Раздел IX. Основные требования к порядку управления средств гарантийного фонда (п.п. 69-85)

IX. Основные требования к порядку управления средств гарантийного фонда

69. Фонд размещает средства бюджетов всех уровней на принципах диверсификации, возвратности, ликвидности и доходности.

70. Фонд обязан разработать инвестиционную декларацию Фонда с учетом требований настоящего Положения. Инвестиционная декларация утверждается Попечительским советом Фонда.

71. Фонд обязан выбрать один из следующих способов размещения денежных средств, поступивших из бюджетов различных уровней, предназначенных для предоставления поручительств, а также для исполнения обязательств по таким поручительствам:

самостоятельное размещение средств во вклады (депозиты) кредитных организаций на основании конкурсного отбора в соответствии с пунктом 76 настоящего Положения;

передача средств в доверительное управление управляющей компании в соответствии с пунктом 77 настоящего Положения;

покупка паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов в соответствии с пунктом 78 настоящего Положения.

72. Фонд обязан установить размер средств, размещаемых на расчетном счете для целей обеспечения текущей деятельности Фонда, но не более 10 процентов средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам Заемщиков, в случае если у Фонда отсутствует возможность изъятия части депозита, размещенного в Банке, без потери доходности.

73. Фонд заключает договоры с управляющими компаниями и Банками по результатам открытого конкурса, проведенного в порядке, установленном внутренними документами Фонда и законодательством Российской Федерации.

Фонд обязан представлять по запросам Министерства экономического развития Российской Федерации информацию о структуре обязательств и активов, принимаемых в их покрытие, позволяющую проверить исполнение структурных соотношений активов и обязательств на дату, установленную в запросах.

74. В договоре доверительного управления или договоре банковского вклада (депозита) должна предусматриваться возможность безусловного изъятия части средств из доверительного управления для осуществления выплат в срок не позднее десяти рабочих дней со дня получения уведомления управляющей компанией или Банком.

75. Доход, получаемый от размещения средств Фонда, должен направляться на выполнение обязательств Фонда по договорам поручительств, его пополнение, а также на покрытие расходов, связанных с обеспечением надлежащих условий инвестирования средств Фонда, в том числе на выплату вознаграждения управляющей компании.

76. Для самостоятельного размещения Фондом средств во вклады (депозиты) кредитных организаций должны быть соблюдены следующие требования:

76.1. отбор кредитных организаций для размещения средств гарантийного фонда во вклады (депозиты) осуществляется на конкурсной основе в соответствии с требованиями гражданского законодательства Российской Федерации;

76.2. основным критерием отбора кредитных организаций для размещения в них средств Фонда является предлагаемая ставка по депозиту.

Решением Попечительского совета Фонда может быть установлено в качестве дополнительного требования к Банкам, в которых размещаются средства Фонда на банковском вкладе (депозите), требование по кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства в размере объема средств, размещенных на депозите данного Банка, по согласованной с Фондом кредитной ставке.

77. Требованиями к Банку, участвующему в конкурсе на размещение средств Фонда во вкладах (депозитах), являются:

наличие лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковской деятельности;

наличие положительного аудиторского заключения по итогам работы за предыдущий год, а также аудированной отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности, за последний отчетный год по Банку или банковской группе, при вхождении потенциального Банка в банковскую группу;

отсутствие санкций Центрального банка Российской Федерации в форме запрета на совершение отдельных банковских операций и открытие филиалов, а также в виде приостановления действия лицензии на осуществление отдельных банковских операций, отсутствие неисполненных предписаний Центрального банка Российской Федерации. К данному требованию не относится отзыв/приостановление лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг;

величина собственных средств (капитала) Банка, определенная в соответствии с нормативной базой Центрального банка Российской Федерации, не ниже 180 млн. рублей;

величина активов, взвешенных по уровню риска, не меньше 1,75 млрд. рублей. Определяется в соответствии с инструкцией Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (соответствует коду "AR" в форме отчетности 0409135);

показатель достаточности капитала (норматив HI) не ниже 10,2 процента (при норме 10 процентов) или не ниже 11,2 процента (при норме 11 процентов);

отсутствие непроведенных платежей клиентов по причине недостаточности средств на корреспондентских счетах банка. В соответствии с формой отчетности 0409101 (счета 2-го порядка 47418,90903, 90904);

просроченная задолженность по кредитному портфелю банка не превышает 12 процентов. Определяется в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (Раздел 4 Плана счетов "Кредиты предоставленные, прочие размещенные средства");

доля кредитов 3-5 категорий качества в общем кредитном портфеле банка не превышает 40 процентов. Определяется в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (форма отчетности 0409115);

доля негосударственных ценных бумаг в активах банка, взвешенных по уровню риска, не превышает 30 процентов. Размер вложений в негосударственные ценные бумаги определяется в соответствии с Положением Центрального банка Российской Федерации от 26 марта 2007 года N 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ" (Раздел 5 Плана счетов: "Вложения в долговые обязательства и долевые ценные бумаги" (без учета переоценки и предварительных затрат на приобретение), за исключением ценных бумаг, эмитентами которых являются Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, органы местного самоуправления и Банк России);

отсутствие просроченной задолженности по ранее размещенным в ней депозитам Фонда.

Указанные выше финансовые показатели определяются в соответствии с Указанием Центрального банка Российской Федерации от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (формы отчетности 0409101, 0409134, 0409135, 0409115).

Соблюдение финансовых критериев отбора определяется за последние 3 отчетные даты. Не допускается пролонгация депозита без соблюдения порядка, предусмотренного настоящим Положением.

78. Для размещения средств Фонда путем передачи их в доверительное управление должны быть соблюдены следующие требования:

78.1. Фонд заключает договоры с управляющими компаниями по результатам открытого конкурса, проведенного в порядке, установленном внутренними документами Фонда, и законодательством Российской Федерации;

78.2. Фонд устанавливает для управляющей компании средствами Фонда следующие требования:

наличие лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам России на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами;

наличие лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам России на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;

объем активов под управлением на последнюю отчетную дату не менее 3 млрд. рублей;

собственный капитал на последнюю отчетную дату не менее 100 млн. рублей;

наличие под управлением компании не менее трех открытых или интервальных паевых инвестиционных фондов и не менее двух негосударственных пенсионных фондов;

отсутствие применения процедур несостоятельности (банкротства) (наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление, конкурсное производство) либо санкции в виде приостановления действия лицензии Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами или лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами или аннулирования указанных лицензий в течение последних трех лет до подачи заявки на участие в конкурсе;

наличие рейтинга одного из российских рейтинговых агентств не ниже уровня А (высокой кредитоспособности (финансовой надежности)) или рейтинг одного из международных рейтинговых агентств "Стэндард энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторе Сервис" (Moody's Investors Service) и "Фитч Рейтинге" (Fitch Ratings) не ниже уровня ВВ-, ВаЗ и ВВ- соответственно;

согласие соблюдать ограничения и обязательства, предусмотренные подпунктом 78.4 настоящего Положения;

78.3. Фонд вправе установить более высокие требования к отбору управляющей компании средствами Фонда;

78.4. договором с управляющей компанией должно быть предусмотрено, что управляющая компания:

инвестирует средства Фонда только в интересах Фонда;

обеспечивает соответствие состава и структуры активов, в которые могут быть размещены средства Фонда, и порядка инвестирования указанных средств инвестиционной декларации Фонда, утверждаемой в соответствии с требованиями, предусмотренными пунктом 78 настоящего Положения;

заключает договор со специализированным депозитарием и осуществляет операции со средствами Фонда, переданными в управление Фондом, контроль за которыми осуществляется специализированным депозитарием;

перечисляет средства на осуществление выплат по договорам гарантий (поручительств) не позднее десяти рабочих дней со дня получения уведомления Фонда;

представляет отчет об итогах инвестирования средств компенсационного фонда ежегодно не позднее 31 января текущего года;

ежемесячно до 10 числа каждого месяца направляет в Фонд информацию о составе и структуре активов, в которые инвестированы средства Фонда;

соблюдает требование о запрете быть аффилированным лицом Фонда и специализированного депозитария или их аффилированных лиц;

78.5. предельное вознаграждение за управление средствами Фонда не может составлять более 1 процента от объема средств, переданных в управление.

Управляющей компании может быть установлено дополнительное вознаграждение за успешное управление в размере не более 15 процентов от суммы прироста средств, переданных в управление, свыше ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации;

78.6. для специализированных депозитариев - участников конкурса должны быть соблюдены следующие требования к:

наличию у участника конкурса профессионального опыта по осуществлению деятельности в качестве специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов или негосударственных пенсионных фондов;

наличию минимального размера собственного капитала специализированного депозитария;

наличию минимального количества клиентов, в отношении которых оказываются услуги специализированного депозитария;

наличию профессиональной квалификации и минимального опыта работы работников специализированного депозитария.

79. Фонд обязан утвердить инвестиционную декларацию размещения средств Фонда, в которой должно быть предусмотрено, что средства Фонда допускается размещать исключительно в:

государственные ценные бумаги Российской Федерации;

государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;

облигации российских хозяйственных обществ;

денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях;

банковские депозиты в рублях;

паи открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов, относящихся к категориям фондов облигаций и фондов смешанных инвестиций.

80. Инвестиционной декларацией Фонда должны быть предусмотрены следующие условия размещения средств Фонда:

а) при размещении средств в активы, указанные в абзацах втором - пятом пункта 79 настоящего Положения, они должны удовлетворять следующим требованиям:

обращаться на организованном рынке ценных бумаг;

соответствовать хотя бы одному из следующих трех критериев (за исключением абзаца второго подпункта 79);

ценная бумага должна быть включена хотя бы в один котировальный список высшего уровня, то есть в котировальный список, для включения в который нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг установлены максимальные требования;

эмитент ценных бумаг (выпуск ценных бумаг для ипотечных ценных бумаг) должен иметь рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВ-"по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), либо не ниже уровня "Ва 3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service). Соответствующий рейтинг должен быть присвоен хотя бы одним из указанных агентств;

исполнение обязательств перед держателями облигаций российского хозяйственного общества по выплате номинальной стоимости облигаций с купонным доходом и (или) частично или полностью процентного (купонного) дохода по ним обеспечено государственной гарантией Российской Федерации или гарантией государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности";

б) при размещении средств в активы, указанные в абзаце шестом подпункта 79 настоящего Положения, кредитные организации, в которых размещаются средства Фонда, должны соответствовать требованиям пункта 77;

в) при размещении средств в активы, указанные в абзаце седьмом пункта 79 настоящего Положения, порядок отбора кредитных организаций должен соответствовать требованиям пункта 76;

г) при размещении средств в активы, указанные в абзаце восьмом пункта 79 настоящего Положения объем средств под управлением управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого предполагается приобрести, должен составлять не менее 3 млрд. рублей.

Правилами доверительного управления такого инвестиционного фонда должна быть предусмотрена возможность инвестирования только в активы, указанные в абзацах втором - седьмом подпункта 79 настоящего Положения с учетом ограничений, указанных в абзацах втором - четвертом настоящего пункта.

80.1. Структура активов, в которые размещены средства Фонда, должна удовлетворять следующим требованиям:

указанные в абзаце втором подпункта 79 активы должны составлять не менее чем пятнадцать процентов средств Фонда;

указанные в абзацах втором и третьем подпункта 79 активы могут составлять в совокупности не более тридцати процентов средств Фонда;

ценные бумаги одного эмитента, за исключением государственных ценных бумаг Российской Федерации, могут составлять не более чем десять процентов средств Фонда;

в одну кредитную организацию допускается разместить средства Фонда с учетом ограничений, установленных в пункте 82 настоящего Положения.

81. Для размещения средств Фонда путем покупки паев открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов должны быть соблюдены следующие требования:

допускается покупка паев только инвестиционных фондов, управляющие компании которых удовлетворяют требованиям подпункта 78.3 настоящего Положения, а правилами доверительного управления которыми, предусмотрена возможность размещения средств только в активы, указанные в подпункте 79.7, с учетом ограничений пункта 80.

82. Лимит размещения средств Фонда во вкладах (депозитах) и на счетах банков, установленный на конкретный Банк, в любом случае не может превышать:

20 процентов от общего размера денежных средств гарантийного фонда, в случае если объем денежных средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам Заемщиков, поступивших из бюджетов различных уровней, превышает 500 млн. рублей;

34 процента от общего лимита поручительств гарантийного фонда, в случае если объем денежных средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам Заемщиков, поступивших из бюджетов различных уровней, более 150 млн. рублей, но не превышает 500 млн. рублей;

50 процентов от общего лимита поручительств гарантийного фонда, в случае если объем денежных средств, предназначенных для предоставления поручительств по обязательствам Заемщиков, поступивших из бюджетов различных уровней, менее 150 млн. рублей.

83. Фонд вправе установить в инвестиционной декларации дополнительные требования к составу и структуре активов, в которые могут размещаться его средства.

84. В договоре с управляющей компанией должно быть предусмотрено, что нарушение управляющей компанией установленных инвестиционной декларацией требований к составу и структуре имущества, составляющего активы гарантийного фонда, является основанием для расторжения договора с управляющей компанией.

85. Фонд обязан ежеквартально размещать на своем сайте в сети Интернет или на официальном сайте Министерства экономического развития и торговли Кабардино-Балкарской Республики информацию об объеме средств, находящихся под управлением, с указанием активов (объектов инвестирования), в которых размещены такие средства, а также их доходности.