниципальных услуг (муниципальных работ), а именно:

Повышение качества бюджетного планирования;

повышение эффективности и открытости их деятельности;

оптимизация подведомственной сети;

изменение механизмов финансового обеспечения муниципальных бюджетных учреждений, оказывающих муниципальные услуги, в том числе:

перевод бюджетных учреждений со сметного финансового обеспечения на предоставление субсидии на выполнение муниципального задания;

предоставление прав бюджетным учреждениям оставлять доходы от приносящей доход деятельности в самостоятельное распоряжение;

исключение субсидиарной ответственности муниципального образования по обязательствам бюджетных учреждений.

3.3. Совершенствование целевых программ как инструмента
повышения эффективности бюджетных расходов

Существующее положение

Одним из основных инструментов повышения эффективности бюджетных расходов, ориентированных на конкретный результат, в бюджетной системе муниципального образования Щекинский район рассматривается программно-целевой принцип организации деятельности органов муниципалитета.

Муниципальная программа - документ, определяющий цель, задачи, результаты, основные направления и инструменты проводимой политики, направленные на достижение целей и реализацию приоритетов социально-экономического развития муниципального образования Щекинский район.

С 2009 года в рамках внедрения механизмов программно-целевого планирования администрация муниципального образования Щекинский район осуществляет формирование долгосрочных муниципальных целевых программ, а с 2010 года - ведомственных целевых программ на среднесрочный период.

В настоящее время на территории муниципального образования Щекинский район реализуются:

ведомственные целевые программы по четырем направлениям деятельности социальной инфраструктуры: образование, здравоохранение, культура, физическая культура и спорт;

долгосрочные муниципальные целевые программы в соответствии с приоритетными направлениями развития муниципального образования Щекинский район;

программы, разработанные в рамках полномочий исполнительно-распорядительных органов власти муниципальных образований Щекинского района, в состав которых входят программы капитального ремонта многоквартирных домов, модернизации и капитального ремонта объектов коммунальной инфраструктуры, программы по экологии.

Удельный вес расходов бюджета муниципального образования Щекинский район, осуществляемых по программно-целевому принципу, остается небольшим.

Расходы муниципального образования Щекинский район
на финансирование муниципальных программ

Таблица 3.3.1

Год	Количество муниципальных целевых программ	Расходы бюджета на реализацию муниципальных целевых программ, тыс. руб.	Доля расходов бюджета муниципального образования Щекинский район на финансирование муниципальных программ в общем объеме расходов бюджета без учета безвозмездных поступлений (%)
2009 год	17	21 268,3	5,0
2010 год	24	56 422,0	12,9
2011 год	14	70323,2	15,2

За период с 2009 г. по 2011 г. расходы на реализацию муниципальных программ возросли на 49054,9 тыс. рублей.

В целях повышения эффективности планирования и реализации ведомственных и долгосрочных муниципальных целевых программ на местном уровне разработана нормативная правовая база:

Постановление главы администрации Щекинского района от 24.07.2009 N 7-640 "О порядке разработки и реализации долгосрочных целевых программ муниципального образования Щекинский район";

Постановление администрации Щекинского района от 22.12.2009 N 12-1192 "О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов, а также корректировки предоставляемых бюджетных средств муниципального образования Щекинский район исходя из уровня достижения результатов";

Постановление администрации Щекинского района от 17.06.2010 N 6-583 "О порядке подготовки и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район".

Перспективные задачи реформирования

Концепция реформирования бюджетного процесса предусматривает, что основное направление реформирования бюджетного процесса - переход к преимущественно программно-целевым методам бюджетного планирования.

С целью повышения качества бюджетного планирования и прозрачности бюджетных расходов система реализации всех программ на территории планируется к видоизменению путем разграничения областей бюджетных расходов и объединения действующих программ в общую программу.

Для реализации изложенных подходов потребуется утвердить порядок разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ с внесением соответствующих изменений в случае необходимости в порядок разработки и реализации долгосрочных муниципальных целевых программ в муниципальном образовании Щекинский район.

В целях перехода бюджета муниципального образования Щекинский район к новой программной структуре расходов предстоит обеспечить разработку и принятие муниципальных программ с учетом следующих основных принципов разработки и реализации:

формирование муниципальных программ исходя из четко определенных долгосрочных целей социально-экономического развития территории и индикаторов их достижения;

определение структурного подразделения администрации муниципального образования Щекинский район, отвечающего за реализацию муниципальной программы;

установление для муниципальных программ измеримых конечных результатов, характеризующих удовлетворение потребностей внешних потребителей, и непосредственных результатов, характеризующих объемы и качество оказания муниципальных услуг, прогнозируемых при заданных условиях;

проведение регулярной оценки результативности и эффективности реализации муниципальных программ, а также установление ответственности должностных лиц за их реализацию;

охват муниципальными программами большей части бюджетных ассигнований.

Для реализации изложенных подходов потребуется:

определить перечень муниципальных программ и организовать подготовку проектов муниципальных программ с отражением следующих основных вопросов:

обоснование цели и задач программы, ее вклада в достижение (реализацию) долгосрочных целей (приоритетов) социально-экономического развития муниципального образования Щекинский район;

анализ исходной ситуации, сложившихся и прогнозируемых тенденций, основных проблем в соответствующей сфере;

прогноз конечных результатов программы, характеризующих целевое состояние, изменение состояния уровня и качества жизни населения, социальной сферы, экономики, общественной безопасности, государственных институтов, степени реализации других общественно значимых интересов и потребностей в соответствующей сфере;

перечень целевых индикаторов и показателей муниципальной программы с расшифровкой плановых значений по годам ее реализации;

сроки реализации муниципальной программы в целом, основные этапы и сроки их реализации с указанием промежуточных показателей;

перечень включенных в состав муниципальной программы ведомственных целевых программ, долгосрочных муниципальных целевых программ и других программ;

технико-экономическое обоснование общего объема бюджетных ассигнований по годам реализации и источникам финансирования муниципальной программы;

1) определить порядок планирования объемов бюджетных ассигнований на реализацию муниципальных программ на среднесрочный период с учетом необходимости его увязки с бюджетным процессом.

По мере развития программно-целевого принципа организации деятельности муниципальных органов исполнительной власти возрастет необходимость расширения их ответственности и полномочий при реализации соответствующих муниципальных программ, уточнения структуры и полномочий органов исполнительной власти по отдельным программам.

Инструментом стратегического и операционного планирования на ведомственном уровне являются доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район, преобразованных в соответствии с новыми задачами.

С 2012 года субъекты бюджетного планирования, осуществляющие текущую деятельность в рамках ведомственных целевых программ, ежегодно должны представлять доклады о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район как инструмента управления на уровне отраслевых органов исполнительной власти муниципального образования Щекинский район.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом будет являться переход к программной структуре расходов бюджета муниципального образования Щекинский район.

Прямой экономической эффективностью реализации мероприятий муниципальных программ будет являться снижение затрат на достижение целей Программы, а косвенной экономической эффективностью - создание новых возможностей для экономического роста и развития территории муниципального образования Щекинский район.

Результатом реализации мероприятий Программы станет применение на практике порядка подготовки и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район как инструмента управления на уровне структурных подразделений администрации муниципального образования Щекинский район.

3.4. Повышение эффективности деятельности структурных
подразделений администрации Щекинского района и
оптимизация функций муниципального управления

Существующее положение

Данное направление Программы предполагает продолжение реализации административной реформы.

В настоящее время на территории муниципального образования Щекинский район реализуются меры, включающие в себя:

противодействие коррупции и снижение административных барьеров;

повышение результативности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района;

осуществление мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств;

оптимизация численности муниципальных служащих.

Руководствуясь законодательством Российской Федерации, а также в целях эффективности работы по противодействию коррупции в муниципальном образовании Щекинский район разработан План администрации МО Щекинский район по противодействию коррупции на 2010 - 2011 годы, утвержденный Постановлением администрации Щекинского района от 29.11.2010 N 11-1266 "О создании Совета при главе администрации Щекинского района по противодействию коррупции".

Система мер по противодействию коррупции включает комплекс мероприятий, обеспечивающих согласованное применение правовых, организационных, профилактических и иных мер, направленных на совершенствование муниципального управления в целях предупреждения коррупции.

Первоочередные меры по противодействию коррупции содержат в себе:

меры по законодательному обеспечению противодействия коррупции;

меры по совершенствованию муниципального управления в целях предупреждения коррупции;

правовое просвещение, создание стимулов к антикоррупционному поведению.

С целью снижения административных барьеров и упрощения процедуры получения гражданами и юридическими лицами массовых общественно значимых государственных и муниципальных услуг за счет реализации принципа "одного окна", сокращения сроков предоставления массовых общественно значимых государственных и муниципальных услуг администрацией Щекинского района было принято Постановление от 16.12.2010 N 12-1357 "О создании бюджетного учреждения "Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг населению муниципального образования Щекинский район".

В соответствии с федеральным законодательством и Постановлением губернатора Тульской области от 01.12.2009 N 59-пг "Об утверждении целевых значений показателей, необходимых для оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Тульской области, в том числе для расчета неэффективных расходов" администрацией муниципального образования Щекинский район проводится работа по подготовке сведений о достигнутых значениях показателей оценки эффективности деятельности администрации Щекинского района и их планируемых значениях на трехлетний период для отчета главы администрации Щекинского района. В рамках данного доклада структурными подразделениями администрации Щекинского района ежегодно проводится мониторинг показателей, характеризующих экономическое развитие территории, качество жизни населения муниципального образования Щекинский район, организацию муниципального управления деятельности отраслевых органов исполнительной власти.

В соответствии с распоряжением администрации Щекинского района от 25.01.2010 N 16-р "О комиссии по контролю за кредиторской задолженностью и анализу расходов на содержание аппаратов управления органов местного самоуправления муниципальных образований Щекинского района" в муниципальном образовании создана комиссия, контролирующая вопросы оптимизации расходов на содержание аппаратов управления органов местного самоуправления Щекинского района.

Одним из инструментов, позволяющих оценить качество управления бюджетным процессом, является проведение мониторинга повышения эффективности бюджетных расходов, осуществляемого главными распорядителями средств бюджета, и проведение оценки показателей.

В целях повышения качества управления средствами бюджета реализуются Порядок оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств и Методика балльной оценки качества финансового менеджмента, осуществляемые главными распорядителями бюджетных средств и финансовым управлением администрации Щекинского района, утвержденные Постановлением администрации Щекинского района от 23.07.2010 N 7-729.

Данный нормативный правовой акт позволил внедрить в практику бюджетного процесса методику и индикаторы, позволяющие оценить результативность использования бюджетных средств.

Разработанный порядок носит целостный характер и разработан в связи с необходимостью организации осуществления мер:

на повышение результативности (эффективности и экономности) использования средств бюджета муниципального образования Щекинский район;

на усиление контроля за соблюдением норм бюджетного законодательства;

на осуществление анализа совокупности процессов и процедур, обеспечивающих составление и исполнение бюджета муниципального образования Щекинский район;

на проведение оценки деятельности главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств (далее - ГРБС) муниципального образования Щекинский район в целях повышения их ответственности за результаты по использованию бюджетных средств и достижению запланированных результатов.

Мониторинг качества финансового менеджмента включает в себя показатели, характеризующие:

оценку механизмов планирования расходов бюджета;

оценку результатов исполнения бюджета в части расходов;

оценку управления обязательствами в процессе исполнения бюджета;

оценку состояния учета и отчетности;

оценку организации контроля;

оценку исполнения судебных актов.

Каждый раздел показателей мониторинга качества финансового менеджмента рассчитывается по определенной балльной системе и имеет перечень индикаторов, позволяющих оценить каждый показатель.

По итогам результатов мониторинга качества финансового менеджмента формируется поквартальный и ежегодный рейтинг ГРБС.

Руководствуясь Постановлением администрации Тульской области от 28.03.2011 N 216 "О внесении изменений и дополнений в Постановление администрации Тульской области от 21.03.2008 N 140 "Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда депутатов, выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления Тульской области" Собранием представителей Щекинского района принято решение от 21.06.2011 N 29/278 "О внесении изменений в решение Собрания представителей Щекинского района от 23.09.2008 N 45/469 "Об утверждении нормативов формирования расходов на оплату труда выборных должностных лиц местного самоуправления, осуществляющих свои полномочия на постоянной основе, муниципальных служащих и содержание органов местного самоуправления МО Щекинский район" в целях оптимизации предельной численности работников и сокращения бюджетных расходов на их деятельность в муниципальном образовании Щекинский район, а также в целях оптимизации состава и полномочий структурных подразделений администрации Щекинского района.

Результатом решения Собрания представителей Щекинского района являются вывод невластных обеспечивающих функций из состава структурных подразделений в муниципальные учреждения и приведение численности муниципальных служащих к нормативу численности, рекомендуемому администрацией Тульской области.

Перспективные задачи реформирования

В рамках задачи "Повышение эффективности органов исполнительной власти и оптимизация функций муниципального управления" предполагается продолжить работу по повышению эффективности деятельности структурных подразделений администрации и оптимизации функций муниципального управления путем совершенствования действующей нормативной правовой базы, регулирующей административную реформу на территории муниципального образования Щекинский район.

Для достижения указанной цели планируется предпринять шаги в следующих направлениях:

оптимизация численности муниципальных служащих.

Ожидаемые результаты реализации программы

Важным результатом реализации данного раздела Программы будет являться повышение открытости и прозрачности деятельности структурных подразделений и муниципальных учреждений.

По мере внедрения технологий по предоставлению государственных услуг в электронном виде будет проводиться оптимизация численности муниципальных служащих.

Формирование системы повышения квалификации участников бюджетного процесса будет способствовать обеспечению качественного функционирования финансовых и бухгалтерских служб.

Внедрение рейтинга ГРБС позволит выявить допущенные нарушения при осуществлении их деятельности и определить негативные последствия данных нарушений. Результаты проведенной оценки качества будут использованы при корректировке деятельности ГРБС в направлении усиления ответственности ГРБС и муниципальных учреждений за результативность бюджетных расходов.

Проведение данного анализа будет способствовать принятию взвешенных обоснованных управленческих решений.

3.5. Повышение энергетической эффективности

Существующее положение

Принятие нового Федерального закона от 23 ноября 2009 г. N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон) является одним из главных приоритетов модернизации экономики Российской Федерации.

Структурными подразделениями администрации Щекинского района разработаны ведомственные целевые программы:

"Энергоэффективность в учреждениях образования Щекинского района на 2011 год", утвержденная Постановлением администрации Щекинского района от 15.11.2010 N 11-1189;

"Энергоэффективность в учреждениях комитета по культуре, молодежной политике и спорту администрации Щекинского района на 2011 год", утвержденная Постановлением администрации Щекинского района от 01.12.2010 N 12-1273;

подпрограмма "Энергоэффективность в системе здравоохранения" долгосрочной муниципальной целевой программы "Развитие здравоохранения Щекинского района на 2011 - 2014 гг.", утвержденная Постановлением администрации Щекинского района от 06.12.2010 N 12-1286.

Мероприятия программ направлены на создание условий для обеспечения энергосбережения и повышения энергетической эффективности в бюджетном секторе.

Потребление энергоресурсов в натуральном выражении

Таблица 3.5.1

Наименование	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011
Электроэнергия (тыс. кВт.ч)	8 161,9	7 642,5	7 556,1
Теплоэнергия (Гкал)	-	37 456,33	36 270,23

Реализация ведомственных целевых программ в учреждениях на территории муниципального образования Щекинский район осуществляется с 2010 года. Несмотря на столь короткий период реализации, структурным подразделениям администрации Щекинского района удалось выполнить комплекс работ по монтажу узлов учета тепловой энергии и воды, замене ламп накаливания на энергосберегающие.

Оснащенность муниципальных учреждений приборами учета
энергоресурсов в доле от общего количества учреждений

Таблица 3.5.2

Наименование	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011
Наименование	Электроэнергия (%)
Учреждения образования	100	100	100
Учреждения здравоохранения	100	100	100
Учреждения культуры	83	83	100
	Теплоэнергия (%)
Учреждения образования	17,5	17,5	35
Учреждения здравоохранения	0	50	50
Учреждения культуры	17	17	50

Постановлением администрации Щекинского района от 13.12.2010 N 12-1347 "Об утверждении лимитов потребления электроэнергии и теплоэнергии бюджетными учреждениями муниципального образования Щекинский район на 2010 год" в целях повышения эффективности расходования бюджетных средств, рационального использования энергетических ресурсов бюджетными учреждениями муниципального образования Щекинский район, планирования энергосбережения в муниципальном образовании Щекинский район утверждены лимиты потребления электроэнергии и теплоэнергии.

Перспективные задачи реформирования

В рамках настоящей Программы предполагается продолжить работу по повышению эффективности использования топливно-энергетических ресурсов в муниципальном образовании Щекинский район путем реализации мероприятий:

мониторинга программ энергосбережения.

Кроме того, во всех структурных подразделениях администрации Щекинского района, которые являются исполнителями программ энергосбережения, необходимо назначить приказом ответственных специалистов по управлению профильными подпрограммами энергосбережения.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом будет являться формирование системы энергосбережения, сокращение неэффективного использования тепловой энергии и комплексное теплосбережение на территории муниципального образования Щекинский район, к которым относятся:

наличие в учреждениях муниципального образования Щекинский район энергетических паспортов;

реальный учет потребления тепловой и электрической энергии;

полный переход на приборный учет при расчетах организаций муниципальной бюджетной сферы с организациями коммунального комплекса;

снижение на 10% бюджетных затрат на оплату коммунальных ресурсов в муниципальных бюджетных учреждениях.

Целевым индикатором и показателем результативности является снижение потребляемых энергоресурсов (энергоемкость) в течение пяти лет не менее чем на пятнадцать процентов от фактически потребленного объема в 2009 году с ежегодным снижением энергоемкости не менее чем на три процента, начиная с 2010 года.

3.6. Повышение эффективности управления
муниципальной собственностью

Существующее положение

Важной сферой оптимизации функций муниципального управления является управление муниципальной собственностью, для повышения эффективности которого на территории муниципального образования Щекинский район реализуются меры по следующим основным направлениям:

инвентаризация объектов муниципальной собственности - внесение их в реестр муниципального имущества;

регистрация прав муниципальной собственности на объекты недвижимости.

В соответствии с положением "О порядке управления и распоряжения собственностью муниципального образования Щекинский район", утвержденным решением Собрания представителей Щекинского района от 22.04.2009 N 2/24, в муниципальном образовании осуществляются учет объектов муниципальной собственности, формирование и ведение Реестра муниципальной собственности муниципального образования Щекинский район (далее - реестр).

На основании положения "О Едином реестре муниципальной собственности муниципального образования Щекинский район", утвержденного решением Собрания представителей Щекинского района от 22.04.2009 N 2/23, осуществляются формирование и учет объектов муниципальной собственности с присвоением каждому объекту учета реестрового номера и реестрового кода в соответствии с законодательством РФ, регулирующим отношения, возникающие при управлении и распоряжении муниципальным имуществом.

Включение объектов муниципальной собственности в реестр, исключение объектов муниципальной собственности из реестра, а также внесение изменений в реестр осуществляется на основании решений Собрания представителей, правового акта администрации Щекинского района, издаваемого главой администрации Щекинского района, решения суда и по иным основаниям, установленным законодательством.

Реестр содержит полную информацию об объектах муниципальной собственности, позволяющую индивидуализировать данные объекты.

В собственности муниципального образования Щекинский район по состоянию на 01.01.2011 числятся 8011 объектов муниципального имущества общей площадью 380599,51 кв. м.

Сравнительный анализ объектов недвижимого имущества, включенных в Единый реестр собственности муниципального образования Щекинский район, за период с 2008 по 2010 год приведен ниже:

Таблица 3.6.1

N п/п	Наименование	На 01.01.2009		На 01.01.2010		На 01.01.2011
N п/п	Наименование	кол-во (ед.)	площадь (кв. м)	кол-во (ед.)	площадь (кв. м)	кол-во (ед.)	площадь (кв. м)
Всего объектов недвижимого имущества, находящихся в собственности муниципального образования Щекинский район, в том числе:		8033	346391,14	7483	357104,14	8011	380599,51
1	Имущество, закрепленное на праве оперативного управления за муниципальными учреждениями и структурными подразделениями администрации Щекинского района	5195	230135,10	5194	230135,10	5197	229597,50
2	Имущество, переданное в аренду, безвозмездное пользование, свободные помещения	973	34210,96	228	34338,86	221	34300,51
3	Объекты, составляющие казну муниципального образования	1865	82045,08	2061	92630,18	2593	116701,65

Изменение площади и количества объектов, включенных в Единый реестр собственности муниципального образования Щекинский район, за период с 2008 по 2010 г. произошло по следующим причинам:

проведение технической инвентаризации объектов благоустройства (автодорог);

разделение одного объекта на несколько объектов, объединение нескольких объектов в один объект;

ввод в эксплуатацию объектов недвижимого имущества после завершения реконструкции и строительства;

исключение объектов в связи с приватизацией и списанием с баланса;

принятие в муниципальную собственность бесхозяйных объектов недвижимого имущества, признанных на основании решения Арбитражного суда муниципальной собственностью;

изменением функционального назначения объектов учета;

передача имущества в федеральную, государственную собственность, разграничение имущества между МО Щекинский район и вновь образованными поселениями.

внутреннее движение основных средств (изъятие имущества у одного учреждения (предприятия) и закрепление его за другим учреждением (предприятием));

списание имущества муниципальной казны.

Ведение реестра обеспечивает решение следующих задач:

пообъектное выделение муниципальной собственности, разграничение ее с другими формами собственности;

анализ состояния муниципальной собственности, экономической и социальной эффективности использования имущества по целевому назначению в соответствии с правовыми актами администрации Щекинского района, решениями Собрания представителей Щекинского района;

выработка рекомендаций по более рациональному использованию объектов муниципальной собственности в зависимости от изменений состояния экономики;

учет объектов муниципальной собственности;

оперативное решение вопросов приватизации объектов муниципальной собственности в соответствии с действующим законодательством;

информационно-справочное обеспечение процесса подготовки и принятия решений по вопросам, касающимся муниципальной собственности и реализации прав собственника на эти объекты;

проведение работ по государственной регистрации права собственности муниципального образования Щекинский район на объекты недвижимого имущества, предусматривающих проверку полноты и точности информации об объектах учета, в т.ч. находящихся на балансе муниципальных учреждений и предприятий;

централизованное обеспечение информацией об объектах муниципальной собственности заинтересованных органов государственной власти и местного самоуправления, общественных организаций, других юридических лиц и граждан при возникновении правоотношений с этими объектами, в том числе при заключении гражданско-правовых сделок.

Перспективные задачи реформирования

Важной сферой оптимизации деятельности администрации муниципального образования Щекинский район является создание механизма управления муниципальной собственностью. Для решения данной проблемы необходимо реализовать следующие мероприятия:

- внедрение программно-целевых методов и технологий в систему управления муниципальной собственностью муниципального образования Щекинский район;

- анализ эффективности использования муниципального имущества в целях организации оказания муниципальных услуг физическим и юридическим лицам;

- совершенствование деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района в сфере имущественных отношений и земельных отношений.

Совершенствование системы учета муниципального имущества является основной задачей повышения эффективности использования муниципального имущества.

Эту задачу необходимо решать, в частности, за счет обеспечения полной инвентаризации объектов муниципальной собственности, проведения государственной регистрации прав на объекты муниципальной собственности, вовлечения в хозяйственный оборот объектов незавершенного строительства, четкого разграничения и скоординированности полномочий всех структурных подразделений администрации Щекинского района, участвующих в процессе управления недвижимостью и имеющих непосредственное отношение к вопросам, касающимся пользования и распоряжения муниципальным имуществом.

В рамках настоящей Программы в целях оптимизации организации учета объектов муниципальной собственности планируется реализация мероприятий, включающих результат исполнения:

Таблица 3.6.2

N	Наименование мероприятия	Результат исполнения
1	Проведение технической инвентаризации муниципального имущества, в т.ч. бесхозяйных объектов с изготовлением инвентаризационно-технической документации	Совершенствование системы учета муниципального имущества
2	Межевание земельных участков и постановка их на кадастровый учет
3	Государственная регистрация права собственности муниципального образования Щекинский район
4	Проведение оценки объектов муниципальной собственности в целях реализации программы приватизации, оценки бесхозяйных объектов недвижимого имущества с целью принятия их в муниципальную собственность
5	Принятие в собственность муниципального образования Щекинский район по договорам пожертвования, а также в связи с разграничением полномочий собственника объектов недвижимого имущества, в т.ч. бесхозяйных объектов недвижимого имущества, включение их в реестр
6	Отчуждение объектов муниципальной собственности в связи с разграничением полномочий собственника, а также приватизацией объектов и приватизацией объектов, арендуемых субъектами малого и среднего предпринимательства, в соответствии с Федеральным законом от 22.07.2008 N 159-ФЗ и исключение их из реестра
7	Проведение торгов на право заключения договора аренды объектов недвижимого имущества

Ожидаемые результаты реализации программы

По итогам реализации комплекса мероприятий по повышению эффективности мероприятий по проведению кадастровой оценки земель и использованию имущественного комплекса муниципального образования Щекинский район предполагается достижение следующих результатов:

а) непосредственный результат:

- разработана муниципальная целевая программа совершенствования управления собственностью муниципального образования Щекинский район;

- проведены мероприятия по дальнейшей оптимизации состава и структуры муниципальной собственности муниципального образования Щекинский район;

- утверждены методические рекомендации по совершенствованию деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района в сфере имущественных и земельных отношений.

Ожидаемым результатом реализации мероприятий по организации учета объектов, находящихся в муниципальной собственности, предоставления информации из Единого реестра собственности муниципального образования Щекинский район будут являться:

поступление средств в бюджет муниципального образования Щекинский район от сдачи в аренду недвижимого имущества;

доход от приватизации муниципального имущества;

доход от предоставления информации из реестра.

Реализация мероприятий в сфере управления муниципальной собственностью позволит выявить полный состав муниципального имущества муниципального образования Щекинский район, направления возможного эффективного его использования.

3.7. Реформирование системы муниципального финансового контроля

Существующее положение

Одной из основных задач бюджетной политики на 2011 год, а также в среднесрочной перспективе определена необходимость кардинального изменения подходов к осуществлению муниципального финансового контроля.

Муниципальный финансовый контроль направлен:

на соблюдение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

на достоверность, полноту и соответствие нормативным требованиям бюджетной отчетности;

на экономность, результативность и эффективность использования средств бюджета муниципального образования Щекинский район.

В соответствии с решением Собрания представителей Щекинского района от 30.12.2008 N 50/542 "Об утверждении положения "О финансовом управлении администрации муниципального образования Щекинский район" на финансовое управление возложена задача по осуществлению муниципального финансового контроля на территории муниципального образования Щекинский район.

Финансовое управление администрации Щекинского района в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации осуществляет внутренний финансовый контроль, в том числе при осуществлении санкционирования оплаты денежных обязательств и использовании других методов финансового контроля применительно к главным распорядителям средств бюджета муниципального образования Щекинский район.

Последующий финансовый контроль осуществляется финансовым управлением администрации МО Щекинский район путем проведения ревизии и проверки в порядке, утвержденном Постановлением администрации Щекинского района от 10.05.2011 N 5-536 "Об утверждении Порядка осуществления финансового контроля, проведения ревизии и проверки финансовым управлением администрации муниципального образования Щекинский район".

Контрольно-счетная комиссия муниципального образования Щекинский район в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, "Положением о контрольно-счетной комиссии муниципального образования Щекинский район", утвержденным решением Собрания представителей Щекинского района от 22.03.2006 N 9/55, обладает полномочиями по проведению финансового контроля за операциями с бюджетными средствами, а также выявлению и пресечению представления неполной или недостоверной отчетности о непосредственных результатах использования бюджетных ассигнований путем проведения проверок и других методов последующего финансового контроля применительно к главным администраторам, распорядителям и получателям средств бюджета муниципального образования Щекинский район и поселениям района.

Кроме того, главными распорядителями (распорядителями) бюджета муниципального образования Щекинский район осуществляется внутренний контроль, направленный на соблюдение стандартов и процедур организации своей деятельности, включая составление и исполнение бюджета, ведение бюджетного учета, составление бюджетной отчетности, соблюдение административных регламентов, а также подготовку и организацию осуществления мер, направленных на повышение результативности (эффективности и экономности) использования бюджетных средств применительно к подведомственным учреждениям.

Перспективные задачи реформирования

Переход к программному бюджету и внедрение новых форм финансового обеспечения муниципальных услуг требуют комплексного реформирования системы муниципального контроля.

Целью реформирования является создание условий для повышения эффективности деятельности муниципальных учреждений по выполнению муниципальных функций и усовершенствование правового регулирования ответственности за нарушение бюджетного законодательства.

Необходимо повысить уровень взаимодействия органов внешнего и внутреннего контроля. Оно должно носить системный характер. Одно из первоочередных направлений - взаимоувязка годовых планов контрольной деятельности в части объектов и сроков проверок всех участников системы финансового контроля. Это позволит исключить дублирование в работе и связанные с ним неэффективные бюджетные расходы, а также оптимизировать нагрузку на субъекты и объекты финансового контроля.

Требует пересмотра используемая в настоящее время отдельными субъектами финансового контроля практика выборочных проверок, когда из значительного количества проведенных операций проверяется лишь их часть.

Содержание муниципального финансового контроля должно состоять не только в фиксации факта выделения и расходования средств, но и в подтверждении достижения эффекта, на который рассчитывали при принятии решений об их выделении.

В этих целях требуется осуществить следующие мероприятия:

- уточнение полномочий структурных подразделений администрации Щекинского района по осуществлению финансового контроля;

- введение понятия внутреннего муниципального финансового контроля, определив его формы, методы и объекты;

- совершенствование методологии проведения проверок.

При этом необходимо принять меры по обеспечению качества и надежности внутреннего контроля, осуществляемого главными распорядителя (распорядителями) бюджетных средств, результаты которого должны быть доступны как органам муниципального финансового контроля, так и органам исполнительной власти.

Также следует организовать координацию развития и методологического обеспечения систем внутреннего контроля. В целях исполнения данной задачи необходимо провести ревизию на наличие принятых главными распорядителями (распорядителями) бюджетных средств порядков осуществления контроля в отношении подведомственных учреждений.

В связи с совершенствованием правового положения муниципальных учреждений необходимо утверждение порядка осуществления контроля за деятельностью муниципальных бюджетных и казенных учреждений.

В целях обеспечения действенности, эффективности и результативности муниципального финансового контроля необходимо более широко применять меры ответственности за нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации, в частности:

увязывать определенные факты нарушения бюджетного законодательства с конкретными бюджетно-правовыми мерами принуждения;

применять в соответствии с законодательством меры наказания за нарушения бюджетного законодательства Российской Федерации;

доводить информацию о принятых мерах к нарушителю бюджетного законодательства Российской Федерации до участников бюджетного процесса.

При материальном стимулировании руководителей муниципальных учреждений необходимо учитывать наличие (отсутствие) нарушений бюджетного законодательства Российской Федерации.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом реализации мероприятий по реформированию системы муниципального финансового контроля будет являться:

- уточнение полномочий структурных подразделений администрации Щекинского района, осуществляющих муниципальный финансовый контроль, исключив дублирование их функций;

- организация действенного контроля за эффективностью использования бюджетных ассигнований, определяя критерии эффективности и результативности их использования;

- совершенствование методологии проведения проверок и повышение их качества;

- утверждение Порядка осуществления внутреннего финансового контроля в муниципальном образовании Щекинский район;

- внесение изменения в нормативные правовые акты муниципального образования Щекинский район с целью устранения противоречий и расхождений с порядками осуществления внутреннего финансового контроля муниципальных учреждений.

3.8. Реформирование системы бюджетных платежей

Существующее положение

В целях обеспечения надежности финансовой системы и исполнения бюджета с соблюдением принципа единства кассы в муниципальном образовании Щекинский район осуществлен переход к учету операций по доходам и расходам на едином счете бюджета.

В настоящее время все средства бюджета муниципального образования Щекинский район, а также средства, полученные муниципальными учреждениями от оказания платных услуг, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, в том числе добровольных пожертвований, средств от иной приносящей доход деятельности, средства, поступающие муниципальным учреждениям во временное распоряжение, сконцентрированы на соответствующих счетах, открытых финансовому управлению администрации Щекинского района в Федеральном казначействе.

В финансовом управлении администрации Щекинского района учреждениям открыты следующие виды лицевых счетов:

- лицевой счет получателей средств бюджета;

- лицевой счет для учета операций со средствами, полученными от оказания платных услуг, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, в том числе добровольных пожертвований, средств от иной приносящей доход деятельности;

- лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение.

В связи с вступлением в силу Федерального закона от 06.08.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" одной из задач, стоявшей перед муниципальным образованием, была разработка нормативной правовой базы по открытию и ведению лицевых счетов.

Финансовым управлением администрации Щекинского района разработан и утвержден приказ от 24.12.2010 N 44/п "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений муниципального образования Щекинский район в финансовом управлении администрации Щекинского района".

Перспективные задачи реформирования

Реализация положений бюджетного законодательства, касающихся совершенствования правового положения муниципальных учреждений, будет осуществляться в условиях продолжения политики максимальной концентрации средств муниципальных учреждений на единых счетах бюджетов всех уровней. Предусматривается зачисление средств от приносящей доход деятельности казенных учреждений в доход бюджета.

С 1 июля 2012 года планируется введение в действие приказа финансового управления администрации Щекинского района от 24.12.2010 N 44/п "Об утверждении Порядка открытия и ведения лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений муниципального образования Щекинский район в финансовом управлении администрации Щекинского района" в отношении создаваемых бюджетных учреждений.

Дальнейшее реформирование системы бюджетных платежей на муниципальном уровне будет увязано с федеральным планом реформирования системы бюджетных платежей, разрабатываемым на период до 2017 года.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым результатом выполнения мероприятий, связанных с реформированием системы бюджетных платежей, будет являться аккумулирование средств казенных, автономных и бюджетных учреждений на лицевых счетах, открытых Финансовому управлению администрации Щекинский район в Федеральном казначействе, что позволит мобильно использовать в течение финансового года все свободные финансовые ресурсы в процессе управления средствами на едином счете бюджета.

3.9. Развитие информационной системы
управления муниципальными финансами

Существующее положение

С 2006 года на территории муниципального образования Щекинский район внедрена система АС "Бюджет", которая обеспечивает комплексную автоматизацию и оптимизацию всех участников бюджетного процесса. Система АС "Бюджет" полностью реализует положение основных федеральных законов и нормативных актов, утвержденных на федеральном уровне.

Использование системы АС "Бюджет" помимо технологии казначейского исполнения бюджета по расходам позволило осуществить:

составление и ведение сводной бюджетной росписи с детализацией расходных обязательств (введение дополнительных функциональных кодов расходов, дополнительных экономических кодов расходов, позволяющих детализировать расходные обязательства отдельно по каждому виду услуг, работ, инвестиций, социальных выплат, ведомственных и муниципальных целевых программ) по каждому главному распорядителю (распорядителю) бюджетных средств и подведомственному им бюджетному учреждению и получателю бюджетных средств;

администрирование поступлений доходов бюджета;

регистрацию договоров и бюджетных обязательств, их контроль и исполнение;

возможность работы со средствами от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности;

учет и хранение информационной базы по исполнению расходных обязательств, осуществляемых за счет средств резервного фонда;

возможность создания произвольных отчетных форм и получение оперативной аналитической информации по исполнению бюджета.

В муниципальном образовании Щекинский район установлены удаленные рабочие места АС "УРМ" и система электронного документооборота "СЭД". Несмотря на успешный опыт применения системы, остаются проблемы, препятствующие повышению качества и оперативности управления бюджетом, прозрачности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района.

Перспективные задачи реформирования

В связи с тем что приоритетной задачей повышения эффективности бюджетных расходов на федеральном уровне является интеграция имеющихся систем автоматизации бюджетного процесса, на муниципальном уровне предполагается продолжить развитие единой информационной системы, которая позволит обеспечить построение "электронного бюджета" муниципального образования Щекинский район.

В ходе реализации настоящей Программы планируется дальнейшая стандартизация форматов информационного обмена, снижение доли бумажного документооборота, отработка информационного взаимодействия с едиными информационными системами.

В целях удовлетворения указанных требований, а также повышения качества управления муниципальными финансами необходимо осуществить:

- разработку и реализацию мер по развитию единой интегрированной информационной системы управления муниципальными финансами - "электронный бюджет";

- совершенствование портала администрации муниципального образования Щекинский район в сети "Интернет".

В рамках мероприятий по созданию единой интегрированной информационной системы управления финансами будет:

- проведена работа по созданию инструментов для взаимоувязки стратегического и бюджетного планирования;

- обеспечено единство процессов составления, исполнения бюджета, бюджетного учета;

- модернизированы информационные базы по:

- составлению и ведению реестров расходных обязательств с учетом разграничения обязательств на действующие и принимаемые;

- формированию муниципальных заданий;

- разработке обоснованных бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования.

Ожидаемые результаты реализации программы

Ожидаемым эффектом будет являться детальное прогнозирование показателей бюджета муниципального образования Щекинский район, а также осуществление централизации и результативности всех участников бюджетного процесса, что позволит повысить эффективность деятельности органов исполнительной власти, прозрачность муниципальных финансов и создать стимул для улучшения качества муниципального управления в бюджетной сфере.

По итогам создания и развития "электронного бюджета" будут достигнуты следующие результаты:

сформировано единое информационное пространство и осуществлена интеграция информационных потоков организаций сектора муниципального управления в сфере управления общественными финансами;

обеспечена открытость и доступность для граждан и организаций информации о прошлой, текущей и планируемой финансово-хозяйственной деятельности публично-правовых образований;

обеспечена подотчетность структурных подразделений администрации и органов местного самоуправления, созданы инструменты для повышения ответственности публично-правовых образований за выполнение функций, достижение индикаторов результативности деятельности и эффективности использования ресурсов.

Кроме того, размещение информации об исполнении бюджета и об объеме муниципальных заданий в открытом доступе на портале позволит повысить прозрачность бюджетной системы и обеспечит контроль населения за расходами бюджета муниципального образования Щекинский район.

4. Социально-экономическая эффективность
долгосрочной целевой программы. перечень показателей
результативности и эффективности реализации
долгосрочной целевой программы

Реализация мероприятий Программы создаст условия для:

повышения качества жизни населения Щекинского района и повышения удовлетворенности потребителей муниципальных услуг в отношении качества и объемов их предоставления, что обеспечит предпосылки для стабилизации рождаемости и демографического роста;

повышения доходов работников учреждений и организаций, осуществляющих оказание муниципальных услуг;

сокращения неэффективных расходов и предотвращения принятия необеспеченных расходных обязательств, что обеспечит снижение дефицита бюджета района к 2013 году.

Оценка реализации Программы осуществляется на основании представленных финансовым управлением администрации муниципального образования Щекинский район отчетов о реализации Программы в соответствии с Порядком разработки и реализации долгосрочных целевых программ.

Результативность и эффективность реализации Программы оценивается с использованием показателей конечного и непосредственного результата реализации Программы.

Планируемые значения показателей результативности
и эффективности реализации долгосрочной целевой программы
"Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального
образования Щекинский район до 2013 года"

Таблица 4.1

Показатель	Фактическое значение показателя на момент разработки Программы (базисное значение)	Значения показателей по годам реализации Программы		Плановое значение показателя на день окончания действия Программы (2013 г.)
Показатель		2011 год	2012 год
Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования Щекинский район
Отклонение фактического объема собственных доходов бюджета муниципального образования Щекинский район от плановых назначений (%)	4,8	4,0	3,8	3,2
Предельный размер отклонения кассовых расходов бюджета от уточненного плана (%)	0,4	0,2	0,2	0,2
Отношение объема муниципального долга муниципального образования Щекинский район к общему годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	-	-	-	-
Задача 2. Повышение качества и эффективности предоставления муниципальных услуг (муниципальных работ)
Доля муниципальных учреждений муниципального образования Щекинский район, объем бюджетных ассигнований для которых определен с учетом доведенного муниципального задания (%)	3,4	5,1	74,7	77,3
Задача 3. Совершенствование целевых программ как инструмента повышения эффективности бюджетных расходов
Доля расходов бюджета муниципального образования Щекинский район на реализацию муниципальных долгосрочных целевых программ и ведомственных целевых программ в общем объеме расходов бюджета (без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений)	15,2	15,2	70,0	95,0
Задача 4. Повышение эффективности деятельности отраслевых органов муниципальной власти и оптимизации функций муниципального управления
Увеличение средней по главным распорядителям средств бюджета муниципального образования Щекинский район оценки качества финансового менеджмента (%)	3,52	3,6	3,8	4,0
Задача 5. Повышение энергетической эффективности
Снижение потребляемых энергоресурсов (энергоемкость) от фактически потребленного объема в 2009 году (%)	-	6	9	12
Задача 6. Повышение эффективности управления муниципальной собственностью
Доля объектов муниципальной собственности, не используемых для обеспечения деятельности структурных подразделений администрации муниципального образования Щекинский район или для предоставления муниципальных услуг физическим и юридическим лицам и не сданных в аренду в целях эффективного использования для исполнения бюджета (%)	0,5	0,5	0,4	0,3
Задача 7. Реформирование системы муниципального финансового контроля
Экономия бюджетных средств вследствие сокращения неэффективных расходов (% от расходов бюджета муниципального образования)	0,05	0,05	0,04	0,03
Задача 8. Реформирование системы бюджетных платежей
Доля муниципальных учреждений (бюджетных и автономных) муниципального образования Щекинский район, которым открыты лицевые счета в финансовом управлении	98,2	94,8	94,8	94,8
Задача 9. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами
Доля структурных подразделений администрации муниципального образования Щекинский район, информация о результатах деятельности которых размещена в сети "Интернет" (%)	47,8	50,0	100	100

5. Ресурсное обеспечение долгосрочной целевой программы

Реализация мероприятий Программы осуществляется в рамках средств, предусмотренных соответствующим главным распорядителям бюджетных средств в бюджете муниципального образования Щекинский район на очередной финансовый год (финансовый год и плановый период).

Объемы финансирования Программы ежегодно уточняются при формировании бюджета на очередной финансовый год.

Планируемый общий объем финансирования мероприятий Программы составит 25335,9 тыс. руб.

Общая потребность в ресурсах

Таблица 5.1

Наименование ресурсов	Единица измерения	Потребность
		Всего	В том числе по годам
		Всего	2011	2012	2013
Финансовые ресурсы	тыс. руб.	25335,9	8923,3	9340,6	7072,0
В том числе:
Ресурсное обеспечение информационной системы администрации МО Щекинский район	тыс. руб.	4939,3	377,6	2235,6	2326,1
Расходы на профессиональную подготовку и повышение квалификации государственных гражданских и муниципальных служащих	тыс. руб.	500,0	130,0	224,0	146,0
Расходы на повышение энергетической эффективности	тыс. руб.	19896,6	8415,7	6881,0	4599,9

Областной целевой программой "Повышение эффективности бюджетных расходов Тульской области на период до 2013 года", утвержденной Постановлением администрации Тульской области от 21.06.2011 N 476, предусматриваются расходы на стимулирование достижения лучших результатов среди отраслевых департаментов и органов местного самоуправления при внедрении системы бюджетного планирования, ориентированного на результат, повышения качества финансового менеджмента и реализации муниципальных программ и ведомственных планов повышения эффективности бюджетных расходов.

В случае получения субсидий из областного бюджета объемы финансирования части расходов настоящей Программы могут быть уточнены, а источником финансирования части расходов будет областной бюджет (при условии обеспечения муниципальным образованием Щекинский район установленной доли софинансирования).

6. Возможные риски в ходе реализации
долгосрочной целевой программы

Реализация долгосрочной целевой программы сопряжена с определенными рисками. В процессе реализации Программы возможно возникновение отклонений в достижении промежуточных результатов.

Наиболее значительным риском реализации мероприятий долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования Щекинский район до 2013 года" является невыполнение Правительством Российской Федерации положений Программы Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2010 года N 1101-р, предусматривающих обеспечение доступности для финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований информации о выполнении юридическими лицами обязательств по уплате налогов и других платежей, поступающих в региональные и местные бюджеты. Риском является также отсутствие ясных указаний о том, какие конкретно показатели выполнения юридическими лицами обязательств по уплате налогов и других платежей, поступающих в региональные и местные бюджеты, будут доступны и в какой срок это будет реализовано на федеральном уровне.

Факторами рисков при реализации Программы являются:

отсутствие практики реализации аналогичных предусмотренных в Программе мероприятий;

несовершенство нормативной правовой базы.

Процесс перехода на программное бюджетирование может затянуться в связи с:

- отсутствием опыта и специальной подготовки у исполнителей;

- возникновением дополнительной нагрузки на сотрудников финансового управления администрации Щекинского района и отраслевых (функциональных) органов администрации Щекинского района в связи с необходимостью разрабатывать два варианта проекта бюджета - в традиционном и программном формате;

- отсутствием готовых решений по некоторым методологическим вопросам в связи с переходом на программный бюджет (разграничение по программам управленческих расходов, привязка финансовых показателей к нефинансовым и т.д.);

- сложностью получения объективной статистики.

К числу возможных рисков для достижения целей выполнения данного мероприятия следует отнести также отсутствие спроса на землю и объекты недвижимости, находящиеся в муниципальной собственности.

Для минимизации возможных рисков будут приняты меры:

проведение аналитических мероприятий;

повышение квалификации муниципальных служащих.

7. Механизм реализации долгосрочной целевой
программы и контроль за ходом ее выполнения

Разработчиком и координатором реализации долгосрочной целевой программы является финансовое управление администрации Щекинского района. Ответственными исполнителями Программы являются структурные подразделения администрации Щекинского района.

Отчетность о реализации мероприятий Программы представляется структурными подразделениями, указанными в Плане реализации мероприятий долгосрочной целевой программы, в форме краткого отчета по окончании срока, предусмотренного в Плане реализации мероприятий.

По итогам каждого финансового года финансовое управление администрации Щекинского района готовит сводный отчет о реализации мероприятий долгосрочной целевой программы и представляет его главе администрации Щекинского района. Информация о реализации мероприятий долгосрочной целевой программы размещается на официальном сайте администрации Щекинского района.

Контроль за ходом реализации Программы осуществляет комиссия по разработке и реализации программы повышения эффективности бюджетных расходов муниципального образования Щекинский район, утвержденная распоряжением администрации Щекинского района от 13.09.2010 N 128-р.

Приложение
к долгосрочной целевой программе
"Повышение эффективности
бюджетных расходов муниципального
образования Щекинский район
на период до 2013 года"

План
реализации мероприятий долгосрочной
целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов
муниципального образования Щекинский район на период до 2013 года"

N п/п	Наименование мероприятия	Результат	Срок исполнения	Ответственные исполнители
1	2	3	4	5
Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования Щекинский район
1.1	Повышение доходного потенциала бюджета муниципального образования Щекинский район	Разработка и утверждение нормативного правового акта по вопросам бюджетных полномочий главных администраторов доходов и по процедуре списания невозможных к взысканию неналоговых платежей	2011 год	Финансовое управление администрации Щекинского района
1.2	Совершенствование организации планирования расходных обязательств
1.2.1	Уточнение формы и порядка ведения реестра расходных обязательств, в том числе в части внесения изменений в действующий нормативный правовой акт	Внесение изменений в Постановление администрации Щекинского района от 31.08.2009 N 8-741 "О порядке ведения реестра расходных обязательств муниципального образования Щекинский район"	I полугодие 2012 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
1.2.2	Утверждение Порядка принятия решений по введению новых (увеличению объема действующих) расходных обязательств	Внесение изменений в Постановление главы администрации муниципального образования Щекинский район от 11.03.2010 N 8-866 "Об утверждении Положения о порядке формирования бюджета муниципального образования Щекинский район" по действующим и принимаемым обязательствам	I полугодие 2012 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
1.2.3	Утверждение методических рекомендаций по разработке и реализации отраслевых (ведомственных) планов повышения эффективности расходов	Проект приказа финансового управления об утверждении методических рекомендаций по разработке и реализации отраслевых планов повышения эффективности расходов	IV квартал 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
1.3	Повышение эффективности управления муниципальным долгом	Проект решения Собрания представителей Щекинского района "О бюджете муниципального образования Щекинский район на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов"	IV квартал 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
Задача 2. Повышение качества и эффективности предоставления муниципальных услуг (работ)
2.1	Совершенствование правового положения муниципальных учреждений	Внесение изменений в уставы муниципальных учреждений муниципального образования Щекинский район	До 2013 года	Комитет по управлению муниципальной собственностью; структурные подразделения администрации Щекинского района
2.2	Совершенствование нормативной базы для формирования и исполнения бюджета в разрезе муниципальных услуг (муниципальных работ)	Внесение изменений в решение в Постановление администрации Щекинского района от 26.05.2010 N 5-486 "Об утверждении реестра (перечня) муниципальных услуг муниципального образования Щекинский район, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении"	III квартал 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
2.3	Внедрение новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг	Постановление администрации Щекинского района "О порядке определения объема и условий предоставления субсидий на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания муниципальным бюджетным и муниципальным автономным учреждениям Щекинского района"	До 1 декабря 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
2.4	Разработка и утверждение расчетно-нормативных затрат на оказание муниципальных услуг	Разработка отраслевыми структурными подразделениями постановлений администрации Щекинского района об утверждении нормативов затрат на оказание муниципальных услуг в соответствии с Постановлением администрации Щекинского района от 01.12.2010 N 12-1278 "О методических рекомендациях по расчету нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями муниципального образования Щекинский район муниципальных услуг и нормативных затрат на содержание имущества муниципальных учреждений муниципального образования Щекинский район и определению объема субсидии муниципальным бюджетным и автономным учреждениям"	III - IV кварталы 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района; структурные подразделения администрации Щекинского района
2.5	Повышение открытости деятельности учреждений	Публикация результатов деятельности в СМИ и сети "Интернет"	Ежеквартально	Структурные подразделения администрации Щекинского района
2.6	Повышение ответственности муниципальных учреждений за качество и объем оказываемых услуг.	Внесение изменений в Постановление администрации Щекинского района от 22.12.2009 N 12-1191 "Об утверждении Порядка оценки соответствия качества фактически оказываемых муниципальных услуг установленным стандартам качества оказания муниципальных услуг"	II полугодие 2012 года	Структурные подразделения администрации Щекинского района, финансовое управление
Задача 3. Совершенствование целевых программ как инструмента повышения эффективности бюджетных расходов
3.1	Совершенствование нормативной базы по оценке эффективности реализации программ, финансируемых за счет бюджета	Внесение изменений в Постановление администрации Щекинского района от 20.10.2010 N 10-1094 "О внесении изменений в Постановление администрации Щекинского района от 22.12.2009 N 12-1192 "О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности и планируемых результатов, а также корректировки предоставляемых бюджетных средств муниципального образования Щекинский район исходя из уровня достижения результатов"; внесение изменений в Постановление главы администрации Щекинского района от 24.07.2009 N 7-640 "О порядке разработки и реализации долгосрочных целевых программ муниципального образования Щекинский район"	I полугодие 2012 года	Комитет экономического развития; финансовое управление администрации Щекинского района,
3.2	Переход к формированию программной структуры расходов бюджета	Аналитическое представление программной структуры расходов бюджета муниципального образования Щекинский район к проекту бюджета муниципального образования на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов	IV квартал 2011 года - 2012 год	Финансовое управление администрации Щекинского района
3.3	Внедрение порядка подготовки и утверждения докладов о результатах и основных направлениях деятельности субъектов бюджетного планирования муниципального образования Щекинский район как инструмента управления на уровне органов исполнительной власти муниципального образования Щекинский район	Аналитические материалы	С 2013 года	Субъекты бюджетного планирования, осуществляющие текущую деятельность в рамках ведомственных целевых программ
Задача 4. Повышение эффективности деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района и оптимизации функций муниципального управления
4.1	Предоставление населению муниципальных услуг по осуществлению юридически значимых действий в электронной форме	Постановление администрации Щекинского района	2012 год	Структурные подразделения администрации Щекинского района
4.2	Формирование системы профессиональной подготовки и повышения квалификации участников бюджетного процесса муниципального образования Щекинский район	Проект программы "Об утверждении долгосрочной целевой программы "Профессиональная подготовка, переподготовка, повышение квалификации муниципальных служащих администрации Щекинского района на 2012 - 2014 годы"	III - IV кварталы 2011 года	Сектор по муниципальной службе, кадрам и наградам
4.3	Совершенствование мониторинга качества финансового менеджмента главных распорядителей (распорядителей) бюджетных средств	Проект Постановления главы администрации муниципального образования Щекинский район "О внесении изменений в Постановление главы администрации муниципального образования Щекинский район от 23.07.2010 N 7-729 "Об утверждении Порядка и Методики балльной оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств в муниципальном образовании Щекинский район"	2012 год	Финансовое управление администрации Щекинского района
4.4	Оптимизация численности муниципальных служащих	Проект решения Собрания представителей Щекинского района "О бюджете муниципального образования Щекинский район на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов"	III квартал 2011 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
Задача 5. Повышение энергетической эффективности
5.1	Проведение энергетических обследований с оформлением энергетических паспортов в учреждениях муниципального образования Щекинский район	Оформление энергетических паспортов в учреждениях муниципального образования Щекинский район	До 2013 года	Отраслевые (функциональные) органы администрации Щекинского района
5.2	Проведение корректировки лимитов потребления энергоресурсов на основании сбора и анализа информации об энергоемкости учреждений	Внесение изменений в Постановление администрации Щекинского района от 21.03.2011 N 3-315 "О внесении изменений в постановление администрации от 09.09.2010 "Об утверждении лимитов потребления электроэнергии бюджетными учреждениями муниципального образования Щекинский район на 2011-2013 годы"	Ежегодно	Финансовое управление администрации Щекинского района
5.3	Применение энергосберегающих технологий при модернизации, реконструкции, капитальном ремонте основных фондов объектов социальной сферы	Полный переход на приборный учет	2013 год	Структурные подразделения администрации Щекинского района
5.4	Мониторинг программ энергосбережения	Аналитические материалы	Ежеквартально	Финансовое управление администрации Щекинского района; отраслевые (функциональные) органы администрации Щекинского района
Задача 6. Повышение эффективности управления муниципальной собственностью
6.1	Внедрение программно-целевых методов и технологий в систему управления муниципальной собственностью муниципального образования Щекинский район	Проект программы "Об утверждении муниципальной долгосрочной целевой программы "Совершенствование структуры собственности муниципального образования Щекинский район на 2012 - 2014 годы"	III квартал - IV квартал 2011 г.	Комитет по управлению муниципальной собственностью
6.2	Анализ эффективности использования муниципального имущества в целях организации оказания муниципальных услуг физическим и юридическим лицам	Аналитические материалы	Ежегодно	Комитет по управлению муниципальной собственностью
6.3	Совершенствование деятельности структурных подразделений администрации Щекинского района в сфере имущественных отношений и земельных отношений	Нормативный акт администрации Щекинского района об утверждении методических рекомендаций по совершенствованию деятельности структурных подразделений администрации в сфере имущественных и земельных отношений	2012 год	Комитет по управлению муниципальной собственностью
Задача 7. Реформирование системы муниципального финансового контроля
7.1	Уточнение полномочий структурных подразделений администрации Щекинского района по осуществлению финансового контроля	Постановление администрации муниципального образования Щекинский район	IV квартал 2012 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
7.2	Введение понятия внутреннего муниципального финансового контроля	Постановление администрации Щекинского района	IV квартал 2012 года	Финансовое управление администрации Щекинского района
7.3	Совершенствование методологии проведения проверок	Постановление администрации Щекинского района	IV квартал 2012 года	Финансовое управление администрации Щекинского района; отраслевые (функциональные) органы администрации Щекинского района
Задача 8. Реформирование системы бюджетных платежей
8.1	Совершенствование нормативной базы по открытию и ведению лицевых счетов муниципальных учреждений	Приказ финансового управления администрации Щекинского района	2012 год	Финансовое управление администрации Щекинского района
Задача 9. Развитие информационной системы управления муниципальными финансами
9.1	Разработка и реализация мер по развитию единой интегрированной информационной системы управления муниципальными финансами - "электронного бюджета"	Техническое задание	По отдельному плану	Отдел по информационному обеспечению; финансовое управление администрации Щекинского района
9.2	Совершенствование портала администрации муниципального образования Щекинский район в сети "Интернет"	Портал администрации муниципального образования Щекинский район в сети "Интернет"	01.01.2013	Отдел по информационному обеспечению; финансовое управление администрации Щекинского района
10. Организация реализации Программы
10.1	Разработка отраслевых планов мероприятий по повышению эффективности бюджетных расходов	Отраслевые планы	I полугодие 2012 года	Отраслевые (функциональные) органы администрации Щекинского района

<< Назад
	Содержание Постановление Администрации муниципального образования Щекинский район Тульской области от 21 сентября 2012 г. N 9-1139 "О...

Приложение

ГАРАНТ:

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас