Раздел IV. Контрольно-ревизионные мероприятия по итогам 4 квартала 2009 года

Раздел IV. Контрольно-ревизионные мероприятия по итогам 4 квартала 2009 года

Проверкой целевого использования средств бюджета города, внебюджетных источников, имущества за 2008 г. по бюджетополучателю МУ "Городской драматический театр" " установлено, что общий объем нарушений составил 4 801,11 тыс.руб., в частности:

* неправомерных (незаконных) расходов в сумме 605,31 тыс. руб.;

* нецелевых расходов в сумме 148,25 тыс. руб.;

* необоснованных расходов в сумме 3267,41 тыс. руб.;

* неэффективных расходов в сумме 598,4 тыс. руб.;

* искажение на сумму 33,83 тыс. руб.;

* недоначисленных выплат в сумме 10,4 тыс. руб.;

* упущенная выгода в сумме 137,5 тыс. руб.;

Указанные выше нарушения выразились в отмеченных ниже фактах:

* локальные правовые акты Учреждения, такие как Устав, Коллективный договор, Положения по оплате труда, Учетная политика Учреждения по ряду положений не соответствуют нормам действующего законодательства и прочими нормативными актами РФ, регулирующими деятельность Учреждения;

* организация ведения бухгалтерского учёта осуществлялась на низком уровне с нарушениями норм действующего законодательства;

* установлен ряд нарушений по реализации городских программных мероприятий, которые повлекли необоснованное и нецелевое использование бюджетных средств;

* выявлены нарушения трудового законодательства РФ и прочих нормативно-правовых актов, регулирующих оплату труда работников Учреждения:

* выявлены факты неправомерного использования средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на выплаты, не предусмотренные коллективным договором и прочими локальными актами Учреждения.

Более детальный анализ проверки отображен в акте.

Принятые меры:

Распоряжением Главы города Нижневартовска N 1679-р от 03.12.2009 г. за допущенные нарушения директору МУ "Городской драматический театр" И.А.Креймеру объявлен выговор и снижена на 100% размер ежемесячной премии и вынесено предписание для устранения и предотвращения в последующем выявленных нарушений.

Проверкой за соблюдением действующего законодательства при осуществлении муниципальных закупок по поставке лицензионного программного обеспечения, существенных нарушений не установлено.

По итогам проверки за соблюдением действующего законодательства при осуществлении муниципальных закупок по поставке бесплатных молочных продуктов для детей первых трех лет жизни рекомендовано:

* разработать нормативно-правовой документ, определяющий: уполномоченных и ответственных лиц за реализацию государственных полномочий, порядок и соответствующий стандарт качества по обеспечению населения нашего города бесплатными молочными продуктами питания детей первых трех лет жизни;

* привести штатное расписание Учреждения в соответствии с Приказом Минздрава РФ от 05.08.2003 г. N 330 "О мерах по совершенствованию лечебного питания в лечебно-профилактических учреждениях Российской Федерации", утвердить ставку врача-диетолога, отвечающего за организацию лечебного питания и адекватное его применение;

* в целях экономии бюджетных средств, предусмотренных нормами Бюджетного Кодекса (ст.ст. 34,38), не допускать заключение контрактов по средствам котировок цен на товары, приобретение которых запланировано по средствам аукциона;

* не допускать случаев просрочки подписания проекта муниципального контракта победителем аукциона, указанный срок должен соответствовать как законодательным нормам, так и условиям конкурсной документации, согласно п. 6 ч. 4 ст. 34 Федерального закона 94-ФЗ;

* с целью должной реализацией как государственных, так и бюджетных полномочий, обусловленных своевременным обеспечением бесплатными молочными продуктами питания детей:

* не допускать случаев отсутствия молочных продуктов питания в Учреждении;

* провести ряд мероприятий по должной информированности населения города по данной продукции.

Принятые меры:

Рекомендации Счетной палаты приняты к сведению, подготовлено постановление администрации города "О стандартах качества муниципальных услуг в области здравоохранения города", приложение которого содержит установление ответственных лиц за реализацию государственных полномочий, порядок и стандарт качества по обеспечению населения бесплатными молочными продуктами питания детей первых трех лет жизни;

- информирование населения города о поступлении детского питания осуществляется через пресс-службу администрации города;

- издан приказ главного врача МУ "Детская городская поликлиника" от 26.11.2009 N 457 "О порядке обеспечения бесплатными молочными продуктами питания детей первых трех лет жизни в городе Нижневартовске".

Результаты мониторинга в МУП "Жилищный трест N 1" показали:

* по результатам проверки Счётной палатой данного Предприятия распоряжением Главы города N2203-р от 04.12.2008г., директору Соколову А.Н. объявлен выговор и снижена на 100 % ежемесячная премия, а также были определены мероприятия по устранению выявленных нарушений и недостатков;

* на Предприятии был разработан план мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проверки Счётной палатой Думы города.

Мониторинг исполнения представления Счётной палаты показал, что все нарушения, указанные Счётной палатой в акте проверки Предприятия устранены в полном объёме.

Результаты мониторинга в МУП "Жилищный трест N2" показали:

* по результатам проверки Счётной палатой данного Предприятия распоряжением Главы города N 178-р от 06.02.2009 г. директору Дадонову Е.П. объявлен выговор и снижена на 100 % ежемесячная премия, а также были определены мероприятия по устранению выявленных нарушений и недостатков;

* на Предприятии был разработан план мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проверки Счётной палатой Думы города.

Мониторинг исполнения представления Счётной палаты показал, что в большей степени нарушения, указанные Счётной палатой в акте проверки Предприятия, устранены.

Вместе с тем, имеют место нарушения и замечания, мероприятия по устранению которых, были проведены не в полной мере:

1. Лицензия Предприятием на предрейсовый и послерейсовый медицинский осмотр водителей не получена.

2. Претензионная работа с дебиторами ведется на недостаточном уровне.

3. На Предприятии имеются недостатки и замечания по организации договорных отношений.

4. Не внесены изменения в коллективный договор Предприятия в части социальных гарантий работникам по предоставлению ячеек в "Овощехранилище".

5. Не определены мероприятия по узакониванию и постановке на баланс Предприятия блочного гаража, классифицированного по акту проверки Счётной палаты как излишки.

Результаты мониторинга в МУП "ПРЭТ N 2" (в настоящее время ОАО "Управляющая компания N 2") показали:

Основной целью Предприятия является управление жилыми многоквартирными домами, организация содержания и ремонта объектов внешнего благоустройства и придомовых территорий.

На Предприятии были разработаны и проведены мероприятия по устранению выявленных нарушений и недостатков по представлению Счетной палаты Думы города.

Мониторинг исполнения представления Счётной палаты показал, что в большей своей массе нарушения, указанные Счётной палатой в акте проверки Предприятия, устранены.

Вместе с тем, имеют место нарушения и замечания, мероприятия по устранению которых, были проведены не в полной мере:

1. Не должным образом выполняются обязательства в части развития Предприятия за счет амортизационных отчислений.

2. До настоящего времени на Предприятии не ведется действенный пообъектный учет домов, действует перекрестная система финансирования текущих ремонтов жилых домов.

Более детальный анализ проверок отображен в актах.