VI. Порядок взаимодействия подразделения Министерства с клиентами при отражении операций на лицевых счетах, открытых в подразделениях Министерства

VI. Порядок взаимодействия подразделения
Министерства с клиентами при отражении операций на
лицевых счетах, открытых в подразделениях Министерства

6.1. Подразделение Министерства осуществляет с клиентами сверку операций, учтенных на лицевых счетах за операционный день (далее - сверка).

Сверка производится путем предоставления подразделением Министерства клиенту выписки из лицевого счета.

Выписки из лицевых счетов формируются по всем видам лицевых счетов, открытых в подразделениях Министерства, в разрезе первичных документов по операциям за данный операционный день.

Выписки из лицевых счетов предоставляются в срок, не позднее второго операционного дня после совершения операции (подтверждения банком проведения банковской операции).

6.2. В выписке из лицевого счета получателя бюджетных средств указываются коды классификации расходов бюджетов, по которым в данный операционный день были совершены операции, остаток на начало дня доведенных предельных объемов финансирования, сумма выплат (возврата выплат), остаток на конец дня предельных объемов финансирования, свободный для проведения выплат.

6.3. Выписка из лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств предоставляется по форме выписки из лицевого счета получателя бюджетных средств.

6.4. В выписке из лицевого счета администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета указываются коды классификации источников финансирования дефицита бюджета, по которым в данный операционный день были совершены операции, сумма поступлений, сумма выплат.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Тульской области от 9 февраля 2016 г. N 17 в пункт 6.5 раздела VI настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6.5. В выписке из лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения и приложении к ней указываются коды видов расходов бюджетов, по которым в данный операционный день были совершены операции, остаток средств на лицевом счете на начало дня, сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат), сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений), остаток средств на лицевом счете на конец дня.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Тульской области от 9 февраля 2016 г. N 17 в пункт 6.6 раздела VI настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6.6. В выписке из отдельного лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения и приложении к ней указываются коды видов расходов бюджетов и коды целевых субсидий, по которым в данный операционный день были совершены операции, остаток средств на лицевом счете на начало дня, сумма поступлений средств, сумма выплат, остаток средств на лицевом счете на конец дня.

Информация об изменениях:

Приказом Министерства финансов Тульской области от 9 февраля 2016 г. N 17 в пункт 6.7 раздела VI настоящего приложения внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2016 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

6.7. В выписке из отдельного лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения для учета операций со средствами ОМС и приложении к ней указываются коды видов расходов бюджетов, по которым в данный операционный день были совершены операции, остаток средств на лицевом счете на начало дня, сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат), сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений), остаток средств на лицевом счете на конец дня.

6.8. В выписке из лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса указываются остаток средств на лицевом счете на начало дня, сумма поступлений (восстановления ранее произведенных выплат), сумма выплат (возвратов ранее зачисленных поступлений), остаток средств на лицевом счете на конец дня.

6.9. Клиент обязан письменно сообщить подразделению Министерства не позднее трех рабочих дней после получения выписки из соответствующего лицевого счета о суммах, ошибочно отраженных на его лицевом счете. При отсутствии возражений в указанный срок совершенные операции по лицевому счету и остатки на этих счетах считаются подтвержденными.

При обнаружении подразделением Министерства ошибочных учетных записей, произведенных в пределах текущего финансового года, исправительные записи по лицевому счету получателя бюджетных средств, по лицевому счету для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств осуществляются подразделением Министерства без дополнительного согласования с клиентом.

Сообщения о неполучении выписок из лицевых счетов клиенты обязаны направлять в подразделение Министерства в срок не позднее трех рабочих дней со дня получения очередной выписки из лицевого счета.

6.10. В условиях электронного документооборота после получения последней за отчетный период выписки из лицевого счета, сверки и подтверждения операций и остатков, учтенных на лицевом счете, клиенты могут формировать отчеты о состоянии соответствующего лицевого счета.

Отчеты о состоянии лицевого счета формируются в разрезе кодов бюджетной классификации и (или) иных аналитических признаков по всем видам лицевых счетов.

6.11. При необходимости подтверждения операций, произведенных на лицевых счетах в условиях электронного документооборота, уполномоченный сотрудник Министерства проставляет отметку на копиях документов на бумажном носителе, представленных клиентом в подразделение Министерства, после проверки указанной в них информации на ее соответствие данным, содержащимся в соответствующих электронных документах, хранящихся в информационной базе Министерства.