Приложение 2

Приложение 2

к постановлению Администрации г. Ханты-Мансийска

от 10 июля 2013 г. N 794

Порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации программ города Ханты-Мансийска

1. Общие положения

1.1. Оценка эффективности реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ города Ханты-Мансийска (далее - оценка) осуществляется в целях контроля, прогноза реализации и своевременного принятия мер по повышению эффективности реализации программ (далее - программа) и расходования бюджетных средств.

1.2. Оценка проводится управлением экономического развития и инвестиций Администрации города (далее - управление) ежегодно по итогам реализации программ за отчетный финансовый год и в целом после завершения сроков реализации программ.

2. Порядок оценки эффективности реализации программ

Оценка проводится управлением до 01 марта года, следующего за отчетным, на основании информации, представленной заказчиками - координаторами (заказчиками) в соответствии с Порядком разработки, формирования и реализации программ города Ханты-Мансийска. При осуществлении оценки управление руководствуется критериями и методикой оценки, установленными приложением 1 к Порядку проведения и критериям оценки эффективности реализации программ города Ханты-Мансийска.

3. Результаты оценки эффективности реализации программ

3.1. По результатам оценки управление формирует оценочную таблицу. Оценочная таблица направляется заказчикам - координаторам (заказчикам) программ.

3.2. Оценка оформляется в виде заключения об эффективности реализации программ, содержащего в том числе предложения:

об изменении форм и методов управления реализацией программы;

о сокращении (увеличении) финансирования программы;

о досрочном прекращении отдельных мероприятий или программы в целом.

Заключение об эффективности реализации действующих программ направляется в бюджетную комиссию города (далее - комиссия).

3.3. Ежегодно на основании результатов оценки комиссией принимается решение, начиная с очередного финансового года, о дальнейшем финансировании программы или о сокращении бюджетных ассигнований, а также о досрочном прекращении ее реализации.

В случае принятия решения о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию программы или о досрочном прекращении ее реализации и при наличии заключенных во исполнение соответствующих программ муниципальных контрактов в бюджете предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.

Приложение 1
к Порядку проведения и критерии оценки эффективности
реализации программ города Ханты-Мансийска

Критерии и методика
оценки эффективности программ города Ханты-Мансийска

Система критериев, используемых для оценки эффективности программ, включает пять критериев, формируемых из подкритериев:

K1 - соответствие целей программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска;

K2 - соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы;

K3 - выполнение плановых объемов освоения, привлечение дополнительных средств для реализации программы;

K4 - уровень достижения целевых индикаторов и показателей; выполнение мероприятий программы;

К5 - коэффициент эффективности реализации программ, оценка динамики эффективности реализации программы.

Коэффициент эффективности реализации муниципальных программ и ведомственных целевых программ рассчитывается как отношение результативности достижения целевых показателей (индикаторов) программы к степени достижения запланированного уровня затрат на ее реализацию:

, где

Е - коэффициент эффективности реализации программы;

Р - результативность достижения целевых значений показателей программы;

З - степень достижения запланированного уровня затрат на реализацию программы.

Для расчета результативности достижения целевых значений показателей программы используются следующие их виды:

прямые (положительной динамикой является увеличение значения показателя);

обратные (положительной динамикой является снижение значения показателя).

Расчет коэффициента эффективности реализации программ производится для каждого мероприятия (комплекса мероприятий), в отношении которых определен объем финансирования и соответствующий показатель результативности.

Расчет показателя результативности Рi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i производится по формуле:

а) для прямого показателя результативности

, где

б) для обратного показателя результативности:

, где:

РФi - фактическое значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

РПi - плановое (уточненное) значение показателя результативности, характеризующего выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Если мероприятие (комплекс мероприятий) характеризуется несколькими показателями результативности, в расчете Рi используется средняя арифметическая уровня достижения всех соответствующих показателей.

Расчет показателя степени достижения запланированного уровня затрат Зi по соответствующему мероприятию (комплексу мероприятий) i осуществляется по формуле:

, где:

ЗФi - фактические бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i;

ЗПi - плановые (уточненные) бюджетные ассигнования, направленные на выполнение мероприятия (комплекса мероприятий) i.

Для комплекса мероприятий, выполнение которых характеризуется одним показателем результативности и определены объемы финансирования для каждого мероприятия из указанного комплекса, расчет показателя Зi осуществляется на основе сопоставления совокупного объема финансирования по указанному комплексу мероприятий (отношение исполнения запланированного объема финансирования к уточненному объему финансирования).

Расчет коэффициента эффективности реализации программы в отчетном периоде (Е) осуществляется посредством расчета средней арифметической от всех частных значений показателя Еi для каждого мероприятия (комплекса мероприятий).

Динамика эффективности реализации программы определяет изменение эффективности реализации программы в отчетном году относительно года, предшествующего отчетному.

За первый отчетный год и весь период реализации программы оценка динамики эффективности реализации программы не осуществляется.

Расчет динамики эффективности реализации программы осуществляется по следующей формуле:

, где:

DЕ - индекс динамики эффективности реализации программы;

j - отчетный период.

Степень соответствия программ подкритериям Кij оценивается по балльной шкале. При этом присвоенная балльная оценка аргументируется соответствующими функциональными характеристиками программы, текущими параметрами и показателями, отражающими ход ее реализации и деятельность государственных заказчиков (субъектов бюджетного планирования) по обеспечению достижения целей и конечных результатов программы. Максимальная оценка по подкритериям равна 10 баллам.

На основе оценок по подкритериям Кij и их весовых коэффициентов рассчитываются баллы по критериям Кi:

, где:

Zij - весовой коэффициент подкритерия, используемого для оценки эффективности программ.

Система определения критериев (подкритериев) и их балльная оценка представлена в таблице:

Критерий (подкритерий)	Краткое обозначение критерия (подкритерия)	Весовой коэффициент	Градации	Балл
1	2	3	4	5
1. Соответствие целей программы приоритетным, стратегическим направлениям, целям социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и города Ханты-Мансийска	К1	Z1 = 0,1
1.1. Соответствие цели программы основным направлениям стратегии социально-экономического развития города	К1.1	Z1.1 = 0,4	Проблемная область программы отнесена стратегией социально-экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально-экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально-экономического развития автономного округа и города	10
			Проблемная область программы не отнесена стратегией социально-экономического развития города и автономного округа, прогнозом социально-экономического развития города, нормативными правовыми актами Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, муниципальными правовыми актами Администрации города к приоритетным направлениям социально-экономического развития автономного округа и города	0
1.2. Степень охвата программными мероприятиями проблемного направления: определенной группы населения; хозяйствующих субъектов; иных проблемных отраслей	К1.2	Z1.2 = 0,3	не менее 80 процентов	10
			в интервале от 50 до 80 процентов	8
			в интервале от 20 до 50 процентов	6
			менее 20 процентов	4
1.3. Наличие программы, реализуемой за счет средств автономного округа, аналогичной направленности, которая содержит рекомендации о разработке органами местного самоуправления соответствующих программ	К1.3	Z1.3 = 0,3	программа соответствует критерию	10
			программа не соответствует критерию	0
2. Соответствие содержания программы предъявляемым к ней унифицированным требованиям; качество представления отчетности по реализации программы	К2	Z2 = 0,1
2.1. Соответствие комплекса мероприятий программы достижению ее целей	К2.1	Z2.1 = 0,35	комплекс мероприятий программы полностью обеспечивает достижение поставленных целей	10
			комплекс мероприятий программы частично обеспечивает достижение поставленных целей	5
			комплекс мероприятий программы не обеспечивает