Приложение N 3. Порядок ведения журнала внутреннего финансового контроля, учета и хранения в Министерстве инфраструктуры и цифрового развития КБР и его подведомственными учреждениями

Приложение N 3

к приказу

Министерства инфраструктуры

и цифрового развития КБР

от 22 октября 2019 г. N 255-ПР

Порядок
ведения журнала внутреннего финансового контроля, учета и хранения в Министерстве инфраструктуры и цифрового развития КБР и его подведомственными учреждениями

Выявленные в результате проведения внутреннего финансового контроля недостатки и (или) нарушения при исполнении внутренних бюджетных процедур, сведения о причинах и об обстоятельствах рисков возникновения нарушений и (или) недостатков и о предлагаемых мерах по их устранению (далее - результаты внутреннего финансового контроля) отражаются в журналах учета результатов внутреннего финансового контроля.

Ведение журналов учета результатов внутреннего финансового контроля осуществляется по форме согласно приложению N 3.1 к настоящему Порядку в отделе бухгалтерского учета и отчетности Министерства, структурных подразделениях подведомственных Министерству учреждений, осуществляющих внутренние бюджетные процедуры.

Журналы учета результатов внутреннего финансового контроля формируются и брошюруются в хронологическом порядке.

Хранение журналов учета результатов внутреннего финансового контроля осуществляется способами, обеспечивающими их защиту от несанкционированных исправлений, утраты целостности информации в них и сохранность самих документов.

Соблюдение требований к хранению журналов учета результатов внутреннего финансового контроля осуществляется начальником отдела, ответственным за их формирование, до момента их сдачи в архивную службу.

Форма 3.1

к Порядку

ведения журнала внутреннего

финансового контроля,

учета и хранения в

Министерстве инфраструктуры

и цифрового развития КБР

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте нумерационного заголовка настоящего приложения допущена опечатка. Слова "Форма 3.1" следует читать: "Приложение 3.1"

Журнал
учета результатов внутреннего финансового контроля за _________ год

Наименование главного администратора бюджетных	______________________
Наименование бюджета	______________________
Наименование структурного подразделения Министерства, ответственного за результаты выполнения внутренних бюджетных процедур	______________________

Дата	Наименование операции	Должностное лицо, ответственное за выполнение операции, Ф.И.О.	Должностное лицо, осуществляющее контрольное действие, Ф.И.О.	Характеристики контрольного действия	Результаты контрольного действия (выявленные недостатки и нарушения)	Сведения о причинах возникновения недостатков (нарушений)	Предлагаемые меры по устранению недостатков (нарушений), причин их возникновения	Отметка об устранении
1	2	3	4	5	6	7	8	9

В настоящем Журнале пронумеровано и прошнуровано ____ листов.

Руководитель структурного подразделения

___________ (подпись)

_____________________ (расшифровка подписи) "__" ____________ 20__ г.