Приложение 2

Приложение 2
к решению Думы г. Нижневартовска
от 18 ноября 2011 г. N 119

Инвестиционная программа
по развитию системы водоотведения муниципального образования
город Нижневартовск на 2009 - 2014 годы
(в новой редакции)

Паспорт инвестиционной программы
по развитию системы водоотведения муниципального образования города
Нижневартовск на 2009 - 2014 годы

Наименование Программы	Инвестиционная программа по развитию системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск на 2009 - 2014 годы
Основание для разработки	Разработка инвестиционной программы МУП г. Нижневартовска "Горводоканал" учитывает требования следующих нормативно-правовых актов: - Градостроительного кодекса Российской Федерации; - Федерального закона от 30.12.2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса"; - Приказа Министерства регионального развития РФ от 10.10.2007 г. N 99 "Об утверждении методических рекомендаций по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса"; - Приказа Министерства регионального развития РФ от 10.10.2007 г. N 100 "Об утверждении методических рекомендаций по подготовке технических заданий по разработке инвестиционных программ организаций коммунального комплекса"; - Программы комплексного развития систем коммунальной инфраструктуры МО город Нижневартовск на 2009 - 2012 гг.; - Постановления Главы города Нижневартовск от 16.06.2008 г. N 800 "Об утверждении Порядка согласования инвестиционных программ организаций коммунального комплекса по развитию систем коммунальной инфраструктуры города Нижневартовск"; - Приказа Региональной службы по тарифам от 7 августа 2007 года N 6 "О порядке определения доступности для потребителей товаров и услуг организаций коммунального комплекса"
Цели Программы	- повышение надежности работы системы водоотведения в соответствии с нормативными требованиями; - обеспечение услугами водоотведения новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения; - повышение эффективности работы системы водоотведения МО город Нижневартовск
Задачи Программы	- инженерно-техническая оптимизация системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск; - обоснование и разработка мероприятий по строительству, реконструкции и модернизации системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск; - повышение инвестиционной привлекательности коммунальной инфраструктуры в части водоотведения муниципального образования город Нижневартовск; - определение необходимой финансовой потребности на реализацию мероприятий инвестиционной программы; - обоснование надбавок к ценам (тарифам) для потребителей, надбавок к тарифам на товары и услуги организации коммунального комплекса по водоотведению. - обоснование тарифов на подключение к системе водоотведения
Сроки и этапы реализации Программы	Период реализации Программы: 2009 - 2014 гг. 1 этап: 2009 - 2010 гг. 2 этап: 2011 - 2014 гг.
Основные мероприятия Программы	- реконструкция напорного коллектора по бестраншейной технологии; - реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска
Объем и источники финансирования Программы	Объем финансирования инвестиционной программы составляет 219,512 млн. рублей. Источники финансирования Программы: - инвестиционная надбавка к тарифу - 102,193 млн. рублей; - плата за подключение к системе коммунальной инфраструктуры - 117,319 млн. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы	Реализация мероприятий инвестиционной программы предполагает достижение следующих результатов: 1. Технологических: - достижение безаварийного водоотведения потребителей; - достижение технологических показателей по развитию системы водоотведения; 2. Социальных: - повышение качества условий проживания и коммунального обслуживания потребителей МО город Нижневартовск; 3. Экономических: - снижение затрат на устранение аварий
Система организации и контроля за исполнением Программы	Программа реализуется на всей территории города Нижневартовск. Реализация мероприятий, предусмотренных Программой, осуществляется МУП г. Нижневартовска "Горводоканал". Контроль исполнения Программы осуществляют Дума города Нижневартовска и Администрация города Нижневартовска в пределах своих полномочий в соответствии с законодательством

1. Цели и задачи разработки и реализации инвестиционной программы

Цели инвестиционной программы:

- повышение надежности работы системы водоотведения в соответствии с нормативными требованиями;

- обеспечение услугами водоотведения новых объектов капитального строительства социального или промышленного назначения;

- повышение эффективности работы системы водоотведения МО город Нижневартовск.

Таблица 1

Целевые показатели инвестиционной программы

N п/п	Цели инвестиционной программы	Целевые показатели	Значение показателя (2014 г.)
1	Повышение надежности работы системы водоотведения в соответствии с нормативными требованиями	Аварийность на сетях водоотведения	0,015 аварий на 1 км сетей
		Индекс замены сетей водоотведения	0,007
2	Объем предоставления услуг по водоотведению (по плану)	Объем отведенных стоков по (плану)	20374 тыс. куб.м снижение на 9%
		Протяженность сетей водоотведения	267 км
3	Повышение эффективности работы системы водоотведения	Объем отведенных стоков, пропущенный через очистные сооружения	20374 тыс.куб.м
		Удельный расход электроэнергии на перекачку и очистку сточной жидкости	0,748 кВт./тыс.м3: (снижение на 7%)

Задачи инвестиционной программы:

- инженерно-техническая оптимизация системы водоотведения МО город Нижневартовск;

- обоснование и разработка мероприятий по строительству, реконструкции и модернизации системы водоотведения МО город Нижневартовск;

- повышение инвестиционной привлекательности коммунальной инфраструктуры в части водоотведения МО город Нижневартовск;

- определение необходимой финансовой потребности на реализацию мероприятий инвестиционной программы;

- обоснование тарифа на подключение к системе водоотведения;

- обоснование надбавок к ценам (тарифам) для потребителей, надбавок к тарифам на товары и услуги организации коммунального комплекса по водоотведению.

Ожидаемые результаты реализации инвестиционной программы

Реализация мероприятий инвестиционной программы предполагает достижение следующих результатов:

1. Технологических:

- достижение безаварийного водоотведения потребителей;

- достижение технологических показателей по развитию системы водоотведения;

2. Социальных:

- повышение качества условий проживания и коммунального обслуживания потребителей МО город Нижневартовск;

3. Экономических:

- снижение затрат на устранение аварий.

- снижение затрат на капитальный ремонт и реконструкцию основных средств.

2. Описание действующей системы водоотведения

В муниципальном образовании город Нижневартовск существует полная раздельная система канализации.

Система водоотведения муниципального образования представляет собой сложный комплекс инженерных сооружений и процессов, условно разделённых на две составляющие:

- Сбор и транспортировка сточных вод;

- Выделение и захоронение крупных твердых загрязнений;

- Биологическая очистка поступивших сточных вод на очистных сооружениях;

- Обработка и утилизация осадка сточных вод.

Основные технологические показатели

- Самотечных канализационных сетей - 264,3 км

- Уличная канализационная сеть - 63 км

- Канализационных насосных станций - 22 шт.

- Установленная проектная мощность КНС = 209,8 тыс.м3/сут.

- Очистные сооружения Q = 103 тыс.м3/сут.

Контроль за эффективностью работы канализационных очистных сооружений, качеством сбрасываемых вод и влиянием выпуска на водоем выполняется полном объеме, в соответствии с согласованными графиками и объемами исследований.

2.1. Очистные сооружения канализации. Характеристика работы

В настоящее время на канализационные очистные сооружения проектной производительностью 103 тыс.м /сут. поступает в среднем 62,1 тыс. м /сут. стоков с колебанием по месяцам в зависимости от сезона года. Наибольший средний месячный расход приходится на период с октября по апрель.

Построенный комплекс очистных сооружений (по проекту ЦНИИЭП инженерного оборудования) базируется на традиционной технологии очистки городских сточных вод. Он представляет собой станцию аэрации, рассчитанную на полную биологическую очистку, Очистные сооружения запроектированы в 1979 - 1982 годах, когда требования к качеству очищенных вод были менее строгие.

На сегодняшний день требования к предельно допустимому сбросу ужесточились. Очистные сооружения должны обеспечивать эффект очистки сточных вод до норм ПДК рыбохозяйственных водоемов согласно СанПиН 4630-88 "Охрана поверхностных вод от загрязнений", поэтому очистные сооружения не справляются с сегодняшними проблемами.

Технологическая схема КОС приведена на рисунке 1

Технология очистки сточных вод включает в себя следующие этапы:

- процеживание через ступенчатые решетки;

- задерживание песка в горизонтальных песколовках;

- биофлокуляционное осветление в радиальных отстойниках совместно с избыточным активным илом;

- биологическая очистка в трехкоридорных аэротенках (12 секций в трех блоках);

- осветление во вторичных отстойниках;

- обеззараживание очищенных сточных вод хлором в контактных резервуарах. После контактных резервуаров сточная вода сбрасывается в р. Рязанский Еган.

Обработка и утилизация осадка

В связи с тем, что комплекс по обработке осадков согласно существующему проекту не достроен, смесь осадка из первичных отстойников и избыточного активного обрабатывается по следующей схеме:

- уплотнение в одном из первичных отстойников;

- центрифугирование с предварительной добавкой флокулянтов;

- накопление кека в бункерах и последующий вывоз его на площадки складирования.

В состав сооружений по обработке осадков входят аварийные иловые площадки площадью 3,1 га.

В соответствии с существующей технологической схемой, избыточный активный ил из вторичных отстойников по мере нарастания перекачивается насосами в приемную камеру очистных сооружений, смешивается с поступающей сточной водой, проходит решетки, песколовки и осаждается вместе с сырым осадком в четырех первичных радиальных отстойниках.

"Рисунок 1 Технологическая схема канализационных очистных сооружений"

МРП	механические решетки и песколовки.	КНС	канализационная насосная станция.
НВС	насосновоздуходувная станция .	ЦМОО	цех механического обезвоживания осадка.
НССО	насосная станция сырого осадка.	НСО	насосная станция опорожнения.
РОВ	резервуар осветленной воды.	ИНС	иловая насосная станция
	строящиеся объекты комплекса по обработке осадка

Общее количество избыточного активного ила составляет от 21 360 до 44 640 м в месяц. Осадок из первичных отстойников откачивается в илоуплотнитель (первичный отстойник). Влажность откачиваемого осадка составляет 98-99%. Объем откачиваемого осадка из первичных отстойников - 57 600 м в месяц.

В качестве уплотнителя в настоящее время используется один первичный отстойник диаметром 30 м, объемом 2400 м .

Осадок влажностью 96-97% из уплотнителя в количестве 240-312 м/сут. насосами откачивается в приемный резервуар цеха механического обезвоживания осадка.

Обезвоживание осадка осуществляется на центропрессах, расчетной производительностью до 30 м3/час и достижением влажности 75-80%.

После обезвоживания осадок вывозится транспортом на площадки складирования круглосуточно в количестве 40 м /сут., 14600 м /год.

Лабораторный контроль за сточной водой осуществляется согласно утвержденному графику аккредитованной лабораторией МУП "Горводоканал".

По некоторым показателям очищенная вода превышает предельно допустимый сброс:

- биогенные (азот аммонийный)- в 3,41 раза (1,323/0,388)/ Эф. Очистки 96%;

- биогенные (фосфаты) ПДК - в 6,63 раза (1,792/0,27)/Эф. очистки - 57 %;

- БПК пол ПДК - в 3,19 раза (9,569/3)/Эф. очистки - 95,9%;

- нефтепродукты ПДК - в 1,8 раза (0,09/0,05).

Эффективность работы КОС составляет 80%.

Поэтому необходимо строительство третьей очереди канализационных очистных сооружений и реконструкция существующих сооружений с введением реагентной обработки для обеспечения очистки сточных вод до современных требований. А так же по составу очищенных стоков необходимо соблюдать гидравлические режимы, повысить эффективность аэрации (установка мелкопузырчатых аэраторов).

Канализационные насосные станции

В городе Нижневартовске существует разветвленная система перекачки сточных вод, включающая в себя 22 канализационные насосные станции производительностью от 0,5 до 60 тыс. м /сут.

В настоящее время в работе находится 20 станций (ГКНС-1 и КНС "Ромашка" из эксплуатации выведены), в ближайшее время из эксплуатации будет выведена также КНС СИЗО.

Принципиальная схема перекачки сточных вод МУП "Горводоканал" приведена на рисунке 2

"Рисунок 2. Принципиальная схема перекачки сточных вод МУП "Горводоканал"

Канализационные насосные станции г. Нижневартовска характеризует большая неравномерность притока сточных вод в сутки, что привело к установке на КНС насосов разной производительности.

На станциях ГКНС-1а, ГКНС-2, ГКНС-3 и КНС-3 установлено насосное оборудование шведского производства. На остальных насосных станциях установлено отечественное насосное оборудование марок СД (ФГ), и СМ. Насосные агрегаты находятся в технически исправном состоянии, текущий и капитальный ремонты выполняются согласно графикам ППР. Запорная арматура на КНС также в основном отечественного производства.

В настоящее время большинство КНС г. Нижневартовска включено в систему АСУ ТП КНС. Данная система позволяет вести оперативный контроль и управлять режимами работы КНС как непосредственно с рабочего места оператора, так и удаленно, с рабочего места диспетчера на производственной базе МУП "Горводоканал". В 2010 г. проектная производительность КНС составила 209,8 тыс. м /сут., фактическая - 114,26 тыс. м3 /сут., запас резерва производительности составил 45,5%.

2.2. Сети водоотведения, сооружения на сетях. Характеристика технологического процесса

В настоящее время основные микрорайоны г. Нижневартовска обеспечены централизованной системой канализации сточных вод. Основные коллекторы г. Нижневартовск построены в конце 70-х - начале 80-х годов.

Сточные воды города по системе магистральных самотечных коллекторов диаметром 400-1200 мм поступают на районные КНС, откуда напорными коллекторами перекачиваются на две узловые канализационные станции ГКНС-1а и ГКНС-3, и далее перекачиваются по магистральным напорным коллекторам в приемную камеру канализационных очистных сооружений (КОС). Схема также включает в себя 22 канализационные насосные станции. Магистральные напорные коллекторы имеют большую протяженность:

- от ГКНС-1а -D800 мм, 4800 м;

- от ГКНС-3 - D700 мм, 9595 м.

Напорный коллектор КНС "Совхозная", перекачивающий стоки от пос. Старый Вартовск, также имеет большую протяженность - более 10 км.

Так как основные канализационные коллекторы г. Нижневартовска построены относительно недавно, практически все они находятся в технически исправном состоянии. Данные по количеству аварийных ситуаций и по количеству засоров свидетельствуют, что эксплуатация коллекторов находится на высоком уровне и количество аварий и засоров не превышает допустимые показатели для данной протяженности коллекторов.

Однако, несмотря на общее удовлетворительное состояние коллекторов в г. Нижневартовске, есть ряд участков канализационных сетей, требующих перекладки.

Протяженность канализационных сетей, числящихся на балансе МУП г. Нижневартовска "Горводоканал", составляет 264,3 км, в т. ч. уличная канализация 63 км.

В настоящее время проводится реконструкция и модернизация системы водоотведения, путем внедрения автоматизированных систем управления и замены насосного оборудования на более надежное и энергоемкое.

Надёжность системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск характеризуется, как удовлетворительная, так как фактическое значение показателей составило:

- аварийность на трубопроводах - 0,07 ед./км., при норме 0,1-0,2 ед./км.;

- индекс реконструируемых сетей - 0,007 %.

Таблица 2

Описание системы водоотведения муниципального образования город Нижневартовск

N п/п	Показатели	Ед. изм.	Значение показателя
1	Канализационная сеть
1.1.	Протяженность канализационных сетей (протяженность по диаметрам труб)	км	264,3
1.2.	Износ канализационных сетей	%	41
1.3.	Протяженность ветхих канализационных сетей	км	55,5
1.4.	Количество аварий на 1 км сети за год	единиц	0,07
1.5.	Доля сетей, имеющих резерв пропускной способности	%
1.6.	Удельный расход электроэнергии на перекачку сточных вод по КНС, очистные.	кВт ч./м3	0,032
2	Канализационные насосные станции (КНС)
2.1.	Количество КНС	единиц	22
2.2.	Количество КНС, оснащенных резервными источниками энергоснабжения	единиц	-
2.3.	Мощность резервных источников электроснабжения на КНС	кВт	-
2.4.	Износ КНС	%	56
2.5.	Мощность КНС, установленная (проектная)	тыс. м3/сут	209,8
2.6.	Мощность КНС, фактическая	тыс. м3/сут	114,26
2.7.	Дефицит мощности КНС (по факту)	тыс. м3/сут	-
2.8.	Число автоматизированных КНС, работающих без постоянного присутствия обслуживающего персонала	единиц	17
2.9.	Протяжённость напорных коллекторов от КНС	км	60,1
2.10.	Удельный расход электроэнергии на перекачку сточных вод по КНС	кВт ч./м3	0,123
3	Канализационные очистные сооружения (КОС)
3.1.	Количество КОС	единиц	1
3..2	Количество КОС, оснащенных резервными источниками энергоснабжения	единиц	1
3.3.	Мощность резервных источников электроснабжения на КОС	кВт	2000
3.4.	Износ КОС	%	51
3.5.	Мощность КОС установленная (проект)	тыс. м3/сут.	103
3.6.	Мощность КОС работающая	тыс. м3/сут.	62,1
3.7.	Дефицит мощности КОС	тыс. м3/сут.	-
3.8.	Объем сточных вод, проходящих только механическую очистку (недостаточно очищенных)	тыс. м3/год	_
3.9.	Объем сточных вод, проходящих полную биологическую очистку (нормативно очищенных)	тыс. м3/год	22653,4
3.10.	Общий объем сточных вод, сбрасываемых после очистных сооружений	тыс. м3/год	22653,4
3.11.	Степень загруженности КОС	%	5760,3
3.12.	Количество испытаний проб очищенной сточной воды за год, выполненных санитарными службами	единиц	70
3.13.	Количество проб очищенной сточной воды, превышающих ПДК	единиц	нет
3.14.	Удельный расход электроэнергии на очистку и сброс сточных вод	кВт ч./м3	0,818

3. Мероприятия по повышению энергетической эффективности

На основании Федерального закона Российской Федерации от 23 ноября 2009 г. N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации", приказа Минэнерго Российской Федерации от 19 апреля 2010г. N 182 "Об утверждении требований к энергетическому паспорту, составленному по результатам обязательного энергетического обследования, и энергетическому паспорту, составленному на основании проектной документации, и правил направления копии энергетического паспорта, составленного по результатам обязательного энергетического обследования", постановление Правительства РФ N 588 "О дополнительных мерах по стимулированию энергосбережения в России" от 15 июня 1998 г. на предприятии было проведено энергетическое обследование по договору от 06 апреля 2010 года N 24/10, заключенному с ООО "Сибпрофконсалт".

Энергетическое обследование проводилось в два этапа: с 12.05.2010 по 27.05.2010 и с 21.07.2010 по 31.07.2010. Данное обследование имело своей целью:

- получение объективных данных об объеме используемых энергетических ресурсов;

- определение показателей энергетической эффективности;

- определение потенциала энергосбережения и повышения энергетической эффективности;

- разработка перечня мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности и проведение их стоимостной оценки.

По результатам обследования была разработана программа по повышению энергетической эффективности.

Таблица 3

N п/п	Цели программы по энергосбережению	Целевые показатели	Значение показателя (2014 г.)
1	Снижение объема потребленных энергоресурсов	Снижение фактического расхода электрической энергии	17196 тыс. кВт. час (снижение на 7%)
		Экономия электрической энергии	160 тыс. кВт. час 0,8 млн. руб.
		Удельный расход электрической энергии	0,748 кВт.час/м3 снижение на 7%

Перечень мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности сформировании в соответствии с требованиями Приказа Минэкономразвития Российской Федерации от 17.02.2010 г. N 61 "Об утверждении примерного перечня мероприятий в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности, который может быть использован в целях разработки региональных, муниципальных программ в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности".

4. Оценка перспектив изменения объемов оказания услуг потребителям

Развитие услуг в области водоотведения напрямую связано с социально-экономическим развитием муниципального образования город Нижневартовск. В настоящее время планируемые к освоению Генеральным планом новые площадки под жилые микрорайоны не требуют дополнительной нагрузки на систему водоотведения.

Средний показатель аварийности на городских сетях водоотведения составляет 0,068 аварии на 1 км сети по состоянию на 31.12.2009

4.1. Характеристика потребителей услуги

Количество потребителей услуги водоотведения за 2008 - 2010 гг. стабильно растет, темп роста за указанный период составил 130% (табл. 4), наибольший рост числа потребителей отмечается по строке "Прочие потребители" - 105%.

Таблица 4

Характеристика потребителей водоотведения

N п/п	Показатель	Ед. изм.	2008 г.	2009	2010	Темп роста, 2010/2008, %
1	Количество потребителей отвода стоков, (согласно заключенных договоров), в т.ч.:	ед.	3115	3776	4051	130%
1.1.	Бюджетные потребители	ед.	213	220	227	107%
1.2.	Прочие потребители	ед.	1200	1273	1474	123%
1.3.	Население	чел.	244700	247100	249400	102%
		ед.	1702	2283	2350	138%

4.2. Динамика изменения объемов оказания услуги за 2007 - 2010 гг.

Основным потребителем услуг водоотведения, оказываемых МУП г. Нижневартовска "Горводоканал", является население - доля в общем объеме услуги за 2007 - 2010 гг. колеблется с 79,4% до 76,6% соответственно, при этом растет объем реализации услуги по отведению стоков прочим потребителям (на 3,9%). За указанный период доля бюджетных потребителей снизилась в общем объеме водоотведения на 1,13% (с 8,1% до 6,97% соответственно) (табл. 5).

Таблица 5

Характеристика объёмов реализации отведенных стоков

Показатель	ед. изм.	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	Темп роста, 2010/2008, %
Объём реализации отведённых стоков, в т.ч.:	тыс. м3	20167	19765	19718	18875	95%
бюджетные потребители	тыс. м3	1638	1682	1519	1315	78%
Удельный вес в общем объёме потребления	%	8,1	7,7	7,7	6,97	91%
прочие	тыс. м3	2522	2699	2667	3101	115%
Удельный вес в общем объёме потребления	%	12,5	11,5	13,5	16,4	143%
население	тыс. м3	16007	15384	15532	14459	94%
Удельный вес в общем объёме потребления	%	79,4	80,8	78,8	76,6	95%

4.3. Прогноз объемов реализации услуги на период инвестиционной программы

Исходными условиями являются прогнозируемая численность населения, которая к 2014 г. составит 255,5 тыс. чел. (численность принята на основании решения думы г. Нижневартовска от 17 декабря 2010 года N 848 "О предварительных итогах социально-экономического развития города в 2010 году и прогнозе социально-экономического развития города Нижневартовска на 2011 год и на период до 2013 года" по второму варианту) и фактическое (за 2010 год) среднесуточное водопотребление в расчете на одного жителя 160 л./ч./сут.

Таблица 6

Прогнозируемая численность населения до 2014 г.

Наименование	Ед. изм.	2008 факт	2009 факт	2010 факт	2011 оценка	2012 прогноз	2013 прогноз	2014 прогноз	Темп роста, %
Численность населения (среднегодовая)	чел.	244700	247100	249400	251400	252900	254200	255507	104,4%
	%		101,0%	100,9%	100,8%	100,6%	100,5%	100,5%
Естественный прирост, убыль (-) населения	чел.	2126	2200	2205	2176	2151	2130	2130	100,2%
	%		103,5%	100,2%	98,7%	98,9%	99,0%	100,0%
Миграционная убыль	чел.	217	306	-75	-390	-840	-1004	-1004	-463%
Объём реализации товаров и услуг
- населению	тыс. м3	15571	15726	14556	13700	14800	14836	14912	-4%
	литр/ сут/ чел	174	174	160	149	160	160	160	-8%

Мероприятия программы предусматривают, в первую очередь, обеспечение пропускной способности системы водоотведения с учетом увеличения нагрузки за счет нового строительства.

Долгосрочными стратегическими целями развития водоотведения муниципального образования город Нижневартовск являются:

- обеспечение эксплуатационной надежности и безопасности систем водоотведения как части коммунальных систем жизнеобеспечения населения;

- обеспечение финансовой и производственно-технологической доступности услуг водоотведения надлежащего качества для населения и других потребителей;

- повышение ресурсной эффективности водоотведения путем модернизации оборудования и сооружений, внедрения новой технологии и организации производства;

- достижение полной самоокупаемости услуг и финансовой устойчивости предприятий водоотведения;

- оптимизация инфраструктуры и повышение эффективности капитальных вложений, создание благоприятного инвестиционного климата.

В связи со снижением водопотребления существенно снизилось количество отведенных стоков, согласно производственной программе предприятия, с 2009 по 2014 гг. объем отведенных стоков упадет на 5% (табл. 7).

Таблица 7

Производственная программа по водоотведению МУП г. Нижневартовска
"Горводоканал" на 2009 - 2014 годы

N п/п	Показатели производственной деятельности	Ед. изм.	Величина показателя на период регулирования						темп роста, 2014/2009 гг., %
			2009	2010	2011	2012	2013	2014
			план	план	план	план	план	план
1	Объём отведённых стоков	тыс. куб.м	22650	23000	23000	20931	20222	20374	90%
2	Объём реализации товаров и услуг, в том числе	тыс. куб.м	21500	21850	21850	20931	20222	20374	95%
	по потребителям:
2.1.	- населению	тыс. куб. м	17100	17300	17300	14800	14836	14912	87%
2.2.	- бюджетным потребителям	тыс. куб. м	1680	1725	1725	1315	1315	1315	78%
2.3.	- прочим потребителям	тыс. куб. м	2720	2825	2825	4816	4071	4147	152%

4.4. Анализ себестоимости услуг водоотведения

Для формирования сметы затрат МУП г. Нижневартовска "Горводоканал" использует группировку по стадиям технологического процесса (перекачка, очистка, транспортировка) и по статьям калькуляции

- Расходы на перекачку сточной жидкости:

- электроэнергия;

- амортизация;

- ремонт и техническое обслуживание;

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды;

- цеховые расходы.

- Расходы по очистке сточной жидкости:

- материалы;

- электроэнергия;

- амортизация;

- ремонт и техническое обслуживание, в т.ч. капитальный ремонт;

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды;

- цеховые расходы.

- Расходы по транспортировке сточной жидкости:

- электроэнергия;

- амортизация;

- ремонт и техническое обслуживание, в т.ч. капитальный ремонт;

- затраты на оплату труда;

- отчисления на социальные нужды;

- цеховые расходы.

- Прочие прямые расходы

- Общеэксплуатационные расходы

- Прибыль

Перекачка сточной жидкости

За рассматриваемый период (2005 - 2008 гг.) стоимость услуг водоотведения (перекачка сточной жидкости) останется практически неизменной (76,6 млн.руб. в 2005 г. и 76,2 млн.руб. в 2008 г.), в то же время планируется снижение объема сточной жидкости по сравнению с 2005 г. на 4,5 % (табл. 8). Основными статьями снижения затрат являются:

- цеховые расходы - снижение по отношению к 2005 г. на 61%;

- ремонт и техническое обслуживание - снижение на 29%;

- амортизация - снижение на 11%.

В то же время, за анализируемый период произошел рост затрат по следующим статьям:

- заработная плата основных производственных рабочих - рост по отношению к 2005 году в 2 раза;

- отчисления на социальные нужды - рост по отношению к 2005 году на 87%.

За анализируемый период структура затрат изменилась. В 2005 г. основную долю занимали затраты цеховые расходы - 9,8% (в 2008 г. затраты на оплату труда - 10,7%).

Очистка сточной жидкости

За рассматриваемый период (2005 - 2008 гг.) стоимость услуг водоотведения (очистка сточной жидкости) увеличится на 19%, в то же время планируется снижение объема сточной жидкости на 4,5%. Основными статьями увеличения затрат являются (табл. 6):

- электроэнергия - рост по отношению к 2005 году составит 124%;

- ремонт и техническое обслуживание - рост по отношению к 2005 г. - 104 %;

- фонд оплаты труда - рост по отношению к 2005 г. - 165 %;

- отчисления на социальные нужды - рост по отношению к 2005 г. - 151 %;

- вспомогательные материалы - снижение по отношению к 2005 году составит 26%.

За анализируемый период структура затрат не претерпит значительных изменений. В 2005 г. основную долю занимали затраты на оплату труда - 7,6 % (в 2008 г. данный показатель составит 11,6%), в 2008 г. возрастут затраты на электроэнергию и составят 10,0% (9,1 % в 2005 г.), снизятся цеховые расходы с 9,9% в 2005 году до 8,1 % в 2008 году.

Транспортировка сточной жидкости

За рассматриваемый период (2005 - 2008 гг.) стоимость услуг водоотведения (транспортировка сточной жидкости) снизится на 16%, в то же время планируется снижение объема сточной жидкости по сравнению с 2005 г. на 4,5 %. Основными статьями увеличения затрат являются (табл. 7):

- фонд оплаты труда - рост по отношению к 2005 г. - 146%;

- отчисления на социальные нужды - рост по отношению к 2005 г. - 158 %.

В то же время планируется уменьшение затрат по следующей статье:

- цеховые затраты - данная статья затрат снизится на 50%.

- ремонт и техническое обслуживание - снижение составит по отношению к 2005 году 88 %.

За анализируемый период структура затрат не претерпит существенных изменений. В 2005 г. основную долю занимала амортизация (в 2008 г. данный показатель составит 6,4%).

В период с 2005 по 2008 гг. полная стоимость водоотведения увеличится на 12%, полная себестоимость водоотведения возрастет на 22%.

В 2008 году установленный тариф для населения муниципального образования город Нижневартовск на услуги систем водоотведения - 13,62 руб./м3 (без учета НДС), средний тариф для предприятия составляет 15,73 руб./м3 (без учета НДС).

Таблица 8

Анализ себестоимости услуг по водоотведению МУП "Горводоканал"
на 2005-2008 гг. (тыс. рублей)

N п/п	Наименование	2005 г.		доля в структуре, %	2006 г.		доля в структуре, %	2007 г.		доля в структуре, %	2008 г.		доля в структуре, %	рост 2008 / 2005, %
		план	факт		план	факт		план	факт		план	факт
1	Перекачка стоков	71981	76651	29,34	56479	57163	21,38	67140	64296	22,56	74451	76152,2	25,93	99,35
1.1.	электроэнергия	13828	14023	5,37	12268	11511	4,31	12760	13054	4,58	12180	13971,4	4,76	99,63
1.2.	заработная плата произв. рабочих	17764	15320	5,86	22163	18870	7,06	28840	26195	9,19	31680	31363,2	10,68	204,72
1.3.	ЕСН рабочих	4672	3953	1,51	5829	5022	1,88	7556	6862	2,41	8300	7401,7	2,52	187,24
1.4.	амортизация	8810	9791	3,75	5328	5131	1,92	5349	6375	2,24	6679	8688,3	2,96	88,74
1.5.	ремонт и техническое обслуживание	5800	8085	3,10	4795	4351	1,63	5860	2298	0,81	8546	4883,2	1,66	60,40
	в т.ч. капитальный ремонт	5800	8085	3,10	2997	3636	1,36	3856	1782	0,63	5577	2210,6	0,75	27,34
1.6.	цеховые расходы	21107	25479	9,75	6096	12278	4,59	6775	9512	3,34	7066	9844,4	3,35	38,64
2	Очистка стоков	104336	96706	37,02	91906	87088	32,57	109690	103829	36,43	115982	114872	39,12	118,78
2.1.	материалы (химреагенты)	6594	5047	1,93	3704	3059	1,14	3850	3056	1,07	3253	3739,9	1,27	74,10
2.2.	электроэнергия	23662	23750	9,09	22066	19138	7,16	20758	21181	7,43	21894	29418	10,02	123,87
2.3.	заработная плата произв. рабочих	21142	19805	7,58	22904	22056	8,25	31864	30744	10,79	33066	32735,4	11,15	165,29
2.4.	ЕСН рабочих	5561	5110	1,96	6024	5761	2,15	8348	7950	2,79	8663	7725,5	2,63	151,18
2.5.	амортизация	11490	10654	4,08	11805	11427	4,27	13566	11222	3,94	14566	10749,9	3,66	100,90
2.6.	ремонт и техническое обслуживание	11569	6436	2,46	8612	1806	0,68	11030	7593	2,66	13490	6697,6	2,28	104,06
	в т.ч. капитальный ремонт	11569	6436	2,46	3820	1805	0,68	9563	7400	2,60	9443	6328,4	2,16	98,33
2.7.	цеховые расходы	24318	25904	9,92	16791	23841	8,92	20274	22083	7,75	21050	23805,4	8,11	91,90
3	Транспортирование стоков	44234	49977	19,13	48514	38379	14,35	40057	39457	13,84	52848	42149,7	14,35	84,34
3.1.	электроэнергия
3.2.	заработная плата произв. рабочих	8203	7752	2,97	9353	10884	4,07	9914	10148	3,56	12870	11323,3	3,86	146,07
3.3.	ЕСН рабочих	2157	2041	0,78	2085	2841	1,06	2598	2659	0,93	3372	3227,6	1,10	158,14
3.4.	амортизация	13892	17927	6,86	11338	15412	5,76	12420	16199	5,68	12675	18822,7	6,41	105,00
3.5.	ремонт и техническое обслуживание	6580	6038	2,31	20918	591	0,22	9083	2900	1,02	18147	739,2	0,25	12,24
	в т.ч. капитальный ремонт	6580	6038	2,31	14629		0,00	1285		0,00	14234		0,00	0,00
3.6.	цеховые расходы	13402	16219	6,21	4820	8651	3,24	6042	7551	2,65	5784	8036,9	2,74	49,55
4	Прочие прямые расходы			0,00			0,00			0,00			0,00
5	Проведение аварийно-восстановительных работ			0,00			0,00			0,00			0,00
6	Общеэксплуатационные расходы	21188	18081	6,92	47103	55043	20,59	45742	55150	19,35	50391	60457,5	20,59	334,37
7	Итого себестоимость водоотведения	241739	241415	92,42	244003	237673	88,89	262628	262732	92,18	293672	293631	100,00	121,63
8	Прибыль	36261	19796	7,58	36178	29709	11,11	39395	22281	7,82	44051		0,00	0,00
9	Рентабельность, %	15,0	8,2	0,00	14,8	12,5	0,00	15,0	8,5	0,00	15,0	0,0	0,00	0,00
10	Необходимая валовая выручка	278000	261211	100,00	280181	267382	100,00	302023	285013	100,00	337723	293631	100,00	112,41
11	Объем отведенных стоков, тыс.куб.м.	24200	22863		23200	21601		21850	20167		21475	19765		86,45
12	Тариф на водоотведение	11,49	11,43		12,08	12,38		13,82	14,13		15,73	14,86		130,03

4.5. Предварительный расчет себестоимости услуг водоотведения на период реализации инвестиционной программы

Действующий на 2011 г. тариф на услуги по водоотведению для МУП г. Нижневартовска "Горводоканал" составит 20,46 руб./м3 (без учета НДС), рост тарифа по отношению к 2009 г. составит 116,9%. Основной рост себестоимости (2014 г /2011 г.) планируется по статьям (табл. 9):

- заработная плата основных производственных рабочих - рост 117,4%;

- амортизация - рост 114,5%;

- материалы - рост 187,2%.

Основным фактором роста тарифов за период с 2011 по 2014 год является увеличение затрат по статье "Материалы", за счет увеличения цены химреагентов, и увеличение по статье "Фонд оплаты труда" обусловлен увеличением тарифной ставки рабочего 1 разряда согласно отраслевому тарифному соглашению (индекс роста принят на уровне индекса потребительских цен - прогноз минэкономразвития от 23 сентября 2010 года) (табл.8)

Таким образом, плановая тарифная политика, проводимая в г. Нижневартовск на период 2009 - 2014 гг. обеспечивает сбалансированность интересов организаций коммунального комплекса и потребителей и соответствует принципам, определенным в п. 1. статьи 3 Федерального закона от 30.12.2004 г. N 210-ФЗ "Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса", в ред. от 30.12.2006 г.

Таблица 9

Калькуляция плановой себестоимости услуг по водоотведению МУП
г. Нижневартовска "Горводоканал"

N п/п	Статьи затрат	ед. изм.	Факт 2009 года	Факт 2010 года	Принято РСТ на 2011 год	Принято РСТ на 2012 год	2013 прогноз	2014 прогноз	Темп роста 2014/2011, %
			полный комплекс	полный комплекс	полный комплекс	полный комплекс	полный комплекс	полный комплекс
1	Материалы	тыс. руб.	3512	4104	4015	6211	6832	7516	187,2%
2	Электроэнергия	тыс. руб.	44948	55987	70002	68444	71182	74741	106,8%
3	Амортизация	тыс. руб.	38827	42002	43030	47341	48288	49254	114,5%
4	Ремонт и техническое обслуживание	тыс. руб.	12033	13481	17880	2293	2293	2293	12,8%
5	Фонд оплаты труда	тыс. руб.	88484	100542	111425	118111	124607	130837	117,4%
6	ЕСН	тыс. руб.	20490	25638	38107	40394	37631	39513	103,7%
7	Прочие расходы	тыс. руб.	0	0	0	0
8	Итого прямых затрат	тыс. руб.	210862	241755	284460	282794	290834	304154	106,9%
9	Цеховые расходы	тыс. руб.	39814	44734	53564	54314	57301	60166	112,3%
10	общеэксплуатационные расходы	тыс. руб.	69167	69379	76808	77883	82167	86275	112,3%
11	Прочие расходы	тыс. руб.	0	0	0	0
12	Всего затрат	тыс. руб.	319843	355868	414832	414992	430302	450595	108,6%
13	Объем услуг	тыс. м3	19718	18875	21850	20931	20222	20374	92,9%
14	Себестоимость 1 м3	руб.	16,22	18,85	18,99	19,83	21,28	22,12	116,9%
15	Рентабельность	%	0,10	-4,00	7,76	7,8%	5,4%	7%
16	Сумма прибыли	тыс. руб.	31620	-13903	32207	32203	23370	29827
17	Н В В	тыс. руб.	351463	341965	447038	447195	453671,6	480422,2	107,5%
18	Тариф, за 1 м3	руб.	17,82	18,12	20,46	21,37	22,43	23,67
19	Утвержденный тариф, за 1 м3	руб.	17,92	18,06	20,46	21,37	22,43	23,67	115,7%
	В 2009 году тариф указан с учетом перекрестного субсидирования

5. Анализ существующих проблем системы водоотведения

Показателями, характеризующими параметры качества предоставляемых услуг и поддающимися непосредственному наблюдению и оценке потребителями, являются

- перебои в водоотведении;

- частота отказов в услуге водоотведения;

- отсутствие протечек и запаха.

фактическая и требуемая производительность канализационных очистных сооружений;

- эффективность очистки;

- аварийность канализационных сетей.

Параметры оценки качества предоставляемых услуг водоотведения

Нормативные параметры качества	Допустимый период и показатели нарушения (снижения) параметров качества
Бесперебойное круглосуточное водоотведение в течение года	а) плановый - не более 8 часов в течение одного месяца б) при аварии - не более 8 часов в течение одного месяца
Экологическая безопасность сточных вод	Не допускается превышение ПДВ в сточных водах, превышение ПДК в природных водоемах

Анализ существующих проблем системы водоотведения основан на анализе основных производственных показателей, особенностей, влияющих на работу системы коммунальной инфраструктуры климатического, технологического, экологического характера, объясняющие превышение действующих нормативов или изменение динамики за 2005 - 2010 годы

Для обоснования технических мероприятий комплексного развития систем водоотведения произведена группировка проблем эксплуатации по следующим системным критериям:

- надёжность;

- экологическая безопасность;

- эффективность используемого имущества.

Данная группировка позволяет обосновать эффективность заложенных в настоящей программе технических мероприятий с точки зрения результативности и подверженности мониторингу.

Качество услуг водоотведения определяется условиями договора и гарантирует бесперебойность их предоставления, а также соответствие стандартам и нормативам доставляемого ресурса.

Показателями, характеризующими параметры качества предоставляемых услуг и поддающиеся непосредственному наблюдению и оценке потребителями, являются:

-перебои в водоотведении;

-частота отказов в услуге водоотведения;

-отсутствие протечек и запаха.

Проблемы эксплуатации системы водоотведения

Та как очистные сооружения запроектированы в 1979 - 1982 годах и до настоящего времени строительство не завершено, требования к качеству очищенных вод были менее строгие, на сегодняшний день требования к предельно допустимому сбросу ужесточились. Очистные сооружения должны обеспечивать эффект очистки сточных вод до норм ПДК рыбохозяйственных водоемов согласно СанПиН 4630-88 "Охрана поверхностных вод от загрязнений", поэтому очистные сооружения не справляются с сегодняшними проблемами.

1. фактически качество очищенных сточных вод по основным показателям нестабильно, низкая эффективность очистки по биогенным показателям, аммонийному азоту, фосфатам,

2. Высокая гидравлическая нагрузка на первичные отстойники в связи с изменением технологической схемы и выводом одного отстойника для целей илоуплотнения.

3. Высокий износ оборудования цеха механического обезвоживания осадка -100%. Отработано три срока эксплуатации, имеют место повышенные ремонтные и энергозатраты.

4. Высокий износ иловых площадок, технологических трубопроводов (илопроводов) - 100%.

5. увеличение гидравлических нагрузок за счёт нового строительства;

6. отсутствие проектов санитарно-защитных зон КОС.

6. Перечень и описание мероприятий по развитию системы водоотведения

Мероприятия по строительству, реконструкции и модернизации системы водоотведения сформированы с учётом предложении по решению существующих проблем и особенностей эксплуатации системы водоотведения, достижения показателей, определенных утвержденным техническим заданием.

Мероприятия инвестиционной программы имеют адресную и временную характеристику (таблица 10).

Таблица 10

Перечень мероприятий инвестиционной программы

N п/п	Описание работ	Технологическое обоснование	Срок ввода в эксплуатацию	Выполнение целевых показателей
Реконструкция объектов системы водоотведения
1	Реконструкция напорного коллектора 2 нитки с ГКНС-1 до КОС, полиэтилен по бестраншейной технологии	Реконструкция изношенных сетей. Обеспечение пропускной способности в с вязи с увеличением притока сточных вод с застраиваемых территорий	2014 г.	Снижение аварийности Увеличение индекса замены сетей
Новое строительство объектов системы водоотведения
1	Реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска	Превышение ПДК по биогенным показателям Обеспечение пропускной способности в с вязи с увеличением притока сточных вод	2014 г.	Обеспечение эффекта очистки сточных вод до норм ПДК рыбохозяйственных водоемов согласно СанПиН 4630-88 "Охрана поверхностных вод от загрязнений" Увеличение объема стоков, пропущенных через КОС

7. Этапы реализации мероприятий по развитию системы водоотведения - организационный план

Первый этап реализации инвестиционной программы не предусматривает реализацию мероприятий, поскольку на этот период запланирована ликвидация перекрестного субсидирования тарифов, ввод единого тарифа для всех групп потребителей.

Второй этап реализации инвестиционной программы предусматривает следующие направления развития системы водоснабжения:

- реконструкция напорного коллектора по бестраншейной технологии;

- реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска.

Таблица 11

Организационный план реализации мероприятий инвестиционной программы

N п/п	Технические мероприятия	Кол-во, п/м, ед.	Период реализации				Срок ввода в эксплуатацию
			2011	2012	2013	2014
Реконструкция объектов системы водоотведения
1	Реконструкция напорного коллектора 2 нитки с ГКНС-1а до КОС, полиэтилен по бестраншейной технологии	6310					2014 г.
Новое строительство объектов системы водоотведения
1	Реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска	1 ст.					2014 г.

8. Финансовые потребности, необходимые для реализации мероприятий инвестиционной программы - финансовый план

Требуемый объем финансирования для реализации мероприятий инвестиционной программы составит 219,512 млн. рублей, в том числе (табл. 12):

- 1 этап реализации программы (2009 - 2010 гг.) - 0 млн. рублей;

- 2 этап реализации программы (2011 - 2014 гг.) - 219,512 млн. рублей.

В финансовые потребности организации коммунального комплекса включен весь комплекс расходов, связанных с проведением мероприятий инвестиционной программы. К таким расходам относятся:

- проектно-изыскательские работы;

- приобретение материалов и оборудования;

- строительно-монтажные работы;

- работы по замене оборудования с улучшением технико-экономических характеристик;

- пусконаладочные работы;

- проведение регистрации объектов;

- расходы, не относимые на стоимость основных средств (аренда земли на срок строительства и т.п.).

Таблица 12

Источники финансирования инвестиционной программы

N п/п	Технические мероприятия	Кол-во, п/м	Всего, млн.руб.	Стоимость мероприятий по этапам реализации, млн.руб.						Источники финансирования по этапам реализации, млн руб.
				2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
1	Реконструкция напорного коллектора 2 нитки с ГКНС-1а до КОС, полиэтилен по бестраншейной технологии	6310	102,193			26,657	25,536	25,0	25,0	надбавка
	Итого по реконструкции	6310	102,193	0,00	0,00	26,657	25,536	25,00	25,00	надбавка
	Мероприятия по новому строительству системы водоотведения
1	Реконструкция и расширение канализационных очистных сооружений (КОС) г. Нижневартовска	1 ст.	117,32	0	0	65,0	17,182	17,591	17,547	плата за подключение
	Итого по новому строительству		117,32	0,000	0,000	65,0	17,182	17,591	17,547
Всего по водоотведению, в т.ч.:			219,513	0	0	91,657	42,718	42,591	42,547
за счет надбавки к тарифу			102,193	0,00	0,00	26,657	25,536	25,00	25,00
за счет платы за подключение			117,32	0,000	0,000	65,000	17,182	17,591	17,547
Объем предоставленных услуг, млн.м3						21850,0	20931,0	20222,0	20374,0
	надбавка					1,22	1,22	1,24	1,23

8. Источники финансирования мероприятий инвестиционной программы

Финансовые потребности, необходимые для реализации Инвестиционной программы, обеспечиваются за счет средств, поступающих от реализации услуг водоотведения в части установленных тарифов на подключение к системе коммунальной инфраструктуры и надбавок к тарифам для потребителей г. Нижневартовск и составят за период с 2009 по 2014 год 219,512 млн. рублей.

В представленной структуре источников финансирования мероприятий на период 2009-2014 гг. не предусмотрено целевое бюджетное финансирование.

Финансирование инвестиционной программы предусмотрено за счет собственных средств предприятия (табл.13):

- инвестиционная надбавка к тарифу, которая составляет 102,193 млн. рублей за весь период реализации программы (46,6 % расходов инвестиционной программы);

- плата за подключение к системе коммунальной инфраструктуры - 117,319 млн. рублей (53,4 % расходов инвестиционной программы).

Денежные средства, полученные за счет надбавки к тарифу, будут направлены на реализацию Инвестиционной программы в части модернизации и реконструкции объектов системы водоснабжения МО г. Нижневартовск, за счет платы за подключение - в части нового строительства объектов.

Таблица 13

Источники финансирования инвестиционной программы

Наименование источников финансирования	Всего	Распределение по этапам реализации, млн. рублей
		2009 г.	2010 г.	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Инвестиционная надбавка	102,19	0	0	26,657	25,536	25,00	25,00
Плата за подключение	117,32	0	0	65,00	17,182	17,591	17,547
Прочие	0,00	0	0
Итого	219,51	0	0	91,657	42,718	42,591	42,547

9. Расчет показателей эффективности Программы

Эффективность Инвестиционной программы по развитию систем коммунальной инфраструктуры города Нижневартовск в части услуг водоснабжения на период с 2009 по 2014 годы оценивается в соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов, утв. Минэкономики РФ, Минфином РФ и Госстроем РФ от 21 июня 1999 г. N ВК 477.

Эффективность инвестиционного проекта характеризуется системой показателей, которые отражают соотношение затрат и результатов от инвестиционного проекта.

Выделяют следующие показатели эффективности инвестиционного проекта относительно интересов его участников:

- показатели коммерческой (финансовой) эффективности, учитывающие финансовые последствия реализации проекта для его непосредственных участников;

- показатели бюджетной эффективности, отражающие финансовые последствия проекта для федерального, регионального или местного бюджетов;

- показатели экономической эффективности, учитывающие затраты и результаты, связанные с реализацией проекта, выходящие за пределы прямых финансовых интересов участников инвестиционного проекта и допускающие стоимостное измерение.

При определении эффективности инвестиционного проекта оценка предстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах периода планирования, который измеряется количеством шагов расчета. Шагом расчета в пределах периода планирования могут быть; месяц, квартал, полугодие или год.

Для соизмерения показателей по различным шагам периода планирования при оценке эффективности инвестиционного проекта используется приведение их к ценности в начальном шаге (дисконтирование).

Технически приведение к начальному шагу затрат, результатов и эффектов, которые имеют место на t-ом шаге расчета реализации проекта, производится путем их умножения на коэффициент дисконтирования (б t), определяемый как:

где:

t - номер шага расчета (t = 0,1,... Т);

Т - период планирования;

Е - норма дисконтирования, равная приемлемой для инвестора норме доходности на капитал.

Для сравнения вариантов инвестиционного проекта, а также для сравнения различных инвестиционных проектов используется ряд общепринятых показателей. К ним относятся: чистый дисконтированный доход (ЧДД), индекс доходности (ИД), внутренняя норма доходности (ВНД), срок окупаемости.

Чистый дисконтированный доход - это сумма текущих эффектов (разницы результатов и затрат) за весь период планирования, приведенная к начальному шагу:

где Rt - результаты, достигаемые на t-ом шаге расчета;

- затраты, осуществляемые на t-ом шаге расчета, при условии, что в них не входят капиталовложения;

- коэффициент дисконтирования.

Сумма дисконтированных капиталовложений (К), вычисляется по формуле:

где Kt - капиталовложения на t-ом шаге.

В случае если ЧДД проекта положителен, проект эффективен, если отрицателен - неэффективен. Чем больше ЧДД, тем эффективнее проект.

Индекс доходности - это отношение приведенного эффектам к приведенным капиталовложениям:

Если ИД больше единицы, проект эффективен, если ИД меньше единицы - неэффективен.

Внутренняя норма доходности - это норма дисконта (Е), при которой величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям, то есть Е находится из уравнения:

Найденное значение Евнд (ВНД) сравнивается с требуемой инвестором нормой дохода на вкладываемый капитал. В случае, когда ВНД равна или больше требуемой инвестором нормы дохода на капитал, капиталовложения в данный инвестиционный проект оправданы, и может рассматриваться вопрос о его принятии. В противном случае капиталовложения в данный проект нецелесообразны.

Срок окупаемости - это минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого ЧДД становится и в дальнейшем остается неотрицательным.

При осуществлении проекта выделяется три вида деятельности: инвестиционная, операционная и финансовая.

В рамках каждого вида деятельности происходит приток и отток денежных средств. Разность между ними называется потоком денежных средств.

Сальдо денежных потоков - это разность между притоком и оттоком денежных средств от всех трех видов деятельности.

Положительное сальдо денежных потоков на t-ом шаге определяет излишние денежные средства на t-ом шаге. Отрицательное - определяет недостающие денежные средства на t-ом шаге.

Необходимым критерием осуществимости инвестиционного проекта является положительность сальдо накопленных денежных потоков в любом временном интервале, в котором осуществляют затраты и получают доходы. Отрицательная величина сальдо накопленных денежных потоков свидетельствует о необходимости привлечения дополнительных собственных или заемных средств и отражения этих средств в расчетах эффективности.

В основу расчетов по оценке коммерческой эффективности проекта положены следующие предположения:

- продолжительность периода планирования принята 4 года (4 шага);

- в качестве шага планирования принят один года;

- норма дисконта принята на уровне 10 % в год;

- цены, тарифы и нормы разработаны на основании прогноза социально-экономического развития РФ и учтены при формировании тарифов (табл.13).

Продолжительность периода определена исходя из прогноза социально-экономического развития РФ.

Норма дисконтирования установлена из условий:

- ставка рефинансирования ЦБ РФ на момент внесения изменений - 8,25 %;

- риск недополучения прибыли 1,75 %.

Сделанные предположения характеризуют оценку эффективности проекта как предварительную, требующую уточнения в дальнейшем.

Результаты расчетов по оценке коммерческой эффективности проекта представлены в таблицах 14 - 20.

Таблица 14

Поток денежных средств от операционной деятельности 

Наименование	Шаг (год) планирования				Итого
	0	1	2	3
	2011	2012	2013	2014
1. Выручка от реализации	447,0	447,2	453,6	482,2	1830,08
2. Издержки без амортизации основных средств	371,8	367,7	382,0	401,3	1522,807
3. Амортизация основных средств	43,0	47,3	48,3	49,3	187,914
4. валовая прибыль	32,207	32,203	23,347	31,602	119,359
5. Налог на прибыль (20 %)	6,441	6,441	4,669	6,320	23,872
6. Чистый доход	25,765	25,762	18,678	25,282	95,487
7. Поток реальных средств
7.1. По шагам	68,795	73,104	66,966	74,536	283,401
7.2. Нарастающим итогом	68,795	141,899	208,865	283,401
8. Поток дисконтированных средств
8.1. По шагам	68,795	66,458	55,344	56,000	246,597
8.2. Нарастающим итогом	68,795	135,253	190,597	246,597

Таблица 15

Поток денежных средств от инвестиционной деятельности

Наименование

Шаг (год)