Приложение 1. Критерии и методика оценки эффективности целевых программ города Ханты-Мансийска

Приложение 1
к Порядку проведения и критериям оценки эффективности
реализации целевых программ
города Ханты-Мансийска

Критерии и методика
оценки эффективности целевых программ города Ханты-Мансийска

Система критериев, используемых для оценки эффективности целевых программ, включает пять критериев, формируемых из подкритериев:

K1 - соответствие целей целевой программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска;

K2 - соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы;

K3 - выполнение плановых объемов освоения, привлечение дополнительных средств для реализации программы;

K4 - уровень достижения целевых индикаторов и показателей; выполнение мероприятий программы;

K5 - коэффициент эффективности реализации целевых программ, оценка динамики эффективности реализации программы.

Коэффициент эффективности реализации долгосрочных и ведомственных целевых программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) целевой программы к степени достижения запланированного уровня затрат на ее реализацию:

Е = (Р / З) x 100%, где:

Е - коэффициент эффективности реализации целевой программы;

Р - результативность достижения целевых значений показателей целевой программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию целевой программы.

Для расчета результативности достижения целевых значений показателей целевой программы используются следующие их виды:

прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет коэффициента эффективности реализации целевых программ производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования и соответствующий показатель результативности.

Расчет показателя результативности Рi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i производится по формуле:

а) для прямого показателя результативности:

б) для обратного показателя результативности:

где:

Pфi - фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

Pпi - плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете Рi используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.

Расчет показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i осуществляется по формуле:

где:

- фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

- плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя Зi осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).

Расчет коэффициента эффективности реализации целевой программы в отчетном периоде (E) осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя Ei для каждого мероприятия (комплекса мероприятий).

Динамика эффективности реализации программы определяет изменение эффективности реализации программы в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному.

За первый отчетный год и весь период реализации программы оценка динамики эффективности реализации программы не осуществляется.

Расчет динамики эффективности реализации программы осуществляется по следующей формуле:

D E = Ej / Ej-1, где:

D E - индекс динамики эффективности реализации программы;

j - отчетный период.

Степень соответствия целевых программ подкритериям Kij оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками программы, текущими параметрами и показателями, отражающими ход ее реализации и деятельность государственных заказчиков (субъектов бюджетного планирования) по обеспечению достижения целей и конечных результатов программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10 баллам.

На основе оценок по подкритериям Kij и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по критериям Ki:

Zij - весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности целевых программ.

Система определения критериев (подкритериев) и их балльная оценка представлена в таблице:

Критерий (подкритерий)	Краткое обозначение критерия (подкритерия)	Весовой коэффициент	Градации	Балл
1	2	3	4	5
1. Соответствие целей целевой программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально- экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска	K1	Z1 = 0,1
1.1. Соответствие цели целевой программы основным направлениям стратегии социально- экономического развития города	K1.1	Z1.1 = 0,4	Проблемная область целевой программы отнесена стратегией социально-экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально- экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально- экономического развития автономного округа и города	10
			Проблемная область целевой программы не отнесена стратегией социально- экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально-экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты- Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально- экономического развития автономного округа и города	0
1.2. Степень охвата программными мероприятиями проблемного направления: определенной группы населения; хозяйствующих субъектов; иных проблемных отраслей	K1.2	Z1.2 = 0,3	не менее 80 процентов	10
			в интервале от 50 до 80 процентов	8
			в интервале от 20 до 50 процентов	6
			менее 20 процентов	4
1.3. Наличие целевой программы, реализуемой за счет средств автономного округа, аналогичной направленности, которая содержит рекомендации о разработке органами местного самоуправления соответствующих целевых программ	K1.3	Z1.3 = 0,3	целевая программа соответствует критерию	10
			целевая программа не соответствует критерию	0
2. Соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы	K2	Z2 = 0,1
2.1. Соответствие комплекса мероприятий программы достижению ее целей	K2.1	Z2.1 = 0,35	комплекс мероприятий программы полностью обеспечивает достижение поставленных целей	10
			комплекс мероприятий программы частично обеспечивает достижение поставленных целей	5
			комплекс мероприятий программы не обеспечивает достижение поставленных целей	0
2.2. Наличие стандартной структуры программы	K2.2	Z2.2 = 0,3	структура программы соответствует установленным требованиям	10
			структура программы не соответствует установленным требованиям	0
2.3. Качество и достоверность ежеквартально и ежегодно предоставляемого заказчиком- координатором (субъектом бюджетного планирования) целевой программы отчета об исполнении целевой программы	K2.3	Z2.3 = 0,35	Информация отчета полностью соответствует установленным требованиям	10
			Информация отчета не содержит полного объема сведений, что затрудняет объективную оценку хода выполнения целевой программы	5
			Информация отчета не соответствует установленным требованиям и материал должен быть переработан, так как имеются недостоверные данные, приведены некорректные факторы обоснования невыполнения программных мероприятий, повлекших недостижение целей, установленных в целевой программе	0
3. Выполнение плановых объемов финансирования и привлечение дополнительных средств для реализации программы	K3	Z3 = 0,1
3.1. Уровень фактического финансового обеспечения целевой программы в отчетном году (за исключением экономии от проведения торгов и запросов котировок)	K3.1	Z3.1 = 0,7	финансовое обеспечение составляет более 80 процентов	10
			финансовое обеспечение составляет от 40 до 80 процентов	6
			финансовое обеспечение составляет менее 40 процентов	2
3.2. Доля средств, полученных в порядке межбюджетных трансфертов из бюджета автономного округа на мероприятия целевой программы	K3.2	Z3.2 = 0,3	доля средств превышает 40 процентов от общих затрат в отчетном году	10
			доля средств находится в интервале от 20 до 40 процентов	5
			доля средств составляет менее 20 процентов	0
4. Уровень достижения целевых индикаторов и показателей, выполнение мероприятий программы	K4	Z4 = 0,35
4.1. Соответствие достигнутых в отчетном периоде показателей целевым показателям, утвержденным в целевой программе	K4.1	Z4.1 = 0,5	достигнутые целевые показатели соответствуют значениям всех целевых показателей, утвержденным в целевой программе	10
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет более 80 процентов	8
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 40 до 80 процентов	6
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет от 10 до 40 процентов	4
			среднее значение выполнения целевых показателей составляет менее 10 процентов	0
4.2. Степень выполнения мероприятий программы в отчетном году	K4.2	Z4.2 = 0,5	в отчетном году выполнено мероприятий
			более 90%	10
			от 70% до 89%	8
			от 50% до 69%	6
			от 30% до 49%	4
			менее 30%	0
			информация не представлена	0
5. Коэффициент эффективности реализации целевых программ, оценка динамики эффективности реализации программы	K5	Z5 = 0,35
5.1. Коэффициент эффективности реализации целевых программ	K5.1	Z5.1 = 0,8	значение коэффициента эффективности больше или равно 100%	10
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 75% и 99%	8
			значение коэффициента эффективности находится в промежутке между 50% и 74%	5
			значение коэффициента эффективности меньше 50%	0
5.2. Оценка динамики эффективности реализации программы	K5.2	Z5.2 = 0,2	Значение индекса динамики эффективности реализации программы больше или равно 1	10
			Значение индекса динамики эффективности реализации программы меньше 1	0

ГАРАНТ:

Нумерация пунктов приводится в соответствии с источником

3. Рейтинг эффективности программ R формируется с использованием весовых коэффициентов Zi критериев Ki:

R = K1 x Z1 + K2 x Z2 + K3 x Z3 + K4 x Z4 + K5 x Z5

По результатам оценки эффективности реализации целевых программ программам присваивается рейтинг (уровень) эффективности R в отчетном году согласно следующей таблице:

Численное значение рейтинга эффективности (R) в баллах	Качественная оценка эффективности реализации целевой программы	Предложения по корректировке предоставляемых бюджетных средств
R >= 8	эффективная целевая программа	сохранение или увеличение финансирования целевой программы
5 <= R < 8	умеренно эффективная целевая программа	сохранение финансирования целевой программы
3 <= R < 5	малоэффективная целевая программа	сокращение финансирования целевой программы
R < 3	неэффективная целевая программа	досрочное прекращение отдельных мероприятий или целевой программы в целом